1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 51 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是 ( )。（A）治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督（B）公司治理应当维护股东的权力，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇（C）如果股东权力受到损害，他们应有机会得到有效补偿（D）治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作2 商业银行
2、通常以流动资产的形式持有脆弱资金的( )左右。（A）30（B） 35（C） 40（D）453 巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备( )的内部损失数据。（A）至少 3 年（B）至少 5 年（C）至多 8 年（D）至多 15 年4 银行的流动性风险与( )没有关系。（A）资产负债期限结构（B）资产负债币种结构（C）资产负债分布结构（D）资产负债类别结构5 商业银行( ) 的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。（A）风险转移（B）风险规避（C）风险补偿（D）风险对冲6 信息披露的频率方面，下面表述不正确的是( )。（A）
3、按规定银行披露信息的频率应该每半年进行一次（B）大的国际活跃银行和其他大银行(及其主要分支机构)必须按季度披露一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分（C）如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快，银行也要按季披露这些信息（D）对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露，需要每半年进行一次7 以下关于战略规划的说法不正确的是( )。（A）战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内（B）战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色（C）商业
4、银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划（D）战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面8 ( )是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。（A）商业银行公司治理（B）商业银行战略管理（C）商业银行内部控制（D）商业银行风险管理9 巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是( )。（A）按风险事故（B）按损失结果（C）按风险能否量化（D）按诱发风险的原因10 银行监管必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在( )的悖论，因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准人和退出
5、进行适当限制和管理。（A）分散和集中（B）成本和收益（C）垄断与竞争（D）扩张和风险11 资本充足率的计算公式为( )。（A）(资本-扣除项)(信用风险加权资产+105市场风险资本要求)（B） (资本-扣除项) (信用风险加权资产+11 5市场风险资本要求)（C） (资本-扣除项) (信用风险加权资产+12 5市场风险资本要求)（D）(资本-扣除项)(信用风险加权资产+135市场风险资本要求)12 以下选项中，不属于市场风险资本要求的标准化方法分析的风险种类的是( )。（A）商品风险（B）股票风险（C）外汇风险（D）期货风险13 某商业银行年底贷款余额 200 亿元，正常类贷款 180 亿元，
6、一般准备金 8 亿元，专项准备金 1 亿元，特殊准备金 1 亿元，则其不良贷款拨备覆盖率为( )。（A）5（B） 50（C） 20（D）214 不良贷款率中的不良贷款是指( )。（A）次级类贷款+可疑类贷款 +损失类贷款（B）关注类贷款+ 可疑类贷款+ 损失类贷款（C）次级类贷款+ 关注类贷款+ 损失类贷款（D）关注类贷款+可疑类贷款 +次级类贷款15 扩散指数大于( ) 时，表示警兆指标中有半数处于上升。（A）01（B） 04（C） 05（D）0616 以下关于风险管理信息传递的说法不正确的是( )。（A）先进的企业级风险管理信息系统一般采用 BS 结构（B）风险管理应当在最短的时间将所有正
