1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 45 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( )是一种特殊的操作风险。（A）法律风险（B）声誉风险（C）战略风险（D）信用风险2 一项投资的投资年利率是 8%，3 个月还本付息，假设可重复投资，则可获得的最高年收益率是( ) 。（A）8%（B） 8.24%（C） 32%（D）2.67%3 “不要将所有鸡蛋放在一个篮子里” 这一投资格言说明的风险管理策略是 ( )。（A）风险分散（B）风险对冲（C）风险转移（D）风险补偿4 通常情况下，商业银行可以采用( )来应对
2、金融风险中的非预期损失。（A）严格限制业务（B）提取损失准备金（C）冲减利润（D）冲减资本金5 商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于( )。（A）风险转移（B）风险补偿（C）风险分散（D）风险规避6 假设目前外汇市场上英镑兑美元的汇率为 1 英镑=1.5000 美元，汇率波动的年标准差是 250 基点，目前汇率波动基本符合正态分布，则未来 3 个月英镑兑美元的汇率有 95%的可能处于( )区间。（A）1.4750，1.5250（B） 1.40
3、00，1.6000（C） 1.4500，1.5500（D）1.4250，1.57507 某投资者现持有资产组合甲，则根据资产投资组合理论，在减少投资者风险方面，下列做法效果最差的是( )。（A）投资者卖出 50%的资产组合甲，用卖出资产组合甲所获得的收入，购买与资产组合甲相关系数为-0.5 的资产组合乙（B）投资者卖出 50%，的资产组合甲，持有现金（C）投资者卖出 50%，的资产组合甲，用卖出资产组合甲所获得的收入，购买与资产组合甲不相关的资产组合丙（D）投资者卖出 50%的资产组合甲，用卖出资产组合甲所获得的收入，购买与资产组合甲相关系数为 0.8 的资产组合丁8 商业银行最高风险管理/决
4、策机构是( )。（A）董事会（B）监事会（C）风险管理部门（D）财务控制部门9 下列选项中，不属于商业银行风险管理的“三道防线” 的是( )。（A）前台业务人员（B）董事会和高级管理层（C）风险管理职能部门（D）内部审计10 下列关于风险文化的表述，正确的是( )。（A）风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成（B）制度是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素（C）风险管理的目标是消除风险并获取最大收益（D）风险文化和企业文化是两个不同的范畴11 ( )通常设置最高风险管理委员会，负责拟订全行的风险管理政策和指导原则。（A）董事会（B）高级管理层（C）监事会（D）风险管
5、理总监12 与单一法人客户相比，( )不是集团法人客户的信用风险具有的特征。（A）真实财务状况容易掌握（B）连环担保普遍（C）风险识别难度大（D）贷后管理难度大13 下列关于客户信用评级与债项评级的说法，不正确的是( )。（A）债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率（B）客户信用评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户信用评级（C）在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级（D）在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级14 针对单一客户进行限额管理时，首先需要判断该客户债务承受能力，即确定客户的( )。（A）最高债务承受额（B
6、）最低债务承受额（C）平均债务承受额（D）正常债务承受额15 在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，合格的抵(质)押品不包括( )。（A）以保证金形式特定化后的现金（B）公开上市交易股票（C）与证券化相关的应收账款（D）依法有权处分的国有土地使用权16 客户信用评级是商业银行对客户( )的计量和评价，反映客户( )的大小。（A）偿债能力和偿债意愿，违约风险（B）盈利能力和偿债能力，违约风险（C）收入水平和资产质量，流动风险（D）偿债能力和偿债意愿，流动风险17 根据死亡率模型。假设某 5 年期贷款两年内出现违约的概率为 6.00%，第一年出现违约的概率为 2.50%，则隐含的第二年的边际死亡
7、率为( )。（A）3.50%（B） 3.59%（C） 3.69%（D）6.00%18 某银行 2009 年年末关注类贷款余额为 2000 亿元。次级类贷款余额为 400 亿元，可疑类贷款余额为 1000 亿元，损失类贷款余额为 800 亿元，各项贷款余额总额为60000 亿元，则该银行不良贷款率为( )。（A）1.33%（B） 2.33%（C） 3.00%（D）3.67%19 某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保。该幼儿园( )。（A）若有超过贷款额的资金可以提供担保（B）可以提供担保（C）不能提供担保（D）经银行同意即可提供担保20 商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时
8、。应更多地关注( )可能造成的影响。（A）个体风险（B）系统性风险（C）生产风险（D）管理层风险21 系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响。主要是由( )的变动反映出来。（A）借款人的管理层因素（B）借款人的生产经营状况（C）借款人所在行业因素（D）宏观经济因素22 信用风险缓释中，对合格净额结算的认定要求不包括( )。（A）在交易对象破产的情形下，仍可实施净额结算协议（B）交易双方间存在多个交易时，守约方需要在交易终止时向违约方支付交易项下的全额款项（C）在任何情况下，能确定同一交易对象在净额结算合同下的资产和负债（D）在净头寸的基础上监测和控制相关风险暴露23 商业银行信用风险预警程序的
