1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 28 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 长期贷款展期期限累计不得超过( )。（A）1 年（B） 3 年（C） 5 年（D）10 年2 下列关于贷款的表述不正确的是( )。（A）固定利率贷款在贷款期限内遇利率调整要分段计息（B）中长期贷款采用分期偿还方式（C）委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金（D）短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式3 ( )又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发放的并由一家共同的代
2、理行管理的贷款。（A）特定贷款（B）委托贷款（C）银团贷款（D）自营贷款4 根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自( )。（A）长期债券（B）留存收益（C）发行新股（D）流动资金贷款5 是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。（A）宽限期（B）提款期（C）还款期（D）持有期6 ( )是指贷款利率在贷款期限内随市场利率或官方利率波动按约定时间和方法自动进行调整的贷款。（A）固定利率贷款（B）分期偿还贷款（C）项目融资（D）浮动利率贷款7 下列不属于浮动利率特点的是( )。（A）借贷双方所承担的利率变动风险较小（B）不需要“随行就
3、市”（C）可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况（D）借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整8 商业银行的产品组合策略中的产品线专业型策略强调的是( )。（A）产品组合的广度和关联性（B）产品组合的广度和深度（C）产品组合的深度和关联度（D）产品组合的宽度9 下列不属于银行公司信贷产品特点的是( )。（A）异质性（B）易模仿性（C）不可分性（D）有形性10 高额定价策略要发挥作用，必须满足的条件中不包括( )。（A）必须是新产品（B）该产品的需求价格弹性低（C）市场准入的门槛很高或者竞争者的反应不是很及时（D）对产品的优点和性能大力宣传，做好广告营销11 银行营销组织的主要职能不
4、包括( )。（A）人员配备（B）组织运行（C）组织设计（D）会计核算12 下列关于银行营销机构组织形式的说法中，正确的有( )。（A）矩阵制对具有独立信贷产品市场的部门实行分权管理（B）矩阵制的缺点是成员不固定，有临时观念（C）事业部制保证了集中统一指挥，能发挥营销专家对公司信贷业务的指导作用（D）直线职能制是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种横向的领导系统13 在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成，即( )。（A）长期贷款借款人支付的期限风险溢价、优惠利率、银行预期利润水平（B）优惠利率、银行预期利润水平、筹集可贷资金的成本（C）优惠利率、借款人支付的违约风险溢价、长期
5、贷款借款人支付的期限风险溢价（D）借款人支付的违约风险溢价、银行预期利润水平、筹集可贷资金的成本14 当产品进入衰退期，大量竞争对手会退出市场，银行可以继续沿用以前的策略吸引部分老客户使用老产品，这种策略是( )。（A）淘汰策略（B）收缩策略（C）持续策略（D）转移策略15 包含投资估算与资金筹措安排情况的贷前调查报告是( )。（A）银行流动资金贷款贷前调查报告（B）商业银行固定资产贷款贷前调查报告（C）担保贷款贷前调查报告（D）抵押贷款贷前调查报告16 贷款的合规性是指银行业务人员对借款人和( )的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、认定。（A）债务人（B）关联方（C）债权人（D）担保人1
6、7 ( )是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。（A）贷款的安全性（B）贷款的流动性（C）贷款的收益性（D）贷款的变现性18 新增流动资金贷款额度的公式为( )。（A）新增流动资金贷款额度=营运资金量+ 借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金（B）新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金-其他渠道提供的营运资金（C）新增流动资金贷款额度=营运资金量 借款人自有资金 -现有流动资金-其他渠道提供的营运资金（D）新增流动资金贷款额度=营运资金量借款人自有资金 -现有流动资金-其他渠道提供的营运资金19 商业银行项目
7、融资贷前调查报告中，市场需求预测不包括( )。（A）潜在市场需求量测算（B）项目总投资（C）产品特征分析（D）市场占有率评估20 在面谈过程中了解的关于客户还贷能力的信息不包括( )。（A）现金流量构成（B）经济效益（C）还款资金来源（D）贷款目的21 产业组织结构的影响主要包括( )。（A）行业市场集中度和行业壁垒程度（B）行业技术特征和行业壁垒程度（C）行业市场集中度和行业技术特征（D）行业关联度和行业市场集中度22 下列属于变动成本的是( )。（A）固定资产折旧（B）广告及推广的费用（C）企业日常开支(水、电等)（D）租赁费用23 信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为( )。（
8、A）区域产业结构（B）区域市场化程度与法制框架（C）区域自然条件（D）区域经济发展水平24 一般来说，新兴产业在发展期收益( )，风险( )。（A）低；大（B）低；小（C）高；小（D）高；大25 根据波特五力模型，一个行业的( )时，该行业风险较小。（A）现有竞争者的竞争能力强（B）进入壁垒低（C）替代品威胁小（D）买卖方议价能力强26 下列不属于影响区域风险外部因素的是( )。（A）区域经济发展水平分析（B）区域产业结构分析（C）区域自然条件分析（D）信贷资产质量(安全性)27 成熟阶段行业的现金流，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终( ) 。（A）变为负值（B）变为
