1、银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 3 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 银行资本在银行清算条件下吸收损失发挥的功能是( )。（A）为高级债权人和存款人提供保护（B）为高级债权人和股东提供保护（C）弥补银行经营过程中发生的损失（D）弥补银行清算过程中发生的损失2 风险是指( ) 。（A）损失的大小（B）损失的分布（C）未来结果的不确定性（D）收益的分布3 健全的风险管理体系具有的功能不包括( )。（A）自觉管理（B）系统管理（C）微观管理（D）非系统管理4 对银行面临的所有实质性风
2、险进行全面评估是风险评估中的( )。（A）对全面风险管理框架的评估（B）实质性风险评估（C）全面风险评估（D）具体风险评估5 假设一位投资者将 10000 元存入银行，1 年到期后得到本息支付共计 11000 元，投资的绝对收益是( ) 。（A）1000 元（B） 100 元（C） 99（D）106 下列各项说法正确的是( )。（A）风险转移只能降低非系统性风险（B）风险规避不发生实施成本（C）风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿（D）风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的7 强调通过加强资产分散化、抵押、项目调查等手段来提高商业银行安全度的风险管理阶段是( )
3、 。（A）负债风险管理模式阶段（B）资产风险管理模式阶段（C）资产负债风险管理模式阶段（D）全面风险管理模式阶段8 压力情景应充分体现银行的经营和( )的特征。（A）收益（B）流动（C）期限（D）风险9 将许多类似的、但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于( )的风险管理方式。（A）风险对冲（B）风险转移（C）风险规避（D）风险分散10 下列选项中，( ) 是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。（A）风险对冲（B）风险计量（C）风险转移（D）风险补偿11 商业银行个人信贷产品可以基本划分为( )。（A）个
4、人住房按揭贷款、个人消费贷款（B）个人住房按揭贷款、经销商风险贷款（C）个人住房按揭贷款、其他个人零售贷款（D）个人住房按揭贷款、信用卡消费贷款12 下列各项属于现代信用风险管理的基础和关键环节的是( )。（A）信用风险识别（B）信用风险计量（C）信用风险监测（D）信用风险控制13 客户信用评级是( ) 对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。（A）商业银行（B）专家（C）债务人（D）客户14 目前所使用的专家系统中，使用最为广泛的企业信用分析系统是( )。（A）4Cs（B） 5Cs（C） 6Cs（D）7Cs15 假定某部门当年的销售收入为 200 万元，销售成本为 12
5、0 万元，其销售毛利率为( )。（A）30（B） 40（C） 45（D）5016 下列关于违约概率的说法，错误的是( )。（A）违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性（B） 巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级 1 年期违约概率与 3 个基点中的较高者（C）计算违约概率的 1 年期限与财务报表周期以及内部评级的最长时间完全一致（D）违约概率与违约频率不是同一个概念17 在单一法人客户的非财务因素分析中，下列不属于行业风险分析的内容的是( )。（A）所有者关系、内部控制机制是否完备及运行正常（B）行业竞争力及替代性分析（C）行业的成本及盈利性分析（D）行业监管政策和
6、有关环境分析18 下列关于信用衍生品作用的描述中，错误的是( )。（A）使得银行得以摆脱在贷款定价上的困境（B）防止信贷萎缩，增强资本的流动性（C）增强盈利能力，改善商业银行收入结构（D）分散商业银行过度集中的信用风险19 压力测试主要采用敏感性分析和( )。（A）制作数据清单（B）情景分析方法（C）失误树分析法（D）专家调查分析法20 CreditMetrics 模型认为债务人的信用风险状况用债务人的( )表示。（A）资产规模（B）信用等级（C）盈利水平（D）行为评分21 关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不恰当的是( )。（A）在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价
7、值和公允价值（B）市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值（C）与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括（D）在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值22 影响期权价值的主要因素不包括( )。（A）标的资产的市场价格和期权的执行价格（B）期权的到期期限（C）市场利率（D）即期市场价格的变化23 利用 5 年期政府债券的空头头寸为 10 年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该 10 年期政府债券多头头寸的经济价值会( )。（A）上升（B）下降（C）不变（D）难以判断24 方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算 VaR 值时能处理收益率分布中存在的
8、“ 肥尾” 现象的是 ( )。（A）方差一协方差法和历史模拟法（B）历史模拟法和蒙特卡洛模拟法（C）方差一协方差法和蒙特卡洛模拟法（D）方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法25 下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。（A）当市场利率上升时，银行资产价值下降（B）当市场利率上升时，银行负债价值上升（C）资产的久期越长，资产的利率风险越大（D）负债的久期越长，负债的利率风险越大26 利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，( )。（A）涉及本金的交换和利息支付的交换（B）涉及本金的交换，不涉及利息支付的交换（C）不涉及本金的交换，涉及利息支付的交换（D）不涉及本金的交换，