9、顺序是( )。（A）信用信息的收集和传递风险分析风险处置 后评价（B）风险分析信用信息的收集和传递风险处置后评价（C）信用信息的收集和传递风险分析后评价风险处置（D）信用信息的收集和传递后评价风险分析 风险处置24 下列关于信用风险的表述，不正确的是( )。（A）只有违约才能导致信用风险（B）相比信用风险，市场风险数据更容易获得（C）信用风险范围不仅限于贷款业务（D）信息不对称可以引发信用风险25 下列情形不是企业出现的早期财务预警信号的是( )。（A）存货周转率放慢（B）出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据（C）总资产中流动资产所占比例大幅下降（D）业务性质变化26 下列关于企业现金
10、流量分析的表述，不正确的是( )。（A）企业在开发期和成长期可能没有收入，正常经营活动的现金净流量一般是负值（B）企业成熟期销售收入增加，净现金流量通常为正值并保持稳定增长（C）对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力（D）对企业的中长期贷款要分析其未来的经营活动能否产生足够的现金偿还贷款本息27 下列关于留置的说法，不正确的是( )。（A）留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同（B）留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用（C）留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决
11、后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿（D）留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式28 下列关于信用评分模型的表述，不正确的是( )。（A）信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型（B）信用评分模型对借款人历史数据的要求比较高（C）信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定（D）信用评分模型建立在对当前市场数据模拟的基础上29 下列关于国家风险限额管理的说法，不正确的是( )。（A）国家风险限额至少一年重新检查一次（B）国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级（C）国家风险限额是用来管理某一国家的市场风险暴露（D）跨境转移风险属于国家风险暴露30 某银行 200
12、9 年对 A 公司的某笔贷款税后净利润为 800 万元，预期损失为 100万元，经济资本为 16000 万元，则 RAROC 等于( )。（A）4.38%（B） 6.25%（C） 5.00%（D）5.63%31 中国人民银行采取货币紧缩政策后，( )。（A）贷款履约率上升（B）潜在借款人风险水平下降（C）贷款违约风险上升（D）借款人风险下降32 商业银行在监测客户风险时，偿债能力指标不包括( )。（A）利息保障倍数（B）资产负债率（C）存货周转率（D）速动比率33 交易账户中的项目通常按( )计价。（A）账面价格（B）市场价格（C）历史成本（D）市场价格与历史成本孰低34 一个由 5 笔等级均
13、为 B 的债券组成的 600 万元的债券组合，违约概率为 1%，违约后回收率为 40%。则预期损失为( )万元。（A）3.6（B） 36（C） 2.4（D）2435 某商业银行的资产负债表上，资产为 500 亿元。负债为 400 亿元，资产的加权平均久期为 4 年，负债的加权平均久期为 6 年，则当市场利率从 6%上升到 7%时，该商业银行最终的市场价值变化量为( )亿元。（A）3.77（B） 49.06（C） 3.74（D）41.5136 一日本出口商向美国出口产品，1 个月后将收到 1000 万美元。当前 1 美元可兑换 94 日元。商业银行预期 1 个月后日元将升值到 1 美元兑换 90
14、 日元，故银行可建议该出口商( ) 。（A）建立 1 个月后 l 美元兑换 90 日元的货币期货多头仓位（B）建立 1 个月后 1 美元兑换 94 日元的货币期货空头仓位（C）建立 1 个月后 1 美元兑换 90 日元的货币期货空头仓位（D）建立 1 个月后 1 美元兑换 94 日元的货币期货多头仓位37 某机构购入一批国债并打算长期持有。现预计市场利率将上升。则该机构可以与银行进行( ) 。（A）期货交易，向银行买入利率期货（B）期货交易，向银行卖出利率期货（C）互换交易，银行支付固定利息，机构支付浮动利息（D）互换交易，银行支付浮动利息，机构支付固定利息38 久期分析侧重于分析( )。（A
15、）基准风险的长期影响（B）利率风险的长期影响（C）重新定价风险的短期影响（D）期权性风险的短期影响39 某 2 年期债券麦考利久期为 1.6 年，债券目前价格为 101.00 元，市场利率为8%，假设市场利率突然上升 2%，则按照久期公式计算。该债券价格( )。（A）上涨 2.96%（B）下跌 2.96%（C）上涨 3.20%（D）下跌 3.20%40 下列情况会引发基准风险的是( )。（A）利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈（B）利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率较稳定（C）利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致（D）利息收入和利息支出依据不同的基
