1、2005 年 12 月理财规划师（二级）理论知识真题试卷及答案与解析一、 职业道德职业道德基础理论与知识部分单项选择题1 社会主义道德的基本原则是（ ）。（A）共产主义（B）社会主义（C）集体主义（D）爱国主义2 对待中华民族传统文化，正确的立场是（ ）。（A）古为今用（B）拿来主义（C）全盘肯定（D）彻底抛弃3 企业文化具有（ ）。（A）导向功能（B）排斥功能（C）娱乐功能（D）健身功能4 关于节俭的说法中，你能够认可的是（ ）。（A）财富并非节俭创造，无须节俭（B）俭而有度，合理消费（C）倡导节俭会影响生活质量（D）节俭之人不懂得生活5 关于从业人员爱岗敬业的说法中，正确的是（ ）。（A）
2、强调爱岗敬业会剥夺员工再次选择职业的权利（B）干一行、爱一行、专一行有利于企业和个人的发展（C）敬业不一定要爱岗，爱岗不一定要敬业（D）有的人天生勤奋，有的人天生懒惰，强调爱岗敬业难以取得实效6 关于诚实守信的说法中，正确的是（ ）。（A）诚实守信作为个人行为表现很可能是一种假象，不值得信赖（B）从事企业经营活动要按照经济规律办事，不应该倡导诚实守信（C）坚持诚实守信的人也许其利益会受到暂时影响，但有利于其长远发展（D）“人善被人欺，马善被人骑” ，诚实守信的人往往吃亏7 在与顾客打交道的过程中，员工采取（ ）的做法是正确的。（A）有问必答，不问不答（B）有求必应，不求不应（C）神情安定，具有
3、耐性（D）顾客无礼，批评教育8 关于员工之间的团结互助，正确的认识是（ ）。（A）建立在企业利益基础上的团结互助具有生命力（B）世界上不存在纯粹的、无私的团结互助（C）如果事事坚持原则，那么根本无法实现团结互助（D）对方讲互助，则我方自然讲团结；反之亦然二、多项选择题9 关于坚持真理，要求人们做到（ ）。（A）以事实为依据，实事求是地对待每一件事情（B）一切按领导的意思办事，树立大局观念，方能做到坚持真理（C）坚持好人主义处理事务，不违背团结和谐的要求就是坚持真理（D）不以师长的意见作为判断是非的标准，增强一点 “怀疑”精神10 关于企业文化的说法中，正确的是（ ）。（A）企业价值观是企业文化
4、建设的核心（B）文盲甚至可以成为企业家，没有文化同样能造就一流企业（C）好的企业文化对员工起到鼓舞士气、凝聚人心的作用（D）企业文化是务虚的事情，对企业经营不会起重要作用11 从业人员的用语中，不符合职业规范要求的是（ ）。（A）“对不起，先生，这事儿不归我管，您问别人吧”（B） “大哥，我这里的价格最低，你要能发现价格更低的，我把东西送给你 ”（C） “嘿，这位大嫂，你的包忘带了，自己的东西可要多留意 ”（D）“同志，您好，看了半天了，买点什么吧”12 （ ）的做法，违背办事公道要求。（A）某商场商品虽然没有标明价格，但顾客可以讨价还价（B）某小学的一位数学教师给一个成绩差的学生“开小灶”（
5、C）某婚姻登记处要求办结婚证的人一律出示单位的结婚证明（D）某公司广告：进口原料，精心打造，独家产品，世界最好13 （ ）在职业用语中属于“忌语” 。（A）“这件物品很贵，您买得起吗”（B） “中午不办业务，谁不吃饭呀”（C） “靠边点儿”（D）“您选这种颜色，不如那种颜色合适”13 日本工人以勤劳著称于世，上班要提早，吃饭要小跑。日本工人在国外的表现也是如此。据报道，意大利阿城工人联合会曾向法院起诉，状告在该厂工作的 11名日本工人效率太高，违背了意大利人的习惯，要求法院做出判决，降低日本人的工作效率。在外国人看来，日本工人是只工作的蜜蜂。正因如此，日本创造了世界第一的劳动生产率，产品占有很
6、大市场份额。14 根据上述事例，你认为（ ）。（A）日本工人是只会做工的机器，而不是“正常”的人（B）日本工人办事追求快节奏，从而创造了高效率（C）日本工人不懂得适应国情的变化，思维方式过于简单（D）日本工人的勤奋，有助于增强企业的竞争力15 结合上述事例，可以做这样的评价，（ ）。（A）意大利的阿城工人可能都比较懒惰（B）估计意大利阿城工人联合会难以赢取官司（C）意大利的阿城工人形成了自己的企业文化（D）意大利阿城工人联合会的官员缺乏社会责任感16 上述事例给我们的启示是（ ）。（A）长期坚持勤劳，能够转化为员工的个人习惯（B）工作习惯是一种比较牢固的职业素质，形成之后是无法改变的（C）勤劳
