1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 100 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 银行资本在银行清算条件下吸收损失发挥的功能是( )。（A）为高级债权人和存款人提供保护（B）为高级债权人和股东提供保护（C）弥补银行经营过程中发生的损失（D）弥补银行清算过程中发生的损失2 风险是指( ) 。（A）损失的大小（B）损失的分布（C）未来结果的不确定性（D）收益的分布3 健全的风险管理体系具有的功能不包括( )。（A）自觉管理（B）系统管理（C）微观管理（D）非系统管理4 对银行面临的所有实质性风险进行全面
2、评估是风险评估中的( )。（A）对全面风险管理框架的评估（B）实质性风险评估（C）全面风险评估（D）具体风险评估5 假设一位投资者将 10 000 存入银行，1 年到期后得到本息支付共计 11 000 元，投资的绝对收益是( ) 。（A）1 000 元（B） 100 元（C） 99（D）106 商业银行风险管理理论的管理模式不包括( )。（A）资产风险管理模式（B）负债风险管理模式（C）综合风险管理模式（D）全面风险管理模式7 强调通过加强资产分散化、抵押、项目调查等手段来提高商业银行安全度的风险管理阶段是( ) 。（A）负债风险管理模式阶段（B）资产风险管理模式阶段（C）资产负债风险管理模式
3、阶段（D）全面风险管理模式阶段8 压力情景应充分体现银行的经营和( )的特征。（A）收益（B）流动（C）期限（D）风险9 将许多类似的、但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于( )的风险管理方式。（A）风险对冲（B）风险转移（C）风险规避（D）风险分散10 下列选项中，( ) 是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。（A）风险对冲（B）风险计量（C）风险转移（D）风险补偿11 下列选项中，( ) 是风险文化中最重要、最高层次的因素。（A）风险管理方法（B）风险管理理念（C）风险管理制度（D）风险管理系统12
4、 商业银行的内部控制必须贯彻的原则不包括( )。（A）全面（B）审慎（C）合法（D）独立13 下列不属于商业银行风险管理职能的是( )。（A）风险监控（B）模型创建（C）降低风险（D）技术支持14 银行风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括( )。（A）隶属（B）独立（C）支持（D）不能混淆15 下列选项中，( ) 是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。（A）外部控制环境（B）风险识别与评估（C）内部控制措施（D）监督、评价与纠正16 可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，
5、属于( )方法。（A）专家调查列举（B）情景分析（C）分解分析（D）失误树分析17 资本充足率压力测试框架以( )的压力测试为基础。（A）单一风险（B）简单风险（C）复杂风险（D）多元化风险18 下列常用的风险识别与分析的方法中，( )是通过图解法来识别和分析风险损失发生前存在的各种风险因素。（A）分解分析法（B）失误树分析法（C）情景分析法（D）资产财务状况分析法19 某公司 2014 年销售收入为 20 亿元人民币，销售净利率为 15，2014 年初所有者权益为 28 亿元人民币，2014 年末所有者权益为 36 亿元人民币，则该企业 2014年净资产收益率约为( )。（A）94（B） 5
6、2（C） 92（D）8420 ( )又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。（A）盈利能力比率（B）效率比率（C）杠杆比率（D）流动比率21 假设某商业银行的当期期初共有 1 000 亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为 900 亿元、50 亿元、30 亿元、15 亿元、5 亿元。该年度银行正常收回存量贷款 150 亿元(全部为正常类贷款)，清收处置不良贷款 25亿元，其他不良贷款形态未变化，新发放贷款 225 亿元(截至当期期末全部为正常类贷款)。截至当期期末，该银行正常类、关注类贷款分别为 950 亿元、40 亿元。则该银行当年度的正常贷款迁徙率为(
7、)。（A）123（B） 289（C） 438（D）68322 Credit Metrics 模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的( )。（A）信用等级（B）资产规模（C）盈利水平（D）还款能力23 商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金是( )。（A）核心资本（B）信用风险经济资本（C）监管资本（D）风险加权资本24 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以划分为( )。（A）企业类客户和机构类客户（B）单一法人客户和集团法人客户（C）法人客户和个人客户（D）集体客户和个人客户25 关于资产证券化，下列说法正确的是( )。（A）
8、具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点（B）在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的（C）有利于分散信用风险，改善资产质量（D）以上都正确26 商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、( )的资本充足率压力测试工作机制。（A）高效（B）及时（C）准确（D）前瞻性27 ( )这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。（A）抵押（B）保证（C）留置（D）质押28 定期压力测试至少( )年一次。（A）半（B） 1（C） 2（D）329 贷款定价中的风险成本一般是指( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）违约损失（D）灾难性损
