1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 5 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 我国传统上是以( ) 为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，使得全社会的信用风险集中积聚到此。（A）货币市场（B）资本市场（C）商业银行（D）国有企业2 银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防范环境风险和( )，并以此优化信贷结构，更好地服务实体经济。（A）国别风险（B）政治风险（C）社会风险（D）利率风险3 ( )被用作定价基础的标准利率。（A）固定利率（B）法定利率（C）市场利率（D）
2、基准利率4 公司信贷理论的发展历程是( )。（A）预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论（B）资产转换理沦、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论（C）真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论（D）真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论5 某银行推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于( ) 。（A）市场利率（B）浮动利率（C）固定利率（D）行业公定利率6 根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是( )。（A）以商业行为为基础的短期贷款（B）长期设备贷款（C）不动产贷款（D）消费贷款7 商业银行向客户提
3、供的全部公司信贷产品的有机组合称为( )。（A）产品项目（B）产品类型（C）产品线（D）产品组合8 人民币利率管理规定中指出，中长期贷款(期限在 1 年以上)利率实行( )年一定。（A）1（B） 2（C） 3（D）49 下列不属于组合营销渠道策略的是( )。（A）营销渠道与促销相结合的策略（B）营销渠道与产品生产相结合的策略（C）营销渠道与营销理论相结合的策略（D）营销渠道与销售环节相结合的策略10 A 公司向 B 银行申请 1000 万元的贷款。首先，银行为了取得这笔资金，以 6的利率吸收存款，这笔贷款成本中含有 6的资金成本；其次，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本估计为总贷款额的
4、 4；再次，银行贷款部门可能会因为贷款违约风险追加 4的贷款利率；最后，银行在贷款财务、运营和风险成本之上，再追加 3的利润率，作为这笔贷款为股东创造的收益。总的来看，这笔贷款利率为( )。（A）7（B） 11（C） 17（D）2311 下列各项中，属于借款人的权利的是( )。（A）如实提供银行要求的资料（B）按借款合同约定用途使用贷款（C）按借款合同的约定及时清偿贷款本息（D）在征得银行同意后，有权向第三方转让债务12 银行公司信贷营销机构的组织形式不包括( )。（A）直线职能制（B）事业部制（C）有限合伙制（D）矩阵制13 银行通过对( ) 的趋势比较，可以作出合理的贷款决策。（A）预期增
5、长率和实际增长率（B）实际增长率和可持续增长率（C）预期增长率和可持续增长率（D）内含增长率和实际增长率14 按营销渠道场所分析，公司信贷营销渠道不包括( )。（A）网点营销（B）电子银行营销（C）登门拜访营销（D）代理营销15 影响银行市场营销活动的经济与技术环境不包括( )。（A）消费潮流（B）财政政策（C）社会习惯（D）市场前景16 信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的( )因素。（A）经济技术环境（B）社会与文化环境（C）宏观环境（D）微观环境17 金融产品划分的最小单位是( )。（A）产品组合（B）产品类型（C）产品项目（D）产品组合策略18 下列关于业务人员面谈结束后的做法，不
6、正确的是( )。（A）在了解客户总体情况后，业务人员应及时对客户贷款申请作出必要的反应（B）对于合理的贷款申请，业务人员可立即作出受理的承诺（C）如果对客户的贷款申请不予考虑，业务人员可向客户建议其他融资渠道（D）应进行内部意见反馈19 下列不属于贷款合法性、合规性调查的内容的是( )。（A）认定借款人的法人资格（B）对借款人的借款目的进行调查（C）考察借款人是否建立了良好的公司治理机制（D）认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性20 一般来说，新兴产业在发展期收益_，风险_。( )（A）低；不变（B）低；大（C）高；大（D）高；不变21 下列关于衡量区域信贷资产质量的内部指标，说法正确的
7、是( )。（A）利息实收率主要用于衡量目标区域信贷资产与盈利能力（B）信贷余额扩张系数过大或过小都可能导致信贷风险上升（C）不良率变幅大于 1 时，表明区域风险下降。小于 1 时，表明区域风险上升（D）信贷资产相对不良率大于 1 时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平22 根据波特五力模型，一个行业的( )时，该行业风险较小。（A）进入壁垒高（B）替代品威胁大（C）买卖方议价能力强（D）现有竞争者的竞争能力强23 公司发放红利并不是合理的借款需求，原因在于( )。（A）公司股息发放的压力很大（B）公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要（C）定期支付红利的公司现有的红利
8、支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付（D）公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利24 银行在衰退阶段可以采取的措施不包括( )。（A）持续策略（B）转移策略（C）扩张策略（D）淘汰策略25 某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供( ) 。（A）短期贷款（B）长期贷款（C）固定资产贷款（D）长、短期贷款相结合的贷款26 营运资本投资等于( )。（A）季节性负债数量（B）季节性资产数量（C）季节性资产数量和季节性负债数量的总和（D）季节性资产数量超出季节性负债数量的部分27 借款