16、准利率，两种利率不同步变化41 下列关于巴塞尔委员会在资本协议市场风险补充规定中，对市场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是( )。（A）置信水平采用 99%的双尾置信区间（B）持有期为 10 个营业日（C）市场风险要素价格的历史观测期至少为 1 年（D）至少每 3 个月更新一次数据42 期权费由期权的( ) 两部分组成。（A）市场价值和内在价值（B）市场价值和时间价值（C）内在价值和时间价值（D）时间价值和利率水平43 商业银行划分了银行账户和交易账户之后，下列说法不正确的是( )。（A）有助于银行加强自身的风险管理（B）商业银行自营交易的盈亏将由暗变明（C）交易人员可以广泛进行“寻利
17、性交易”（D）交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失44 银行对某头寸设定了 50 万元的限额，当该头寸累计损失达到或接近该限额时就减小规模或立即平仓，这种限额被称为( )。（A）交易限额（B）风险限额（C）止损限额（D）最大限额45 商业银行存在负债敏感型缺口，当市场利率上升时，银行的净利息收入将( )。（A）上升（B）下降（C）不变（D）无法确定46 计算 VaR 值的方差一协方差的方法不适用于计量期权的市场风险，其主要原因为( )。（A）不能预测突发事件的风险（B）只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响（C）正态假设条件受到普遍质疑（D）计算量大47
18、房地产公司开发一套住房耗资 16 亿元，其中公司自有资金 6 亿元，向银行贷款10 亿元。若未来该套房屋的市场价值小于 10 亿元，就成为一个烂尾工程，房地产公司可能出于自身利益考虑而不归还贷款。这种情况下，银行相当于( )期权。（A）买入一个看涨（B）卖出一个看涨（C）买入一个看跌（D）卖出一个看跌48 用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。（A）2（B） 3（C） 4（D）549 下列关于信用衍生产品的说法，正确的是( )。（A）利用信用衍生产品放弃或转嫁风险的交易方称为 “信用保护卖方”（B）信用保护买方又称保护方（C）信用保护买方向信用保护卖方支付
19、一笔固定费用，一旦发生买卖双方所指定的信用事件，信用保护卖方需按约定赔偿信用保护买方的损失（D）信用保护的最大买方为大型保险公司50 用方差一协方差法计算 VaR 时，其基本假设之一是时间序列不相关。若某序列具有趋势特征，则真实 VaR 与采用方差一协方差法计算得到的 VaR 相比，( )。（A）较大（B）一样（C）小于（D）无法确定51 下列关于市场风险的说法，不正确的是( )。（A）市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险（B）市场风险具有明显的非系统性特征（C）市场风险与信用风险相比，容易计量（D）银行表内外都存在市场风险52 外汇结构性风险来源于( )
20、。（A）自营外汇买卖（B）代客外汇买卖（C）远期外汇买卖（D）银行资产、负债之间的币种不匹配53 某银行外汇敞口头寸为：欧元多头 90，日元空头 40，英镑空头 60，瑞士法郎多头 40，加拿大元空头 20，澳元空头 30，美元多头 160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是( )。（A）140（B） 150（C） 120（D）23054 根据国际会计准则第 39 号对金融资产的分类，按公允价值计量但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是( )。（A）持有待售类资产（B）持有到期的投资（C）贷款（D）应收款55 在下列行为中，( )
21、是由于银行内部流程而引发的操作风险。（A）某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失 1000 万元（B）办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款（C）某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露（D）银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证56 在对操作风险进行评估过程中，使用外部相关损失数据必须配合采用的方法是( )。（A）敏感性分析（B）风险管理专家的情景分析（C）基本指标法（D）标准法57 下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是( )。（A）合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本（B）商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外
22、部服务提供商（C）业务外包必须有严谨的合同或服务协议（D）一些关键过程和核心业务不应外包出去58 下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法。不正确的是( )。（A）保险是商业银行管理操作风险的重要工具（B）对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释（C）商业银行在计量操作风险监管资本时，保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的 20%（D）商业银行应该为各业务条线尽可能全面地购买保险59 操作风险自我评估常用的方法不包括( )。（A）流程分析法（B）情景模拟法（C）引导会议法（D）随机法60 根据监管机构的要求，下列关于银行各业务条线及其对应