9、失30 下列不属于商业银行客户信用评级发展阶段的是( )。（A）信用信息实地勘查（B）专家判断法（C）信用评分模型（D）违约概率模型31 下列不属于商业银行的战略风险体现的是( )。（A）商业银行战略目标缺乏整体兼容性（B）为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷（C）为实现战略目标对竞争对手造成损害（D）为实现目标所需要的资源匮乏32 战略风险可以从( ) 进行识别。（A）宏观战略层面、中观执行层面、微观管理层面（B）宏观执行层面、中观战略层面、微观管理层面（C）宏观执行层面、中观管理层面、微观战略层面（D）宏观战略层面、中观管理层面、微观执行层面33 下列关于声誉风险的说法，错误的是( )。
10、（A）声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险（B）在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是短期的（C）商业银行只有从整体层面认真规划才能有效管理和降低声誉风险（D）良好的声誉是商业银行生存之本34 下列属于战略风险识别在宏观战略层面上的做法的是( )。（A）业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划（B）董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险（C）所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程（D）所有岗位员工应同时具备正确的风险管理意识35 目前，中国银监会已发布的主要制度包括( )商业银行
11、操作风险监管资本计量指引中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知等文件，从不同层面提出了操作风险的相关管理要求。（A）商业银行操作风险管理指引（B） 商业银行市场风险管理指引（C） 贷款风险分类指导原则（D）银行贷款损失准备计提指引36 与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证的信用转换系数为( )。（A）100（B） 50（C） 20（D）037 关于久期缺口的说法，错误的是( )。（A）当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强（B）当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅
12、度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱（C）当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强（D）当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响38 在标准法下，代理服务的 系数为( )。（A）12（B） 15（C） 18（D）2039 操作风险计量模型的置信度应设定为( )，观测期为( )年。（A）999；1（B） 99；1（C） 999；2（D）99；240 以下不是总敞口头寸计算方法的是( )。（A）累计总敞口头寸法（B）公允价值法（C）净总敞口头寸法（D）短边法41 当市场利率变动时，银行资产价值和负债价值的变动方向与市场利率的变动
13、方向( )，而且资产与负债的久期越( ) ，资产与负债价值变动的幅度越大，利率风险也就越高。（A）相反；长（B）相同；长（C）相反；短（D）相同；短42 商业银行的整体风险控制环境不包括( )。（A）公司治理（B）内部控制（C）合规文化（D）外部控制43 融资缺口等于( ) 。（A）贷款平均额+核心存款平均额（B）贷款平均额核心存款平均额（C）核心存款平均额贷款平均额（D）贷款期望额核心存款平均额44 我国商业银行普遍重视未来( )个星期内的流动性缺口分析与管理。（A）12（B） 23（C） 34（D）4545 商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性
14、，这属于商业银行处理( )的办法。（A）竞争对手风险（B）行业风险（C）技术风险（D）项目风险46 二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在( ) 。（A）普通股之前、在一般债权人之后（B）普通股之前、优先股之后（C）优先股之前、在一般债权人之后（D）一般债权人之前、在优先股之后47 以下不是缺口分析局限性的是( )。（A）忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异（B）未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（C）未能反映利率变动对非利息收入的影响（D）未衡量利率变动对银行当期收益的影响48 以下不属于国
15、际上应用比较广泛的信用风险组合模型的是( )。（A）Credit Metrics 模型（B） Credit Portfolio View 模型（C） Credit Risk+模型（D）Credit Monitor 模型49 下列不属于国别风险的是( )。（A）主权风险（B）传染风险（C）货币风险（D）利率风险50 现金类资产不包括( )。（A）本外币现金（B）政策性银行发行的债券（C）银行存单（D）黄金51 ( )是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。（A）违约风险暴露（B）违约损失率（C）市场价值法（D）回收现金流法52 外债总额与国民生产总值之比反映一国长期的外债负担情况，
16、一般的限度是( )，高于这个限度说明外债负担过重。（A）1015（B） 1520（C） 2025（D）253053 内部审计部门应当定期对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价，至少( )。（A）每年一次（B）每半年一次（C）每年两次（D）每年三次54 20 世纪 60 年代以前，商业银行风险管理模式是( )。（A）资产风险管理模式（B）负债风险管理模式（C）资产负债管理模式（D）全面风险管理模式55 下列不属于商业银行法律合规部门承担的主要责任的是( )。（A）参与商业银行的组织架构和业务流程再造（B）参与商业银行新产品服务开发，提供必要的法律合规测