9、正值（C）变为零（D）无法确定28 下列关于成本结构表述错误的是( )。（A）经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大（B）高经营杠杆行业在经济恶化时可以减少变动成本，以保证盈利水平（C）低经营杠杆行业的变动成本占较高比例（D）在销售上升时，经营杠杆越低的行业，增长速度越慢29 下列不会形成企业的借款需求的是( )。（A）应收账款的增加（B）存货的增加（C）存货的减少（D）应付账款的减少30 下列属于负债以及红利变化引起现金需求的是( )。（A）利润率的下降（B）非预期性支出（C）商业信用的增加（D）债务重构31 在财务分析中，ROE 分解后的因素不包括( )。（A）速动比率（B）利润率（C
10、）资产使用效率（D）财务杠杆32 当公司( ) 时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。（A）现金需求增加（B）现金需求低于现金供给（C）现金供给减少（D）现金需求高于现金供给33 某公司 2009 年初拥有总资产 10839 万元，总负债 5973 万元，所有者权益4866，实现销售额 14981 万元，销售净利润 786 元，计划将其中 304 万元发放红利，则公司的可持续增长率为( )。（A）0.10（B） 0.11（C） 0.12（D）0.1534 下列关于并购融资的说法，错误的是( )。（A）并购融资在 20 世纪 50 年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交
11、易（B）银行在受理公司的股权收购贷款申请后，应当调查公司是否将贷款投资在事先约定的收购项目上（C）如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动（D）如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款35 在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可不能是( )。（A）对现在银行满意（B）优化贷款期限结构（C）降低目前融资利率（D）想同多家银行合作以拓宽融资渠道36 下列属于企业的非流动资产的是( )。（A）待摊费用（B）预付账款（C）无形及递延资产（
12、D）存货37 信用评级中的内部评级是( )。（A）由专业评级机构进行（B）主要侧重定性分析（C）需要估计违约概率及违约损失率（D）评级对象主要是大中型企业38 营运能力是指通过借款人( )的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明客户管理人员经营、管理和运用资产的能力。（A）财务杠杆（B）现金流量（C）盈利比率（D）资产周转速度39 损益表分析通常采用( )。（A）趋势分析法（B）结构分析法（C）比较分析法（D）比率分析法40 付款条件主要取决于市场供求和( )。（A）卖方资信（B）商业信用（C）买方资信（D）厂商品牌41 下列关于借款人营运能力的表述，错误的是( )。（A）借款人资产周转速度越
13、快，经营能力越强（B）资产运用效率越高，盈利能力越强（C）营运能力是指借款人的资产运用效率（D）只反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力42 分析企业资金结构是否合理时要注意经营风险水平和( )等方面内容。（A）资产负债表结构是否合理（B）现金流量表结构是否合理（C）资金成本（D）资产收益43 自有资金现金流量表以( )为计算基础，用于计算自有资金财务内部收益率、净现值等指标。（A）建设投资（B）建设投资和流动资金（C）债权人的全部借款额（D）自有资金44 下列关于工艺技术方案评估的说法中，错误的是( )。（A）要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究（B）目的是分析工艺的先
14、进性（C）要熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点（D）要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势45 项目财务分析的基础性工作是( )。（A）清偿能力分析（B）现金流量分析（C）财务预测的审查（D）盈利能力分析46 下列关于固定资产折旧方法与无形资产、递延资产摊销方法的表述，错误的是( )。（A）在项目评估中，固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算（B）无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销（C）无形资产没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于 20 年的期限平均摊销（D）开办费在项目投产后按不短于 5 年的期限平均摊销47 下列关于利润的审查表
15、述中，错误的是( )。（A）在利润核算过程中，产品销售税金及附加都包含增值税（B）产品销售收入和产品成本中都不含有增值税（C）货物购进时的价款部分计入购入物的成本，增值税部分计入进项税额（D）企业税后利润必须先用于法定盈余公积金和公益金，然后才能用于还贷48 项目规模评估的方法不包括( )。（A）数学规划（B）效益成本评比法（C）多因素评比法（D）专家意见法49 ( )也称营运资金比率或真实比率，是指企业流动资产与流动负债的比率。（A）速动比率（B）流动比率（C）资产负债率（D）投资利润率50 下列关于质押率的说法。不正确的是( )。（A）质押权利价值可能出现增值（B）对于变现能力较差的质押财
16、产，应适当提高质押率（C）质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素（D）质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势51 由于外部环境变化引起的贬值或增值是( )。（A）实体性贬值（B）功能性贬值（C）经济性贬值（D）科技性贬值52 抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意证明的企业形式为( )。（A）国有企业（B）实行租赁经营责任制的企业（C）集体所有制企业和股份制企业（D）法人企业53 下列关于银行防范质押风险的措施的表述中，错误的是( )。（A）选择价值相对稳定的动产或权利作为质物（B）确认质物是否需要登记，并按规定办理质物出质