9、人存货周转率是指用一定时期内的_除以_得到的比率。( )（A）平均存货余额；销货收（B）销货收入；平均存货余额（C）销货成本；平均存货余额（D）平均存货余额；销货成本28 营运能力是指通过借款人( )的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明企业管理人员经营、管理和运用资产的能力。（A）盈利比率（B）财务杠杆（C）现金流量（D）资金周转速度29 假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的条件是( )。（A）利息保障倍数为 15，流动比率为 2（B）利息保障倍数为 08，流动比率为 1（C）利息保障倍数为 06，流动比率为 05（D）利息保障倍数为 12，流动比率为 430 财务
10、内部收益率是反映项目_的_指标。( )（A）获利能力；静态（B）获利能力；动态（C）偿债能力；静态（D）偿债能力；动态31 上市公司信息披露的质量难以保证。下列选项中，不属于造成这一现象的主要原因的是( )。（A）缺乏对信息披露主体有效的法律约束机制（B）行政干预和资本市场缺乏足够的竞争（C）股权结构不合理（D）客户内部缺乏有效的信息披露实施机制32 下列属于目前财政部规定的快速折旧法的是( )。（A）直线折旧法（B）平均年限法（C）工作量法（D）年数总和法33 在建设投资中，工程费用不包括( )。（A）安装工程费用（B）基本预备费用（C）建筑工程费用（D）设备购置费用34 下列属于变动成本的
11、是( )。（A）固定资产折旧（B）广告及推广的费用（C）企业日常开支(水、电等)（D）租赁费用35 在新建、改建和扩建工程中发生的建筑安装工程费用适用的贷款是( )。（A）技术改造贷款（B）基本建设贷款（C）流动资金贷款（D）特定贷款36 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由( )转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。（A）资产资本（B）资金成本（C）金融资本（D）金融资产37 在利润表结构分析中，是以产品( )为 100，计算其他各项指标占该指标的百分比来进行分析的。（A）总利润（B）净利润（C）销售收入净额（D）销售成本总额38 内部融资的资金来源不包括( )。（A）净
12、资本（B）留存收益（C） IPO（D）增发股票39 下列关于行业内竞争程度的说法，正确的是( )。（A）具有行业分散特征的行业竞争程度较低（B）低经营杠杆增加竞争（C）市场成长越迅速，竞争程度越大（D）退出市场的成本越高，竞争程度越大40 ( )的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。（A）盈利能力（B）运营能力（C）短期偿债能力（D）长期偿债能力41 下列( ) 不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险。（A）汇率变动的风险（B）通货膨胀的风险（C）工程延期对项目财务效益的影响（D）费用超支对项目财务效益的影响42 某项目的净现金流经测算，当折现率为 20时，净现值为-478 万元；当
13、折现率为 15时，净现值为 551 万元。用线性插值法计算的投资内部收益率为( )。（A）1768（B） 1678（C） 1876（D）175843 ( )是评估未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节。（A）行业特征分析（B）现金流量分析（C）营运能力分析（D）财务报表分析44 下列公式中，不能反映存货周转速度的是( )。（A）销货成本平均存货余额100（B）存货平均余额 计算期天数销货成本（C）计算期天数存货周转次数（D）(期初存货余额+期末存货余额)245 下列对项目现金流量分析的表述中，错误的是( )。（A）在编制自有资金现金流量表时，借款利息应作为现金流出（B）项目生产经营期间
14、所支付的利息不应计入产品总成本（C）在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出（D）在编制全部投资现金流量表时，利息支出不应作为现金支出46 下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是( )。（A）应有项目建设成败与经营效益分析（B）应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件（C）应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解（D）应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施47 关于固定资产原值的确定，下列说法正确的是( )。（A）购入固定资产按合同协议确定的价值入账（B）融资租入的固定资产按缴纳各期租金的现值入账（C）构建固定资产缴纳的投资方向
15、调节税、耕地占用税不计入固定资产原值（D）与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和汇兑损失应计入相应固定资产价值48 ( )是控制客户产品成本的第一道关口。（A）上游厂商资质（B）把好进货价格关（C）把好生产技术关（D）控制好销售费用49 以下关于贷款担保的说法，错误的是( )。（A）贷款担保可分为人的担保和财产担保两种（B）人的担保可由自然人提供，也可由法人提供（C）财产担保又分为动产和权利财产担保两类（D）担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保50 抵押担保的范围不包括( )。（A）主债权及利息（B）违约金（C）诉讼费用（D）实现抵押权的费用51 抵押权的标的物以( )最为常见。（A）