17、试、审核和支持（C）承担银行账户市场风险、流动风险的日常管理职责（D）适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求56 以下不是我国商业银行信息披露主要存在的问题的是( )。（A）缺乏法律依据（B）信息披露内容不全面（C）风险信息披露不充分（D）表外业务信息披露不充分57 根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公式为( )。（A）市场风险监管资本(最低乘数因子附加因子)VaR（B）市场风险监管资本(最低乘数因子+附加因子)VaR（C）市场风险监管资本(最低乘数因子+附加因子)VaR（D）市场风险监管资本(最低乘数因子附加因子)VaR58 市场风险管理中，经济增加值的计算公式为 E
18、VA 等于( )。（A）税后净利润+资本成本税后净利润经济资本资本预期收益率（B）税后净利润资本成本税后净利润经济资本资本预期收益率（C）税后净利润资本成本税后净利润经济资本资本预期收益率（D）税后净利润+资本成本税后净利润经济资本资本预期收益率59 2004 年，巴塞尔委员会发布了( )，要求银行评估标准利率冲击对银行经济价值的影响。（A）商业银行压力测试指引（B） 利率风险管理与监管原则（C） 商业银行资本充足率管理办法（D）商业银行市场风险管理指引60 如果在标准利率冲击下，银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二级资本之和的( )，监管机构就必须关注其资本充足状况。（A）10（B） 15
19、（C） 20（D）3061 下列关于战略规划的说法，错误的是( )。（A）在信用卡扩展规划中，认真评估与其收入增长率、人力资源技术设备要求等符合战略规划的要求（B）战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色（C）商业银行战略风险管理最有效的方法是制订以盈利为导向的战略规划（D）战略规划应当从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面62 下列属于测量银行流动性指标的是( )。（A）现金头寸指标（B）贷款总额与核心存款的比率（C）大额负债依赖度（D）以上都是63 商业银行面临的( ) 要求商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信
20、息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。（A）客户风险（B）技术风险（C）项目风险（D）品牌风险64 实践表明，良好的( )管理已经成为商业银行的主要竞争优势之一，有助于提升银行的盈利能力和实现长期战略目标。（A）市场风险（B）流动性风险（C）声誉风险（D）国家风险65 在战略风险评估及实施方案中，对于影响显著、发生可能性较高的风险，对应的战略实施方案是( ) 。（A）尽量避免或高度重视（B）必须采取管理措施、密切关注（C）可接受风险、持续监测（D）接受风险66 下列( )活动是在战略风险管理流程执行风险管理方案之后执行的。（A）制定风险管理备选方案（B）风险优先排序（C）监测风险评估效果（D
21、）明确期望结果67 下列属于战略风险识别微观层面上的是( )。（A）建立企业级风险管理信息系统（B）高级管理层必须全面、深入地评估决策中可能潜藏的战略风险（C）岗位工作人员恪守风险管理政策和指导原则（D）资产组合中存在高风险、低收益的金融产品68 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有( )。（A）间接责任（B）最终责任（C）连带责任（D）保证责任69 下列不属于商业银行风险评估与控制环境的是( )。（A）公司治理（B）合规管理文化（C）信息系统（D）外部控制70 声誉风险可能产生于商业银行( )环节，通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉、相互作用。（A）任何（B）某些（C）特定（D）
22、一些71 下列选项中，不属于操作风险关键风险指标的是( )。（A）市场变动（B）产品价格（C）员工水平（D）客户满意度72 下列关于专有信息和保密信息的说法，错误的是( )。（A）专有信息的特点是如果与竞争者共享，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位（B）有关客户的信息经常是保密的（C）某些项目为保密信息和专有信息，银行可以不披露具体的项目（D）专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一般性信息披露，不用解释未披露的事实和原因73 下列不属于银行风险监管指标监测评价原则的是( )。（A）准确性原则（B）法人并表原则（C）有效性原则（D）可比性原则74 等同于贷款的授信业
23、务，其信用转换系数为( )。（A）100（B） 50（C） 20（D）075 严格按照 1988 年巴塞尔资本协议的规定，对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予( )的风险权重，个人住房抵押贷款风险权重为( ) 。（A）100；50（B） 50；100（C） 60；40（D）40；6076 银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法是( )。（A）标准法（B）加权平均法（C）高级计量法（D）基本指标法77 银行监管的有效实施必
24、须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由( )三个层级的法律规范构成。（A）法律、行政法规、规章（B）宪法、行政法规、规章（C）法律、监管文件、制度（D）宪法、监管文件、制度78 原始期限在 1 年以下或原始期限在 1 年以上但随时可无条件撤销的承诺，其信用转换系数为( ) 。（A）100（B） 50（C） 20（D）079 下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是( )。（A）法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据 宪法，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分（B）金融自律性规范、司法解释、行