9、也不涉及利息支付的交换27 用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。（A）2（B） 3（C） 4（D）528 假设某 10 年期债券当前的市场价格为 105 元，债券久期为 95 年，当前市场利率为 3。如果市场利率提高 03，则该债券的价格变化为( )。（A）降低 2905 元（B）提高 2905 元（C）降低 2905（D）提高 290529 下列关于市场风险的说法，错误的是( )。（A）市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险（B）市场风险具有明显的非系统性特征（C）市场风险与其他风险相比，容易计量（D）银行表内外都存
10、在市场风险30 结构性资产或负债不包括( )。（A）经扣除折旧后的固定资产和物业（B）与记账本位币所属不同货币的资本（C）对境内附属公司和关联公司的投资（D）为维持资本充足率稳定而持有的头寸31 _存款的变动对_流动性的冲击尤为显著，积极开拓_客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。( )（A）大额公司机构；大型商业银行；中小企业（B）大额公司机构；中小商业银行；中小企业（C）中小企业；大型商业银行；大额公司机构（D）中小企业；中小商业银行；大额公司机构32 下列关于核心存款指标的计算，正确的是( )。（A）核心存款净资产（B）核心存款总资产（C）核心资产 总资产（D）核心资产净资产33 流
11、动性比率指标法的优点是_，缺点是_。( )（A）简单实用；动态评估（B）复杂多样；动态评估（C）复杂多样；静态评估（D）简单实用；静态评估34 商业银行可以通过_或_来缓解流动性压力。( )（A）出售所持有的流动性资产；转向资金市场放贷资金（B）持有流动性资产；转向资金市场借入资金（C）持有流动性资产；转向资金市场放贷资金（D）出售所持有的流动性资产；转向资金市场借入资金35 假设商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产 A=1000 亿元，负债L=800 亿元，资产加权平均久期为 DA=4 年，负债加权平均久期为 DL=3 年。根据久期分析法，如果市场利率从 3上升到 4，则利率变化对
12、商业银行资产价值的变化为( ) 。（A）233（B） 389（C） 389（D）23336 现金未及时送达营业网点属于内部流程风险中的( )。（A）错误监控报告（B）结算支付错误（C）产品设计缺陷（D）财务会计错误37 ( )负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程。（A）董事会和股东会（B）董事会和风险管理委员会（C）董事会和高级管理层（D）股东会和风险管理委员会38 声誉危机管理的主要内容不包括( )。（A）预先制定战略性的危机管理规划（B）提高日常解决问题的能力（C）提高风险意识（D）危机现场处理39 下列不属于交易对手信用风险需要计量银行账户和交易账户下交易的风险的是( )。（A）
13、场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险（B）证券融资交易形成的交易对手信用风险（C）场内证券交易形成的交易对手信用风险（D）与中央交易对手交易形成的信用风险40 以下关于战略风险识别的说法，错误的是( )。（A）在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险（B）在中观管理层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险（C）在中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营管理活动存在战略风险（D）在微观执行层面，所有岗位员工必须严格遵守相关
14、业务岗位的操作规程，同时具备正确的风险管理意识41 ( )是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。（A）声誉风险（B）信用风险（C）法律风险（D）道德风险42 2009 年 1 月，( ) 明确指出，银行应将声誉风险纳入其风险管理体系中。（A）商业银行声誉风险管理指引（B） 巴塞尔新资本协议(征求意见稿)（C） 巴塞尔资本协议（D）资本协议市场风险补充规定43 当信用风险中的房地产行业贷款比例超过( )时，信用风险状况趋向恶化。（A）5（B） 10（C） 20（D）3044 下列不是可能影响声誉的市场风险因素的是( )。（A）国债交易损失扩大（B）衍
15、生产品交易策略错误（C）经常遭到监管处罚（D）持有外汇品种单一45 下列选项不属于商业银行作出的预先评估声誉风险事件的是( )。（A）监管机构对商业银行的盈利预期（B）商业银行改革重组的成本收益（C）监管机构责令整改的不利信息事件（D）影响客户或公众的政策性变化等46 危机现场处理的内容不包括( )。（A）根据预定的危机管理规划，迅速成立危机管理小组（B）制定管理层的危机沟通机制（C）开通危机时刻的救援热线（D）严格管制敏感信息47 战略风险管理的基本做法不包括( )。（A）强化内部控制系统和流程（B）明确董事会和高级管理层的责任（C）建立清晰的战略风险管理流程（D）采取恰当的战略风险管理办法
16、48 在战略风险管理的基本做法中，董事会和高级管理层的责任不包括( )。（A）董事会和高级管理层负责制定商业银行战略风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置战略风险管理规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险（B）董事会和高级管理层自行制定战略规划而无需征询最大多数员工的意见和建议（C）董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南（D）董事会和高级管理层对战略风险管理结果负有最终责任49 下列关于风险计量评估的描述中，错误的是( )。（A）风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估