16、不动产（B）权利凭证（C）动产（D）股票52 ( )是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止。（A）提款期（B）宽限期（C）长期（D）还款期53 ( )可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户54 项目规模评估方法中的效益成本评比法，不包括( )。（A）盈亏平衡点比较法（B）决策树分析法（C）净现值比较法（D）最低成本分析法55 对于抵押物的存货估价，应当是评估存货的( )。（A）现值（B）购买成本（C）生产成本（D）历史价值56 一般情况下，临时贷款的期限不应超过( )个月。（A）1
17、（B） 3（C） 6（D）1257 保证期间是指( ) 主张权利的期限。（A）保证人向债务人（B）保证人向债权人（C）债权人向保证人（D）债权人向债务人58 下列关于经营杠杆，表述不正确的是( )。（A）高经营杠杆行业需要获得更高的销售量来维持利润（B）经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂（C）政府会使某些经营杠杆较高的行业成为垄断行业（D）通常情况下，高经营杠杆代表着低风险59 商业银行不可接受的质押财产是( )。（A）依法可以转让的专利权（B）汇票、支票、本票、债券、存款单（C）依法可以质押的特许经营权（D）不可以转让的基金份额、股权60 抵押合同的内容不包括( )。（A）抵押
18、物的价值（B）抵押担保的范围（C）债务人履行债务的期限（D）被担保的主债权种类、数额61 下列不属于财产担保的是( )。（A）企业保证担保（B）房产担保（C）债券担保（D）保险单担保62 下列各项中，不属于贷款合同的制定原则的是( )。（A）不冲突原则（B）适宜相容原则（C）维权原则（D）非歧视原则63 下列对发放贷款的操作程序的排序，正确的是( )。(1)按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续。(2)有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意。(3)银行受理借款人提款申请书。(4)借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料。(5)签订贷款合同。（A）(4)(5)(3)
19、(2)(1)（B） (4)(3)(5)(1)(2)（C） (4)(3)(5)(2)(1)（D）(5)(3)(4)(2)(1)64 从借款合同生效之日开始，至最后一次提款之日为止，借款人可以分次提款的期间属于( )。（A）提款期（B）宽限期（C）长期（D）还款期65 ( )适用于被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度。（A）集团借款企业额度（B）借款企业额度（C）单笔贷款授信额度（D）承诺贷款额度66 信贷授权不包括( ) 。（A）直接授权（B）转授权（C）临时授权（D）无限期授权67 在贷款发放中，对借款合同审查应着重于( )的审查。（A）合同形式（B）合同
20、必备条款（C）合同附加条款（D）合同生效条件68 在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意( )。（A）担保协议的合规性（B）担保协议中的担保条件（C）担保协议中的担保期限（D）担保协议生效的前提条件69 下列不属于抵债资产的保管方式的是( )。（A）上收保管（B）就地保管（C）委托保管（D）亲自保管70 银行债权应首先考虑以( )形式受偿，从严控制以资产抵债。（A）货币（B）物（C）债权（D）资产71 抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产，不包括( ) 。（A）借款人的原材料（B）债务人公益性质的职工住宅（C）股票和债券（D）土地使用权72 商业银行在取
21、得抵债资产时，要冲减( )。（A）贷款本金（B）应收利息（C）贷款本金与应收利息（D）抵押资产的价值73 对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过( ) 等手段进行处置。（A）重组（B）催收、依法诉讼（C）以资抵债（D）呆账核销74 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为( )，诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务。（A）9 个月（B） 1 年（C） 2 年（D）5 年75 信用度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度。对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、( )、产品信誉等的评估。（A）企业还款记录（B）企业财务比率（C）经济活
22、动信誉（D）经济合同履约信用76 ( )是在一定的经济发展阶段，一定的收入水平的基础上，国内和国际在零售市场上用于购买商品的货币支付能力。（A）社会购买力（B）平均消费能力（C）居民消费能力（D）货币购买力77 还款来源存在风险的预警信号不包括( )。（A）偿付来源与借款人主营业务无关（B）借款人与其担保人所处地域相同（C）偿付来源与合同上的还款来源不同（D）贷款目的与借款人主营业务无关78 贷款风险分类的会计原理不包括( )。（A）回归分析法（B）净现值法（C）历史成本法（D）公允价值法79 ( )是确定借贷双方法律关系和权利义务的重要凭证，是贷款管理情况的重要记录。（A）档案管理（B）信贷
23、档案（C）贷款合同（D）客户档案80 不适于拍卖的抵债资产可以采取的变现方式不包括( )。（A）协议处置（B）招标处置（C）打包出售（D）经营租赁81 对我国商业银行不良贷款产生的原因，叙述错误的是( )。（A）我国的信用环境还有待提高（B）对商业银行的监管工作不足（C）我国间接融资比重较小，企业普遍缺少自有资金（D）我国的经济增长主要是政府主导的粗放型经营模式82 下列关于利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期的说法中，正确的是( )。（A）“脱钩”方式指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条件对内转贷（B） “挂钩” 方式指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外贷款协议规定的条件对内进