7、确的信息传递给商业银行所有人员（C）风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误（D）风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息17 某家商业银行的贷款平均额为 800 亿元，存款平均额为 1000 亿元，核心存款平均额为 400 亿元，流动性资产为 200 亿元，该银行的融资需求为( )亿元。（A）600（B） 400（C） 200（D）-10018 按照巴塞尔新资本协议的规定，法律风险是一种特殊类型的( )。（A）信用风险（B）操作风险（C）市场风险（D）流动性风险19 商业银行经营管理的“三性原则” ，不包括( )。（A）安全性（B）稳定性（C）流
8、动性（D）盈利性20 负债流动性强的特征表现为( )。（A）筹资能力强，筹资成本低，流动性强（B）筹资能力强，筹资成本高，流动性强（C）筹资能力弱，筹资成本低，流动性弱（D）筹资能力弱，筹资成本高，流动性弱21 银行从资产负债管理时代向风险管理时代过渡的标志是( )。（A）有效银行监管的核心原则（B） 巴塞尔资本协议（C） 巴塞尔新资本协议（D）关于统一资本计量和资本标准的国际协议 22 ( )是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。（A）操作风险（B）国家风险（C）法律风险（D）信用风险23 利用风险对冲策略管理风险的关键问题在于( )。（A）对冲工具
9、的选择（B）风险暴露的估计（C）对冲标的的确定（D）对冲比率的确定24 商业银行对客户进行财务分析的目的是( )。（A）帮助企业加快发展（B）为企业改革提供依据（C）搞好和客户的关系以便更好地开展业务（D）识别企业信用风险25 下列选项中，被认为是商业银行创造附加价值的重要手段的是( )。（A）健全的风险管理体系（B）较高的风险管理水平（C）完善的风险管理架构（D）较大的风险管理规模26 商业银行的核心竞争力是( )。（A）吸存放贷（B）风险管理（C）货币创造（D）客户服务27 马柯维茨提出的( ) 描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。（A）均值-方
10、差模型（B）资本资产定价模型（C）套利定价理论（D）二叉树模型28 外部审计的基本特点是( )。（A）独立性、公开性和技术性（B）主观性、公开性和专业性（C）独立性、公正性和专业性（D）主观性、公正性和技术性29 假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。（A）买人期限较长的金融产品（B）买入期限较短的金融产品（C）买人期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品（D）卖出期限较长的金融产品30 对于表内资产风险权重赋予权重为 50的是( )。（A）省及省以下政府投资的公用企业（B）中央政府投资的公用企业的债权（C）政策性银行债权（
11、D）商业银行之间原始期限 4 个月以内的债权31 某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不严重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在 CAMELs 综合评级中，该银行应属于 ( )。（A）综合评级 1 级（B）综合评级 2 级（C）综合评级 3 级（D）综合评级 4 级32 盈利能力监管指标不包括( )。（A）资本金收益率（B）不良贷款率（C）净利息收人率（D）资产收益率33 巴塞尔资本协议规定，对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除( )。（A）40（B） 50（C） 60（D）6534 用
12、 DA 表示总资产的加权平均久期，V A 表示总资产的初始值，R 为市场利率。当市场利率变动为R 时，资产的变化可表示为( )。（A）-D AVAR(1+R)（B） -DAVAR(1+R)（C） DAVAR(1+R)（D）D AVAR(1+R)35 ( )是衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。（A）流动性比率指标法（B）现金流分析（C）缺口分析法（D）久期分析法36 全面风险管理要素包括( )个方面。（A）3（B） 5（C） 8（D）437 下列选项中，最容易引发操作风险的业务环节为( )。（A）个人信贷业务（B）法人信贷业务（C）柜台业务（D）资金交易
13、业务38 按照 1988 年巴塞尔资本协议的规定，对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予( )的风险权重。（A）0（B） 20（C） 50（D）10039 商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现( )的要求。（A）内控优先（B）效益优先（C）安全优先（D）成本收益分析40 下列指标最能判断企业归还短期债务能力的是( )。（A）流动比率（B）利息保障倍数（C）资产回报率（D）资产负债率41 假定某企业 2008 年的销售成本为 80 万元，销售收入为 150 万元，年初资产总额为 180 万元，年底资产总额为 200 万元，则其总资产周转