17、登记（C）对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，应拒绝质押（D）动产或权利凭证质押，只需出质人自己到其托管部门办理登记54 下列关于质押与抵押区别的表述中，错误的是( )。（A）质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物以动产最为常见（B）抵押权的设立不转移标的物的占有，而质权的设立必须转移标的物的占有（C）抵押权人没有保管标的物的义务，而质权人对质物则负有善良管理人的注意义务（D）一物只能设立一个质押权，可设数个抵押权55 民法通则第一百三十五条明确规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为( ) 。（A）1 年（B） 2 年（C） 5 年（D）10 年56 银行如果让质押存
18、款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，会面临( )。（A）汇率风险（B）司法风险（C）虚假质押风险（D）操作风险57 ( )是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。（A）差别授权（B）直接授权（C）临时授权（D）转授权58 审贷分离的形式不包括( )。（A）岗位分离（B）部门分离（C）地区分离（D）设备分离59 常用的授权形式中，( )根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予不同的权限。（A）按担保方式授权（B）按客户风险评级授权（C）按授信品种划分（D）按行业进行授权60 授信品种首先应与( )
19、 相匹配。（A）银行信贷政策（B）客户结算方式（C）授信用途（D）客户风险状况61 下列关于贷审会的说法中，正确的是( )。（A）贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意（B）行长可以担任贷审会的成员（C）行长可指定两名副行长担任贷审会主任委员（D）主任委员可以同时分管前台业务部门62 ( )适用于被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度。（A）集团借款企业额度（B）借款企业额度（C）单笔贷款授信额度（D）承诺贷款额度63 对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查属于( )。（A）非财务因素审查（B）信贷业务政策符合性审查（C）充分揭
20、示信贷风险（D）担保审查64 当前我国银行业金融机构使用的主要是( )。（A）固定期限合同（B）非格式合同（C）格式合同（D）非固定期限合同65 ( )是实贷实付的根本目的。（A）受托支付（B）满足有效信贷需求（C）按进度发放贷款（D）协议承诺66 “在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款” ，这体现的是贷款发放原则中的( )。（A）进度放款原则（B）资本金足额原则（C）计划、比例放款原则（D）统一管理原则67 推行实贷实付的现实意义不包括( )。（A）有利于将信贷资金引入实体经济（B）有利于加强贷款使用的精细化管理（C）有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险（D）有利
21、于提高银行收益68 贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号不包括( )。（A）丧失一个或多个财力雄厚的客户（B）关系到企业生产能力的某客户的订货变化无常（C）投机于存货，使存货超出正常水平（D）财务报表呈报不及时69 对贷款展期的期限表述正确的是( )。（A）长期贷款展期的期限累计不得超过 3 年（B）中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限（C）短期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半（D）长期贷款展期的期限累计不得超过 2 年70 ( )监控的特点是对 “人及其行为”的调查。（A）与银行往来情况（B）管理状况（C）经营状况（D）财务状况71 财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉
22、后判决前申请，起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施( )天内正式起诉。（A）7（B） 10（C） 15（D）3072 ( )是指全部警兆指数中个数处于上升的警兆指数所占比重。（A）扩散指数（B）商情指数（C）预期合成指数（D）商业循环指数73 公司信贷风险预警的理论和方法不包括( )。（A）评级方法（B）直线法（C）统计模型（D）专家判断法74 蓝色预警法具体分为( )。（A）商情指数法和商业循环指数法（B）指数预警法和商情指数法（C）商情指数法和统计预警法（D）指数预警法和统计预警法75 普通准备金( ) 资本的性质，专项准备金( ) 资本的性质。（A）不具备，具备
23、（B）不具备，不具备（C）具备，不具备（D）具备，具备76 ( )是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。（A）损失类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款77 商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤是( )。（A）对大额不良贷款计提专项准备金对正常贷款计提普通准备金 对“ 非正常类贷款” 计提专项准备金 计提特别准备金（B）对大额不良贷款计提专项准备金对“非正常类贷款 ”计提专项准备金对正常贷款计提普通准备金计提特别准备金（C）对正常贷款计提普通准备金对“非正常类贷款 ”计提专项准备金对大额不良贷款计提专项准备金计提特别准备金（D）