24、行转贷（C）采用 “挂钩” 方式转贷的贷款，一般是允许展期的（D）采用“挂钩 ”方式转贷的借款人在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还的款项，均应按逾期贷款处理83 ( )是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。（A）自营贷款（B）特定贷款（C）并购贷款（D）委托贷款84 长期贷款展期期限累计不得超过( )年。（A）3（B） 10（C） 5（D）1585 留置权人与债务人应当约定留置财产后的债务履行期间，没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人( )个月以上履行债务的期间。（A）1（B） 2（C） 3（D）686 呆账发生后的处理原则不包括( )。（
25、A）自动转账（B）随时上报（C）随时审核审批（D）及时核销87 风险预警方法不包括( )。（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）橙色预警法（D）红色预警法88 贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，实行( )计提。（A）逐笔（B）分类（C）批量（D）比例89 下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是( )。（A）将抵押或质押转换为保证（B）将保证转换为抵押或质押，或变更保证人（C）直接减轻或免除保证人的责任（D）调整利率90 提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还( )，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。（A）本息（B）全部贷款（
26、C）全部或部分贷款（D）部分贷款二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列属于非预期性支出的有( )。（A）利润率下降（B）保险之外的损失（C）设备安装费用（D）公司重组和员工解雇相关的费用（E）法律诉讼费92 短期贷款报审材料中，借款用途证明文件主要包括( )。（A）原辅材料采购合同（B）产品销售合同（C）进出口商务合同（D）公司章程（E）保证人的营业执照93 产品组合的衡量标准有( )。（A）宽度（B）广度（C）深度（D）敏感度（E）关联性94 恰当的市场定位可以( )。（A）使细分市场更明确（B）使银行或信贷产品为更多客户接受和认
27、同（C）占据市场空位（D）面面俱到（E）使银行充分利用自身优劣势，攻击对手弱点95 国别风险的特点有( )。（A）以本国货币融通的国内信贷不属于国别风险分析的主体内容（B）国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽（C）国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险（D）国别风险与其他风险是并列的关系（E）国别风险之中可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部96 下列符合选择目标市场的要求的有( )。（A）目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定（B）银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致（C）目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱（D）在该目
28、标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络（E）要有比较通畅的销售渠道97 影响行业风险的因素有( )。（A）经济周期（B）生产成本（C）产业组织结构（D）地区生产力布局（E）产业链的位置98 波特五力模型中的力量包括( )。（A）退出壁垒（B）替代品的威胁（C）买方的讨价还价能力（D）供方的讨价还价能力（E）现有竞争者的竞争能力99 就银行借款而言，公司债务重构的原因可能有( )。（A）对现在的银行不满意（B）优化贷款期限结构（C）降低现有融资的利率（D）想同多家银行合作以拓宽融资渠道（E）规避现有债务协议的某些规定100 关于宽限期内利息和本金，下列说法正确的有( )。（A）在宽限期内银行可
29、以只收取利息，借款人不用还本（B）可以本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取（C）宽期限是指从借款合同规定的第一次还款日起至全都本息清偿日止的期间（D）本息都不用偿还，而且银行不用计算利息，直至还款期才向借款企业收取（E）提款期不属于宽限期101 具有代表性的信用风险量化模型包括( )。（A）5Cs（B）穆迪的 Risk Calc（C）穆迪的 Credit Monitor（D）KPMG 的风险中性定价模型（E）KPMG 的死亡概率模型102 根据真实票据理论，以商业行为为基础的短期贷款的特点包括( )。（A）有利于满足银行资金的流动性需求（B）带有自动清偿性质（C）以真实的商业票据为凭证作抵押（D）可以在金融市场上出售（E）会增加银行的信贷风险103 下列选项中，属于银行公司信贷产品成熟期特点的有( )。（A）银行产品基本定型，产品销量呈迅速上升的态势（B）客户对银行产品不太了解，销售额增长缓慢（C）银行产品已被客户广泛接受，销售量的增长出现下降趋势（D）成本费用较少，银行利润较为稳定（E）市场上出现大量替代产品，许多客户减少对老产品的使用104 广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括( )。