14、率约为( )。（A）79（B） 53（C） 26（D）2042 系统无法完成任务，属于系统缺陷中何种风险的表现( )。（A）数据信息错误（B）违反系统安全规定（C）系统设计开发的战略风险（D）系统的稳定性风险43 久期分析侧重于计量( )。（A）利率变动对银行短期收益的影响（B）利率风险对银行经济价值的长期影响（C）重新定价风险的短期影响（D）期权性风险的短期影响44 商业银行有效风险管理的基石是( )。（A）风险管理部门工作人员的尽职尽责（B）强大的技术支持（C）高级管理层的支持与承诺（D）外部监督者的有效监督45 内部流程引起的操作风险包括财务会计错误、文件合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控
15、报告、结算支付错误、交易定价错误六个方面。抵押权证和房产证丢失引起的操作风险属于( )。（A）产品设计缺陷（B）文件合同缺陷（C）交易定价错误（D）结算支付错误46 具备领先的( ) 能力和水平，已经成为商业银行最重要的核心竞争力。（A）业务拓展（B）产品开发（C）风险管理（D）客户关系开发47 华尔街的第一次数学革命指的是( )。（A）资本资产定价模型（B）期权定价模型（C）投资组合理论（D）敏感性分析方法48 CAMELs 评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。在该方法体系中，盈利性的英文缩写为( )。（A）C（B） A（C） M（D）E49 风险对冲
16、策略是管理( )非常有效的办法。（A）信用风险（B）市场风险（C）声誉风险（D）流动性风险50 操作风险评估方法中，自我评估法可以从( )两个角度来评估风险的大小。（A）市场风险和信用风险（B）风险分布和损失发生的概率（C）损失金额和发生概率（D）流动性风险和国家风险51 资产流动性强的特征表现为( )。（A）变现能力强，所付成本低，流动性强（B）变现能力强，所付成本高，流动性强（C）变现能力低，所付成本低，流动性弱（D）变现能力低，所付成本高，流动性弱52 ( )是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为
17、表现出来的一种企业文化。（A）内部控制制度（B）公司治理（C）风险文化（D）战略管理53 下列选项中，关于资本监管的说法，不正确的是( )。（A）商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用（B）按照 商业银行资本充足率管理办法，商业银行资本充足率不得低于8，核心资本充足率不得低于 4（C）盈余公积属于核心资本（D）一般准备属于核心资本54 商业银行的核心“ 无形资产 ”是指( )。（A）风险识别方法（B）风险监测和报告系统（C）风险计量模型（D）风险管理信息系统55 在商业银行内部控制环境中，有责任制定适当的内部控制政策，对内部控
18、制体系的充分性与有效性进行监测和评估的是( )。（A）董事会（B）监事会（C）高级管理层（D）风险管理部门56 下列降低风险的方法中，属于消极的风险管理策略的是( )。（A）风险分散（B）风险规避（C）风险对冲（D）风险转移57 商业银行风险管理的主要策略不包括( )。（A）风险分散（B）风险对冲（C）风险规避（D）风险隐藏58 有关数据不全面、不及时、不准确造成未履行必要的汇报义务发生的损失，属于内部流程风险中( ) 内容之一。（A）错误监控报告（B）结算支付错误（C）交易定价错误（D）财务会计错误59 以下关于历史模拟法的缺陷的论述，不正确的是( )。（A）单纯依靠历史数据进行风险度量，将
19、低估突发性收益率的波动（B）风险度量的结果受制于历史周期的长度（C）以大量历史数据为基础，对数据依赖性强（D）存在相当程度的模型风险60 已知某商业银行的总资产为 100 亿，总负债为 80 亿，资产加权平均久期为55，负债加权平均久期为 4，那么该商业银行的久期缺口等于( )。（A）15（B） -15（C） 23（D）3561 我国中央政府(含中国人民银行)的债权的风险权重为( )。（A）0（B） 20（C） 50（D）10062 商业银行个人信贷产品可以划分为( )。（A）个人住宅抵押贷款、个人零售贷款、合格的循环零售贷款（B）个人信用贷款、个人消费贷款、合格的循环零售贷款（C）个人零售贷
20、款、个人信用贷款、合格的循环零售贷款（D）个人住宅抵押贷款、助学与助业贷款、合格的循环零售贷款63 利率风险按照来源的不同可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险；就固定利率而言，( )来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。（A）基准风险（B）期权性风险（C）重新定价风险（D）收益率曲线风险64 风险评级的程序是( )。（A）制定监管措施收集评级信息分析评级信息 得出评级结果整理评级档案（B）收集评级信息分析评级信息得出评级结果制定监管措施整理评级档案（C）制定监管措施整理评级档案收集评级信息分析评级信息得出评级结果（D）整理评级档案收集评级信息制定监管措施
