1、银行业专业人员职业资格中级银行管理（负债业务）模拟试卷 1 及答案与解析一、单项选择题1 负债业务的( ) 是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误从而直接或间接造成损失的风险。（A）操作风险（B）流动性风险（C）信用风险（D）系统风险2 负债业务的主要风险不包括( )。（A）操作风险（B）流动性风险（C）市场风险（D）信用风险3 下列业务中属于商业银行资金来源的业务是( )。（A）同业拆借（B）贷款（C）债券投资（D）现金资产4 下列关于商业银行负债业务的说法中，错误的是( )。（A）商业银行的负债业务主要由存款和借款构成（B）按资金来源分类，可分为存款负债、借入
2、负债和结算性负债三种（C）按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等（D）在各类负债业务中同业存放是最核心的业务5 负债成本计入当期经营成本或作为当期的营业费用从收入中减去，可以在所得税以前冲减，从而使商业银行获取潜在利益。这体现了负债的( )基本特征。（A）负债具有偿还性（B）负债具有潜在效益性（C）负债具有已完成性（D）负债具有清算优先权6 ( )指的是负债结构的管理是商业银行负债管理的一个重要内容，商业银行应加强负债结构的管理，保持负债与资产、长期债务与短期债务的合理配比。（A）依法筹资原则（B）成本控制原则（C）量力而
3、行原则（D）结构合理原则7 商业银行负责业务管理应遵循的原则不包括( )。（A）依法筹资原则（B）成本控制原则（C）量力而行原则（D）收支平衡原则8 ( )指的是商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益。（A）依法筹资原则（B）成本控制原则（C）量力而行原则（D）结构合理原则9 下列不属于按照业务品种分类对商业银行的负债业务进行划分的是( )。（A）对公存款（B）储蓄存款（C）同业存放（D）借人负债10 按存款的支取方式不同，储蓄存款的分类不包括( )。（A）活期储蓄（B）定期储蓄（C）定活两便储蓄（D）协议存款11 ( )是客户存款时不约定存期，可随时到银行提取，
4、利率随存期长短而变化，兼有定期和活期两种性质的一种储蓄存款。（A）活期储蓄（B）定期储蓄（C）定活两便储蓄（D）个人通知存款12 在商业银行存款业务中，7 天通知存款是指( )。（A）存期为 7 天的存款（B）存款人在 7 天内可随时支取的存款（C）存款人取款时提前通知的期限为 7 天（D）存款人可随时支取的存款13 保证金存款业务的主要风险点不包括( )。（A）业务不合规（B）内部控制薄弱（C）操作风险（D）内控不完善14 ( )是指单位类客户在存人款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。（A）单位活期存款（B）单位定期存款（C）单位通知存款（
5、D）单位协定存款15 银行与存款人双方在存款时事先约定期限、到期后方可支取的存款是( )。（A）活期存款（B）定期存款（C）通知存款（D）定活两便存款16 单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按人民银行规定的协定存款利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型是指( )。（A）单位活期存款（B）单位定期存款（C）单位通知存款（D）单位协定存款17 客户在办理存款时不约定存款期限、支取时提前通知银行约定支取日期和支取金额的存款是( ) 。（A）活期存款（B）定活两便储蓄存款（C）通知存款（D）定期存款18 (
6、 )是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。（A）单位活期存款（B）单位定期存款（C）单位通知存款（D）单位协定存款19 定期存款和活期存款是按照( )划分的。（A）客户类型不同（B）存款期限不同（C）存款币种不同（D）取款条件不同20 ( )是居民个人将闲置不用的货币资金存入商业银行，可随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是商业银行对存款人的负债。（A）储蓄存款（B）对公存款（C）活期存款（D）保证金存款21 商业银行的非授信客户一般要缴存( )的保证金，优质授信客户可在签订减免保证金开证合同后减缴或免缴保证金。（A）50（B） 80（C） 20
7、（D）10022 银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的( )。（A）10（B） 20（C） 50（D）3023 ( )是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。（A）单位活期存款（B）单位定期存款（C）协议存款（D）大额存单二、多项选择题24 商业银行负债业务按业务品种分类，可分为( )。（A）对公存款（B）同业拆入（C）向人民银行借款（D）存款负债（E）借人负债25 在负债业务风险管理中，商业银行主要注重防范( )，监管机构重点关注商业银行开展负债业务账户的合规性、融资手段的规范性、柜台和柜员管理中的操作风险等。（A）流动性风险（B）市场风险（C）
8、利率风险（D）法律风险（E）大额可疑交易26 商业银行的负债业务具有的特征包括( )。（A）负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务（B）负债具有偿还性（C）负债具有潜在效益性（D）负债是能用货币准确计量和估价的（E）负债具有清算优先权27 商业银行负债业务管理应遵循的基本原则有( )。（A）依法筹资原则（B）成本控制原则（C）量力而行原则（D）结构合理原则（E）收支平衡原则28 商业银行负债业务按资金来源分类，可分为( )。（A）对公存款（B）同业拆入（C）结算负债（D）存款负债（E）借人负债三、判断题29 负债业务的法律风险主要是指商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法
9、律法规不一致或存在明显的法律缺陷，商业银行以此办理负债业务，引发法律纠纷并导致产生损失的可能性。( )（A）正确（B）错误30 商业银行作为存款人和借款人的中介，需要留有可随时应付支出需要的流动资产只是其负债的一小部分。( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级银行管理（负债业务）模拟试卷 1 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 A【试题解析】 负债业务的操作风险是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误从而直接或间接造成损失的风险。【知识模块】 负债业务2 【正确答案】 D【试题解析】 负债业务的主要风险包括操作风险、流动性风险、市场风险、法律风险、
10、信息科技风险、洗钱及大额可疑交易风险等。【知识模块】 负债业务3 【正确答案】 A【试题解析】 负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务中间业务的重要基础。同业拆借属于借款业务，是银行的负债业务。其余三项是资产业务。【知识模块】 负债业务4 【正确答案】 D【试题解析】 A 项正确，商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。B 项正确，按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。C 项正确，按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。D 项错误，在各类负债业务中存款是最核心的业务。【知识模块】 负债