23、的操作风险资本要求系数 B 的说法，正确的是( )。（A）交易和销售业务对应的 系数为 8%（B）商业银行业务对应的 系数为 12%（C）支付和结算业务对应的 系数为 15%（D）公司金融业务对应的 系数为 18%61 2005 年 6 月 17 日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的 4000 多万张信用卡用户的银行资料被盗窃，这种风险属于( ) 引发的风险。（A）人员因素（B）系统缺陷（C）内部流程（D）外部事件62 下列关于操作风险分类的说法，正确的是( )。（A）高管欺诈属于可降低的风险（B）交易差错和记账差错属于可规避的风险（
24、C）火灾和抢劫属于可规避的风险（D）对可规避的操作风险可采用调整业务规模、放弃某些产品等措施63 商业银行将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素时，其保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的( )。（A）10%（B） 20%（C） 25%（D）35%64 下列关于操作风险报告的说法，不正确的是( )。（A）可以使用外部人员撰写的风险报告（B）除高级管理层外，报告应发送给相应的各级管理层（C）内容应包括风险状况、损失事件、诱因与对策、关键风险指标、资本金水平五个主要部分（D）业务部门不必参与制作操作风险报告65 下列关于我国商业银行操作风险资本计量中替代标准法的说法，正确的是( )。（A）零售银
25、行业务条线的监管资本=3.5% 当年零售银行业务条线的总收入之和12%（B）商业银行业务条线的监管资本=3.5%前三年商业银行业务条线贷款余额的算术平均数15%（C）公司金融业务条线的监管资本可以用其业务条线的总收入之和与 15%的乘积计算（D）支付和结算业务条线的监管资本不能按照标准法计算66 商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的( )作为流动性储备。（A）15%（B） 30%（C） 50%（D）80%67 按照巴塞尔委员会的分类，下列资产中流动性最差的是( )。（A）在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券（B）无法出售的贷款（C）可以出售、但在不利情况下可能会
26、丧失流动性的证券（D）商业银行可出售的贷款组合68 下表是三家银行的流动性指标，假设其他条件都一样，那么这三家银行中流动性最差的是( ) 银行。（A）A（B） B（C） C（D）A、B、C69 融资缺口等于( ) 。（A）贷款平均额-存款平均额（B）核心贷款平均额-存款平均额（C）贷款平均额-核心存款平均额（D）核心贷款平均额-核心存款平均额70 某银行资产为 100 亿元，资产加权平均久期为 5 年，负债为 90 亿元，负债加权平均久期为 4 年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。（A）加强（B）减弱（C）不变（D）无法确定71 现金头寸指标越高，意昧着商业银行的流动性
27、越好。该指标的计算公式为( )。（A）(现金头寸+应收存款)/总资产（B）现金头寸/总资产（C）现金头寸/总负债（D）(现金头寸+应收存款)/总负债72 战略风险管理的基本假设不包括( )。（A）准确预测未来风险事件的可能性是存在的（B）预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失（C）如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会（D）风险可以完全避免73 下列关于声誉危机管理规划的说法，不正确的是( )。（A）商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并随时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击（B）声誉危机管理需要技能、经验以及全
28、面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南（C）危机现场处理是声誉危机管理的主要内容之一（D）危机管理应当采用“辩护或否认” 的对抗策略74 下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是( )。（A）战略风险可以从宏观战略层面和中观执行层面两个层面进行识别（B）经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一（C）战略规划应当从操作层面开始，深入贯彻并落实到宏观战略和中观管理层面（D）最有效的方法是制定以收益为导向的战略规划和实施方案75 下列关于商业银行流动性辅助监管指标的说法，不正确的是( )。（A）经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额 /调整后流动性负债余
29、额100%（B）经调整后的流动性负债余额=流动性负债总和-1 个月内到期用于质押的存款余额（C）存贷款比例不得超过 75%（D）存贷款比例=各项存款余额 /各项贷款余额76 下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。（A）商业银行的核心资本具备两个特征：一是能够不受限制地用于弥补商业银行经营过程中的任何损失；二是可以随时动用（B）按照 商业银行资本充足率管理办法，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于 4%（C）未分配利润属于核心资本（D）少数股权属于附属资本77 某商业银行年底贷款余额 200 亿元，正常类和关注类贷款合计为 180 亿元，一般准备金 8 亿元，专项准备金 1
30、 亿元，特种准备金 1 亿元，则其不良贷款拨备覆盖率为( )。（A）5%（B） 50%（C） 20%（D）2%78 风险迁徙类指标用来衡量商业银行( )变化的程度。（A）流动性风险（B）市场风险（C）操作风险（D）信用风险79 不良贷款拨备覆盖率计算公式为( )。（A）(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款)（B） (一般准备+专项准备+ 特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)（C） (一般准备+专项准备)/( 次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)（D）(一般准备+专项准备)/(次级类贷款+可疑类贷款)80 某商业银行目前的资本金为 25 亿元，其中扣除项为 5