17、，从而确定风险水平的过程（B）风险计量只需要对单笔交易承担的风险进行计量（C）商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法（D）风险计量可以基于历史记录以及专家经验，并根据风险类型、风险分析的目的以及信息数据的可获得性，采取定性、定量或两者相结合的方式50 战略风险评估的流程为( )。（A）专家审核技术性较强的假设条件战略管理部门作出评估 制订实施方案（B）战略管理部门作出评估专家审核技术性较强的假设条件制订实施方案（C）制订实施方案专家审核技术性较强的假设条件战略管理部门作出评估（D）专家审核技术性较强的假设条件制订实施方案 战略管理部门作出评估51 下
18、列不属于信贷审批原则的是( )。（A）职责分离原则（B）统一考虑原则（C）审贷分离原则（D）展期重审原则52 ( )是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。（A）担保（B）保证（C）留置（D）抵押53 商业银行贷款组合的信用风险识别不包括( )。（A）宏观经济因素（B）行业风险（C）区域风险（D）法律风险54 ( )是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。（A）市场价值（B）公允价值（C）名义价值（D）市值重估55 下列不属于单币种敞口头寸的是( )。（A）即期净敞口
19、头寸（B）远期净敞口头寸（C）总敞口头寸（D）期权敞口头寸56 ( )是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。（A）行业风险（B）法律风险（C）信用风险（D）区域风险57 当债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期( )天以上，债务人即被视为违约。（A）15（B） 30（C） 60（D）9058 绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取，而且平均存放时间在( )以上。（A）半年（B）一年（C）两年（D）三年59 ( )用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以
20、及对其流动性的作用效果。（A）久期分析法（B）期望分析法（C）平均分析法（D）自我评估法60 我国商业银行经过几年的管理实践，在资产分类方面已经积累了一定的经验，普遍采取以国际会计准则和我国新的( )为基础，按照持有目的将资产分为四类。（A）企业会计准则（B） 商业银行市场风险管理指引（C） 商业银行资本充足率管理办法（D）商业银行压力测试指引61 ( )经常是商业银行破产倒闭的原因。（A）操作风险（B）市场风险（C）法律风险（D）流动性风险62 期权性工具( ) 。（A）具有期权性风险（B）具有对称性（C）不会给期权出售方带来风险（D）给期权买入方带来风险63 银行用 3 年期美元存款作为
21、3 年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。银行所面临的市场风险不包括( )。（A）期权性风险（B）基准风险（C）汇率风险（D）重新定价风险64 风险识别的主要方法不包括( )。（A）失误树分析法（B）资产账务状况分析法（C）专家预测法（D）分解分析法65 能够反映商业银行的真实风险水平的资本是( )。（A）会计资本和经济资本（B）会计资本和监管资本（C）监管资本和经济资本（D）账面资本和会计资本66 对于正向收益率曲线来说，某一时点上，投资期限越长，收益率( )。（A）越低（B）与期限无关（C）越
22、高（D）发生波动67 对计入所有者权益的可供出售债券公允价值负变动可从附属资本中扣减的比例为( )。（A）25（B） 50（C） 75（D）10068 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则流动性也随之( )。（A）减弱（B）增强（C）不变（D）无法判断69 下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。（A）久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响（B）如采用标准久期分析法，不能反映基准风险（C）如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险（D）对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确70 对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除( )。（A）20（B） 50
23、（C） 70（D）10071 市场风险不包括( ) 。（A）利率风险（B）汇率风险（C）股票价格风险（D）贷款违约风险72 将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法是指( )。（A）久期分析（B）情景分析（C）压力测试（D）事后检验73 银行可以通过( ) 来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。（A）缺口分析（B）情景分析（C）压力测试（D）敏感性分析74 因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险是( )风险。（A）价格（B）市场（C）信用（D）操作75
24、 客户信用分析中，关于现金流分析的说法中，正确的是( )。（A）融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出（B）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入（C）分得股利、利润或取得债券利息收入是属于经营活动现金流流入（D）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出76 越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额，商业银行面临的这种战略风险是( )。（A）行业风险（B）客户风险（C）竞争对手风险（D）技术风险77 投资组合的整体 VaR( )其所包含的每个单体 VaR 之和。（A