25、政解释和国际金融条约四个部分是法律框架的有效补充（C）规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，其效力低于行政法规（D）在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成80 下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是( )。（A）无风险利率（B）一般信用利差风险（C）特定风险（D）股票风险81 正常贷款迁徙率为( )。（A）(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+ 期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额)100（B） (期初正
26、常类贷款中转为不良贷款的金额期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额)100（C） (期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额期初正常类贷款期间减少金额期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额)100（D）(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+ 期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额+ 期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额)10082 资产分类监管标准的优点是( )，缺点是( ) 。（A）不直接面向
27、风险管理；可操作性相对较弱（B）直接面向风险管理；可操作性相对较弱（C）可操作性相对较强；不直接面向风险管理（D）可操作性相对较强；直接面向风险管理83 ( )是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。（A）市场价值（B）公允价值（C）名义价值（D）市值重估84 下列选项不是商业银行用来计算 VaR 值的模型技术的是( )。（A）期望法（B）方差 协方差法（C）历史模拟法（D）蒙特卡洛模拟法85 内部控制体系和( ) 是操作风险管理的基础。（A）公司治理（B）外部控制（C）合规文化（D）信息系统86 下列选项不属于商业银行根据资本金水平和操作风险管理能力将操作风险进行划分的是( ) 。（A）可
28、规避的操作风险（B）可维持的操作风险（C）可缓释的操作风险（D）应承担的操作风险87 下列选项不是我国商业银行目前的业务种类和运营方式的是( )。（A）网上业务（B）法人信贷业务（C）柜台业务（D）个人信贷业务88 以下不属于个人信贷业务的是( )。（A）个人住房按揭贷款（B）个人大额耐用消费品贷款（C）汽车贷款（D）个人生产经营贷款89 投资者把 100 万元人民币投资到股票市场。假定股票市场 1 年后可能出现 5 种情况，每种情况收益率和对应的概率如下所述：50(005)、30(025)、10(0 40) 、 10(025) 、30(005)，则 1 年后投资股票市场的预期收益率为( )。
29、（A）5（B） 10（C） 15（D）2090 ( )是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。（A）风险状况分析（B）投资状况分析（C）经营状况分析（D）财务状况分析二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 以下对风险的理解，正确的有( )。（A）风险就相当于损失（B）风险是收益的概率分布（C）风险可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性（D）风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事
30、物发展状态（E）金融风险可能造成预期损失、非预期损失和灾难性损失92 结构性资产或负债指经营上难以避免的策略性外币资产或负债，主要包括( )。（A）与记账本位币所属货币不同的资本(营运资金)和法定储备（B）经扣除折旧后的固定资产和物业（C）对海外附属公司和关联公司的投资（D）为维持资本充足率稳定而持有的头寸（E）结构性资产或负债形成的交易性的汇率风险暴露是结构性外汇风险暴露93 信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，它的主要形式包括( )。（A）利率风险（B）违约风险（C）结算风险（D）汇率风险（E）股票风险94 下列选项中，属于核心一级资本的有( )。（A）盈余公积（B）一般风险准备（C
31、）实收资本（D）未分配利润（E）超额贷款损失准备可计入部分95 下列属于相对收益计量方法的有( )。（A）百分比收益率（B）对数收益率（C）预期收益率（D）标准差（E）方差96 下列关于内部控制的主要原则的说法，错误的有( )。（A）商业银行的内部控制覆盖商业银行所有的部门和岗位（B）内部控制的监督部门不可以直接向董事会、监事会和高级管理层报告（C）任何人不得拥有不受内部控制约束的权力（D）内部控制的监督部门隶属于内部控制的建设、执行部门（E）商业银行内部控制均应体现“内控优先” 的要求97 零售风险暴露应同时具有的特征包括( )。（A）债务人是一个或几个自然人（B）笔数多，单笔金额小（C）债
32、务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力（D）对发行方资产或收入具有剩余索取权（E）按照组合方式进行管理98 关于商业银行公司董事会的说法，正确的有( )。（A）承担商业银行风险管理的最终责任（B）负责审批风险管理的战略、政策和程序（C）对商业银行的决策过程、经营活动进行监督和测评（D）制定风险管理的程序和操作规程（E）负责拟订具体的风险管理政策和指导原则99 下列属于风险水平类指标的有( )。（A）信用风险指标（B）市场风险指标（C）准备金充足程度（D）正常贷款迁徙率（E）流动性风险指标100 下列选项可以作为期权标的的有( )。（A）外汇（B）石油（C）黄金（D）大豆（E）国库券101 集团法人客户与单一法人客户相比，它的信用风险特征有( )。（A）内部关联交易频繁（B）连环担保十分普遍（C）真实财务状况难以掌握（D）系统风险性低