31、 亿元，信用风险加权资产为 200 亿元，根据商业银行资本充足率管理办法，若要使资本充足率不低于8%，则市场风险资本要求最大为( )亿元。（A）40（B） 9（C） 8（D）4二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 信用风险的主要形式包括( )。（A）结算风险（B）流动性风险（C）非系统风险（D）违约风险（E）国家风险82 下列属于政治风险的是( )。（A）政权风险（B）政局风险（C）政策风险（D）对外关系风险（E）信用风险83 下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。（A
32、）某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法（B）某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移方法（C）某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法（D）某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法（E）某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法84 对于操作风险，商业银行计算其加权资产时，可以采用的计算方法是( )。（A）基本指标法（B）标准法（C）高级计量法（D）内部模型法（E）内部评级高级法85 按照马柯维茨理论的假设和结论，下列说法正确的
33、有( )。（A）市场上的投资者都是理性的（B）市场上的投资者是风险中性的（C）存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数（D）无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合（E）理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合86 商业银行内部控制的主要目标包括( )。（A）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行（B）建立健全以监事会为核心的监督机制（C）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现（D）确保风险管理体系的有效性（E）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整87 下列关于风险文化的表述，不正确的是( )（A）风险文化一般由风险管理理念、知识
34、和制度三个层次组成（B）制度是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素（C）风险管理的目标是消除风险并获取最大收益（D）风险文化和企业文化是两个不同的范畴（E）培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“ 终身事业”88 商业银行高级管理层的主要职责包括( )。（A）审批风险管理的战略、政策和程序（B）执行风险管理的政策，制定风险管理的程序和操作过程（C）对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营过程进行监督和测评（D）及时了解风险水平及其管理状况（E）确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各
35、种风险89 内部审计是一项( ) 的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。（A）独立（B）客观（C）有效（D）公开（E）公正90 风险管理的“ 三道防线 ”指的是( )（A）前台业务人员（B）风险管理职能部门（C）内部审计（D）后台业务人员（E）内部控制91 商业银行应当根据不同的( )，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。（A）业务性质（B）规模（C）复杂程度（D）发展水平（E）时期92 对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业主要财务比率包括( )。（A）资产负债率（B）盈利能力比率（C）效率比率（D
36、）杠杆比率（E）流动比率93 企业行业风险分析的主要内容包括( )。（A）企业的管理政策（B）行业的特征和定位（C）行业的依赖性分析（D）行业成功的关键因素（E）企业的战略94 个人客户第一还款来源调查的内容主要包括( )。（A）贷款用途（B）信用情况（C）是否以价值稳定、易变现的财产作为抵(质)押物（D）主要收入来源为租金收入的，应检查其提供的财产情况（E）主要收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性作出判断95 违约风险暴露包括( )。（A）已使用的授信余额（B）未使用的授信余额（C）未使用授信额度的预期提取数量（D）应收未收利息（E）可能发生的相关费用96 我国商业银行信用风险监测指标包括( )。（A）不良资产率（B）不良贷款拨备覆盖率（C）预期损失率（D）贷款损失准备充足率（E）单一客户授信集中度97 常用的信用衍生产品包括( )。（A）总收益互换（B）信用违约互换（C）信用价差期权（D）信用联系票据（E）信用贷款98 收益率曲线的表现形态有( )。（A）正向收益率曲线（B）反向收益率曲线（C）水平收益率曲线