24、对正常贷款计提普通准备金对大额不良贷款计提专项准备金 对“ 非正常类贷款” 计提专项准备金 计提特别准备金78 对于银行和企业，决定资产价值的主要是( )。（A）资产历史成本（B）资产账面价值（C）预计的市场价格（D）当前的市场价格79 “借款人无力偿还，抵押品价值低于贷款额” 属于 ( )。（A）可疑类贷款（B）正常类贷款（C）损失类贷款（D）次级类贷款80 中国人民银行在( ) 开始试行贷款风险分类指导原则。（A）1998 年 5 月（B） 2001 年 12 月（C） 1998 年 3 月（D）2000 年 12 月81 ( )是指从借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循
25、环过程。（A）资本循（B）生产转换周期（C）资本转换周期（D）资产周转82 如果借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置方式是( )。（A）重组（B）以资抵债（C）呆账核销（D）现金清收83 抵债资产的保管方式不包括( )。（A）亲自保管（B）委托保管（C）上收保管（D）就地保管84 商业银行确定抵债资产价值的原则不包括( )。（A）借、贷双方的协商议定价值（B）资产购置时的价值（C）法院裁决确定的价值（D）借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值85 对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银
26、行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于( ) 。（A）诉后财产保全（B）诉前财产保全（C）诉中财产保全（D）诉讼财产保全86 2008 年 4 月 1 日起施行的修正后的民事诉讼法规定申请强制执行的法定期限为( )。（A）1 年（B） 5 年（C） 3 年（D）2 年87 下列属于动产的是( ) 。（A）产成品（B）股票（C）建筑物（D）土地使用权88 企业规模的认定标准不包括( )。（A）固定资产总值（B）年营业额（C）整体教育水平（D）资产规模89 贷款定价原则不包括( )。（A）扩大市场份额原则（B）利润最大化原则（C）保证贷款安全原则（D）灵活高效原则90 财务
27、内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值( )时的折现率。（A）大于零（B）等于零（C）小于零（D）不确定二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 贷后管理的主要目的有( )。（A）督促借款人按照合同约定用途合理使用贷款（B）及时发现并采取有效措施纠正、处理有问题贷款（C）对贷款的调查、审查以及审批工作进行反馈（D）解释调整与借款人合作的策略（E）解释调整与借款人合作的内容92 贷款质押的风险包括( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）利率风险（E）操作风险93 下列债权中，不得作为呆账核销的有( )。（A）
28、借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权（B）违反法律法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权（C）余额在 50 万元以下的对公贷款，经追索两年以上仍无法收回的债权（D）银行未向借款人和担保人追偿的债权（E）行政干预逃废或者悬空的银行债权94 下列措施中，可防范虚假质押风险的有( )。（A）通过联行查证有密押的质押票证（B）派人到出证单位或其托管部门书面查询无密押的质押票证（C）严格审查质物适用的法律法规（D）银行亲自与出质人到其托管部门办理动产或权利凭证质押，并将出质人手中全部有效凭证押在银行（E）要求质物经过物价管理部门价值认定95 项目评估的内容有( )。（A）项目建设的
29、必要性评估（B）项目建设配套条件评估（C）项目财务评估（D）借款人的人员情况及管理水平（E）项目技术评估96 企业管理状况风险主要体现在( )。（A）企业发生重要人事变动（B）最高管理者独裁，领导层不团结（C）管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守（D）管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力（E）董事会和高级管理人员以短期利润为中心，并且不顾长期利益而使财务发生混乱，收益质量受到影响97 广义的信贷期限通常分为( )。（A）提款期（B）宽限期（C）还款期（D）起始期（E）截止期98 对于客户的股东背景需要关注的方面有( )。（A
30、）家庭背景（B）外资背景（C）政府背景（D）上市背景（E）受教育的程度99 国有企业是商业银行的主要服务对象，也是造成我国国有商业银行资产质量不高、历史包袱沉重的原因之一。现阶段，商业银行对待国有企业的主要应对措施是( )。（A）按照国有企业的发展前景判断是否选择该国有企业（B）仍应该重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业（C）有目的的筛选资金最为雄厚的国有企业（D）应在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象（E）放弃对国有企业的服务100 贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同。抵押合同包括( )。（A）被担保的主债权种类、数额（B）债务人履行债务的期限（C）抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属（D）抵押担保的范围（E）当事人认为需要约定的其他事项101 担保的作用主要表现在( )。（A）协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行（B）降低银行贷款风险（C）提高信贷资金使用效率（D）促进借款企业加强管理，改善经营管理状况（E）巩固和发展信用关系102 目前商业银行的贷款重组方式主要有( )。（A）调整利率（B）变更担保条件（C）调整还款期限（D）借款企业变更（E）减免贷款利息103 实现债权的费用包括( )。（A）诉讼费