21、 分析评级信息得出评级结果65 在风险管理过程中所产生的操作数据属于( )。（A）内部数据（B）中间数据（C）外部数据（D）组合结果数据66 我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。（A）信息系统的优化（B）合规问题（C）内部控制的完善（D）公司治理结构的完善67 ( )是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。（A）会计资本（B）监管资本（C）经济资本（D）实收资本68 管理流程不清晰属于内部流程因素中的( )。（A）结算支付错误（B）财会会计错误（C）文件合同缺陷（D）产品设计错误69 内部审计的主要内容不包括( )。（A）风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性
22、和有效性（B）会计记录和财务报告的准确性和可靠性（C）内部控制的健全性和有效性（D）适时修订规章制度和操作规程使其符合法律和监管要求70 压力测试是为了衡量( )。（A）正常风险（B）极端情况的风险（C）风险价值（D）违约概率71 员工人均费用的变化情况可反映出商业银行在提高员工工作技能方面所作出的努力。如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，表明( )。（A）员工培训效率下降（B）多数员工受到应有的培训（C）员工培训效率上升（D）部分员工没有受到应有的培训72 巴塞尔新资本协议通过降低( )要求，鼓励商业银行采用( )技术。（A）监管资本；高级风险量化（B）经济资本；高级风险量化（C）
23、会计资本；风险定性分析（D）注册资本；风险定性分析73 商业银行在市场交易过程中的交易定价错误属于( )。（A）操作风险（B）流动性风险（C）战略风险（D）声誉风险74 在风险控制中，每个业务领域设置的风险管理委员会人员人数为( )。（A）12 人（B） 23 人（C） 35 人（D）57 人75 商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )的动态过程和机制。（A）事前防范、事中控制、事后监督和纠正（B）事前监督和纠正、事中防范、事后控制（C）事前控制、事中监督和纠正、事后防范（D）事前防范、事中监督和纠正、事后控制76 ( )缺陷为关键流程的有效控制与否的证据，历来是各商业银行加
24、强档案管理的重点。（A）业务审查（B）文件合同（C）风险监测（D）产品设计77 关于风险的三种定义中，认为风险是( )的观点符合几乎所有领域对于风险的理解。（A）未来结果的不确定性（B）损失的可能性（C）未来结果对期望的偏离（D）未来结果的波动性78 企业类客户根据其组织形式不同可以划分为( )。（A）公共客户和私人客户（B）法人客户和个人客户（C）单一法人客户和集团法人客户（D）企业类客户和机构类客户79 下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是( )。（A）有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提（B）公司治理与公司管理具有相同的内涵（C）建立风险计量模型是实
25、现对风险模拟、定量分析的前提和基础（D）监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量80 下列关于信用风险的说法，正确的是( )。（A）信用风险只有当违约实际发生时才会产生（B）对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源（C）信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式（D）交易对手信用评级的下降不属于信用风险81 以下关于风险的说法，不正确的是( )。（A）风险是收益的概率分布（B）风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础（C）损失是一个事前概念，风险是一个事后概念（D）风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身82 根据所给出的结果和对应到实数空间
26、的函数取值范围，随机变量分为( )。（A）确定型随机变量和不确定型随机变量（B）跳跃型随机变量和连贯型随机变量（C）离散型随机变量和跳跃型随机变量（D）离散型随机变量和连续型随机变量83 在实际应用中，通常用正态分布来描述( )的分布。（A）每日股票价格（B）每日股票指数（C）股票价格每日变动值（D）股票价格每日收益率84 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。（A）衡量商业银行风险变化的范围（B）属于静态指标（C）包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率（D）包括流动性风险指标85 下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是( )。（A）资产风险管理模式阶段，商业银行