25、）大于（B）等于（C）小于（D）无法判断78 商业银行的整体风险控制环境不包括( )。（A）公司治理（B）内部控制（C）合规文化（D）外部监管79 操作风险自我评估流程是( )。控制措施评估；全员风险识别与报告；制定与实施控制优化方案；报告自我评估工作与日常监控；作业流程分析、风险识别与评估（A）（B） （C） （D）80 银监会提出的银行监管理念不包括( )。（A）管风险（B）管法人（C）管内控（D）提高竞争力二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 下列各项所述情形，债务人可被视为违约
26、的有( )。（A）某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款（B）某借款企业已破产，由此将不归还欠款（C）某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期 50 天未还（D）某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品无法变现（E）银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少82 客户信用风险识别中，要识别和评价财务报表风险，例如( )。（A）有无随意变更会计处理方法（B）报表编制基础是否一致（C）是否按规定建立并实施内部会计监督（D）是否拒绝依法实施监督（E）是否如实提供会计信息83 下列关于贷款组合风险的说法中，正确的有( )。（A）贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简
27、单加总（B）将信贷资产分散于相关性较小的不同行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产的总体风险（C）将信贷资产分散于负相关的不同行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险（D）相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多地关注系统性风险因素（E）贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性84 下列关于违约概率的说法中，正确的有( )。（A）违约概率即通常所称的违约损失的概率（B）违约概率和违约频率不是同一个概念（C）违约概率和违约频率通常情况下是不相等的（D）违约频率是分析模型作出的事前预测（E）违约频率可作为内部评级的直接依据85 一般而言，以下因素会造成借款人信用风
28、险提高的有( )。（A）利率水平提高（B）扩张的货币政策（C）借款人财务杠杆提高（D）经济转入萧条（E）借款人收益波动性变大86 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括( )。（A）不良贷款迁徙率（B）资本充足程度（C）超额备付金比率（D）盈利能力（E）准备金充足程度87 商业银行的经营原则包括( )。（A）效益性（B）安全性（C）流动性（D）扩张性（E）竞争性88 产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在( )等方面存在不完善、不健全等问题。（A）业务管理框架（B）数据信息质量（C）风险管理要求（D）权利义务结构（E）内部系统安全89 下列属于可以质押
29、的权利有( )。（A）依法可以转让的商标专用权（B）著作权中的财产权（C）汇票（D）债券（E）上市公司的股票90 盈利能力比率主要有( )。（A）销售毛利率（B）销售净利率（C）资产负债率（D）总资产周转率（E）净资产收益率91 目前最广泛应用的信用风险评分模型包括( )。（A）CP 模型（B） KPMG 模型（C）线性概率模型（D）Probit 模型（E）线性辨别模型92 关于债项评级的说法中，错误的有( )。（A）债项评级是对交易本身的特定风险进行估测（B）债项评级反映的是客户违约后的债项损失大小（C）特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等（D）债项评级只能反映债项本身的交易
30、风险（E）债项评级不可以同时反映客户信用风险和债项交易风险93 按照执行价格，期权可分为( )。（A）溢价期权（B）平价期权（C）折价期权（D）价内期权（E）价外期权94 下列各项中，能使银行失去流动性的情形有( )。（A）提高准备金比率（B）存款额下降（C）经营管理失当（D）衍生品交易中遭受巨额损失（E）公众对银行体系失去信心95 哈佛大学商学院的教授罗伯特西蒙斯的战略风险模型认为，战略风险的来源有( )。（A）营运风险（B）竞争风险（C）信用风险（D）客户违约风险（E）资产减值风险96 对于商业银行而言，信用衍生产品的作用体现在( )。（A）分散商业银行过度集中的信用风险（B）提供化解不良
31、贷款的思路（C）防止信贷萎缩，增强资本的流动性（D）有助于缓解大企业融资难问题（E）使银行得以摆脱在贷款定价上的困境97 商业银行市场风险控制的主要方法包括( )。（A）资产证券化（B）限额管理（C）风险对冲（D）经济资本配置（E）自我评估98 以下关于远期和期货的说法中，正确的有( )。（A）远期合约是标准化的（B）期货合约是非标准化的（C）远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易（D）期货合约通常在交易所交易（E）期货合约流动性较好，远期合约流动性差99 缺口分析的局限性有( )。（A）忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异（B）只考虑了重新定价期限的不同带来的利率风险，未考虑基准风险（C）未考虑利率变动对非利息收入的影响（D）未考虑利率变动对银行整体价值的影响（E）只能反映定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险100 以下关于蒙特卡洛模拟法的说法中，正确的有( )。（A）可以处理非线性、大幅波动及“肥尾” 问题（B）更精确和可靠（C）计算量很大（D）对数据的依赖性强