11、业务5 【正确答案】 B【试题解析】 负债具有潜在效益性，主要体现在以下两个方面：(1)负债筹资运用所得收入大于负债成本。(2)负债成本计入当期经营成本或作为当期的营业费用从收入中减去，可以在所得税以前冲减，从而使商业银行获取潜在利益。【知识模块】 负债业务6 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：依法筹资原则、成本控制原则、量力而行原则和结构合理原则。其中，结构合理原则是指负债结构的管理是商业银行负债管理的一个重要内容，商业银行应加强负债结构的管理，保持负债与资产、长期债务与短期债务的合理配比。【知识模块】 负债业务7 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行负
12、债业务管理应遵循以下基本原则：依法筹资原则、成本控制原则、量力而行原则和结构合理原则。【知识模块】 负债业务8 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：依法筹资原则、成本控制原则、量力而行原则、结构合理原则。其中，成本控制原则是指商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益。【知识模块】 负债业务9 【正确答案】 D【试题解析】 按业务品种分类，可将商业银行的负债业务分为：对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项等。【知识模块】 负债业务10 【正确答案】 D【试题解析】 按存款的支取方式不同，储蓄存款一般
13、分为：活期储蓄；定期储蓄；定活两便储蓄；个人通知存款。【知识模块】 负债业务11 【正确答案】 C【试题解析】 定活两便储蓄是客户存款时不约定存期，可随时到银行提取，利率随存期长短而变化，兼有定期和活期两种性质的一种储蓄存款。【知识模块】 负债业务12 【正确答案】 C【试题解析】 个人通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为 1 天通知存款和 7 天通知存款两个品种。1 天通知存款必须提前 1 天通知约定支取存款，7 天通知存款则必须提前 7 天通知约定支取存款。【知识模块】 负债业务13 【正确答案】 D【试题解析】 保证金存款业务的主要风险点包括：业务不合规；内部控制薄
14、弱；操作风险。内控不完善是储蓄存款和对公存款的主要风险点。【知识模块】 负债业务14 【正确答案】 C【试题解析】 单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。【知识模块】 负债业务15 【正确答案】 B【试题解析】 事先约定期限、到期后方可支取的存款是定期存款。【知识模块】 负债业务16 【正确答案】 D【试题解析】 单位协定存款是指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额的存款按人民银行规定的协定存款利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类
15、型。【知识模块】 负债业务17 【正确答案】 C【试题解析】 通知存款是一种不约定存期、一次性存入、可多次支取，支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款。【知识模块】 负债业务18 【正确答案】 A【试题解析】 单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。【知识模块】 负债业务19 【正确答案】 B【试题解析】 定期存款和活期存款是按照存款期限不同划分的。【知识模块】 负债业务20 【正确答案】 A【试题解析】 储蓄存款是居民个人将闲置不用的货币资金存入商业银行，可随时或按约定时间支取款项的一种信用行为是商业银行对存款人的负债。【
16、知识模块】 负债业务21 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行的非授信客户一般要缴存 100的保证金，优质授信客户可在签订减免保证金开证合同后减缴或免缴保证金。【知识模块】 负债业务22 【正确答案】 B【试题解析】 银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的 20。【知识模块】 负债业务23 【正确答案】 B【试题解析】 按照存款的支取方式不同，对公存款一般分为：单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、协议存款和大额存单。其中单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息的存款类型，存期分 3 个月、6 个月、1 年、2 年、3 年、5 年
17、 6 个档次。【知识模块】 负债业务二、多项选择题24 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。【知识模块】 负债业务25 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 在负债业务风险管理中，商业银行主要注重防范流动性风险、市场风险、利率风险，监管机构重点关注商业银行开展负债业务账户的合规性、融资手段的规范性、柜台和柜员管理中的操作风险等。【知识模块】 负债业务26 【正确答案】 A,B,C,D,
18、E【试题解析】 负债作为商业银行的主要业务之一，具有以下五方面的基本特征：(1)负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务，凡不属于以往或目前已经完成的交易，而是将来要发生的交易可能产生的债务，不能当做负债。(2)负债具有偿还性，必须在未来某个时间以转让资产或提供劳务来偿还。(3)负债具有潜在效益性。(4)负债是能用货币准确计量和估价的，因此负债都有确定的偿还金额，同时负债有确切的债权人和到期日。(5)负债具有清算优先权，即当企业清算解散时，要尽可能先偿还所欠债务，然后考虑股东的股金。【知识模块】 负债业务27 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 商业银行负债业务管理应遵循的基本原则
19、有：依法筹资原则：成本控制原则；量力而行原则；结构合理原则。【知识模块】 负债业务28 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算负债三种。按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。【知识模块】 负债业务三、判断题29 【正确答案】 A【试题解析】 负债业务的法律风险主要是指商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规不一致或存在明显的法律缺陷，商业银行以此办理负债业务，引发法律纠纷并导致产生损失的可能性。【知识模块】 负债业务30 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行作为存款人和借款人的中介，需要留有可随时应付支出需要的流动资产只是其负债的一小部分。【知识模块】 负债业务