27、的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性（B）负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债（C）资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制（D）全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理86 既可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险的是( )。（A）风险分散（B）风险转移（C）风险对冲（D）风险规避87 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是( )。（A）置信水平采用 99的单尾置信区
28、间（B）持有期为 10 个营业日（C）市场风险要素价格的历史观测期至少为半年（D）至少每 3 个月更新一次数据88 下列关于商业银行针对币种结构进行流动性管理的说法，不正确的是( )。（A）商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量、监测和控制（B）商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能对应其外币债务组合结构（C）商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量（D）多币种的资产与负债结构降低了银行流动性管理的复杂程度89 巴塞尔委员会在 1996 年的资本协议市场风险补充规定中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风
29、险监管资本的公式为( )。（A）市场风险监管资本=乘数因子VaR（B）市场风险监管资本=(附加因子+ 最低乘数因子)VaR（C）市场风险监管资本=VaR乘数因子（D）市场风险监管资本=VaR(附加因子+最低乘数因子)90 下列关于风险管理部门的说法，正确的是( )。（A）必须具备高度独立性（B）具有完全的风险管理策略执行权（C）风险管理部门又称风险管理委员会（D）核心职能是作出经营或战略方面的决策并付诸实施二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 集团法人客户的整体状况分析中，识别客户关联
30、方关系时，授信工作人员应通过( )重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况。（A）间接持股方式形成的关联关系（B）非股权投资方式形成的隐性关联关系（C）客户核心资产重大变动及其净资产 10以上的变动情况（D）客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况（E）客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录92 信贷资产证券化目前主要可以分为( )。（A）资产支持债券（B）住房抵押贷款证券（C）消费贷款支持债券（D）企业贷款支持债券（E）其他贷款支持债券93 业务外包包括( ) 。（A）技术外包（B）处理程序外包（C）业务营销外包（D）专业性服务外包（E）后勤性事务外包94 以下哪
31、些属于商业银行的柜台业务?( )（A）账户管理（B）存取款（C）现金库箱（D）会计核算（E）账务处理95 巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括( )等方面。（A）资格要求（B）定性标准（C）定量标准（D）内部数据要求（E）外部数据要求96 根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为( )。（A）股份合作化企业集团（B）纵向一体化企业集团（C）横向多元化企业集团（D）有限责任企业集团（E）综合企业集团97 投资活动现金流入包括( )。（A）收回投资（B）分得股利、利润或取得债券利息收人（C）长期资产收到现金（D）销售商品所收到的现金（E）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到现金等
32、98 集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括( )。（A）风险监测和分析能力（B）数量分析能力（C）价格核准能力（D）模型创建能力（E）系统开发集成能力99 商业银行风险监测的具体内容包括( )。（A）开发风险计量模型（B）监测各种可量化的关键风险指标（C）向专家咨询可能面临的风险（D）报告商业银行所有风险的定性、定量评估结果（E）调整高风险授信限额100 商业银行在进行操作风险评估过程中，所收集的损失数据应包括( )。（A）总损失数额信息（B）损失事件发生时间（C）损失事件发生单位信息（D）总损失中收回部分信息（E）损失事件发生的主要原因的描述信息101 使用内部模型评价借款人的违约概率，常用的方法包括( )。（A）专家判断法（B）历史违约经验（C）统计模型（D）外部评级映射（E）情景模拟法102 总收益互换的构成要素包括( )。（A）投资者承担标的资产的所有风险和现金流（B）银行支付标的资产的所有收益（C）投资者反过来要支付相应的融资成本（D）可以采取实物或现金交割的方式（E）投资者承担标的资产价格变动的所有风险