7、能够降低生产成本，提高市场占有率（D）我国员工都提高效率，有利于我国尽快实现经济强国的目标三、职业道德个人表现部分17 你觉得自己的工作很出色，可是公司很长时间未给你加薪。你会（ ）。（A）找公司经理问一问原因（B）既然自己已经努力工作了，却没有回报，干脆别那么积极了（C）不说什么，会暗自生气，但也憋足了劲去工作（D）考虑换个单位18 你工作干得很出色，公司给你增加了薪水。同事们都来祝贺你，有的人半真半假地“嘻嘻”道：“你得请客吧。不然我们一起让领导把你的薪水降下来。”你会（ ）。（A）认为工作是自己干出来的，没有必要请大家的客（B）认为同事要求请客只是开个玩笑而已，没有必要当真（C）感谢大家
8、对自己的帮助，口头上答应请客，但不一定兑现（D）顺势借这个机会请客，和大家共同聚一聚19 某人来公司的时间比你短且工作平平，由于她是公司总经理的侄女，很快被安排办公室负责接待工作。你许多年来一直想干这个岗位，这时你会（ ）。（A）十分生气，但没有办法（B）抱怨自己的命运不济（C）考虑离开这个单位（D）相信自己，无论干什么总要比她出色20 你和一名同事闹点矛盾，以后彼此见面时总感觉有点别扭。这时，你会（ ）。（A）换个单位，离开这里就好了（B）主动和他打招呼，尽量多说话（C）等他来找自己（D）顺其自然，让时间慢慢消化吧21 关于每个同事每月的大致工资收入，（ ）。（A）谁的我也不知道（B）我只知
9、道个别好朋友的（C）我知道小部分人的（D）绝大部分人的工资情况，我都知道22 外地的一个老同学托你给他买本书，要求你尽快寄过去，他说他的工作很需要这本书。你答应了，但是你忙得不可开交，根本没有时间办理这件事。过了一段时间，老同学来电话催促，话语中显然已经对你有了不满。这时，你会（ ）。（A）明确告诉对方，自己无法办到（B）承诺，无论如何近几天一定买到寄过去（C）告诉对方是因自己太忙导致的（D）让他直接与书店联系，书店会办理邮购23 公司经理昨天安排你完成一个写作任务，说是只要在月底前完成就可以。你估算一下，到月底还有半个月的时间，就没把这事放在心上。可今天刚上班，经理通知你，材料需在后天必须交
10、到他手里。这时，你会（ ）。（A）抱怨情况突然变化，明确说自己无法完成（B）赶紧行动，不管能不能完成（C）还是按照月底的那个计划行动（D）请求增加人员，大家共同完成任务24 公司来了一项有难度且存在一定危险的任务，谁也不愿意承担。你仔细考虑过自己的能力和经验，估计有百分之八十的成功把握，这时，你会（ ）。（A）自告奋勇承担任务（B）既然别人都不愿意承担，干脆自己别出风头了（C）等公司决定由谁来做再做打算（D）向其他同事说明自己的情况25 如果你是个私企老板，过去因为决策正确，赚了许多钱，朋友也是门庭若市。现在又因为决策失误，企业经营陷入破产境地，朋友都躲避你，门可罗雀。这时，你会（ ）。（A）
11、当着属下的面大骂朋友不够情义（B）认为穷在大街无人问，富在深山有远亲，没什么大惊小怪的（C）顺其自然，随便他们怎么做（D）千方百计把企业办好，证明给这些朋友看四、 理论知识单项选择题26 关于通货膨胀对于债权人和债务人的影响，正确的说法是（ ）。（A）对债权人和债务人都不利（B）对债权人和债务人都有利（C）有利于债权人，不利于债务人（D）有利于债务人，不利于债权人27 假定名义利率为 6%，通货膨胀率为 3%，则实际利率为（ ）。（A）0.03（B） 0.0462（C） 0.0291（D）0.026228 （ ）属于预算赤字财政政策效应。（A）通货紧缩（B）物价上升（C）利率下降（D）失业率上
12、升29 （ ）的经济指标不属于同步指标。（A）GDP（B）贸易销售额（C）工业生产指数（D）物价指数30 定期存款属于（ ）货币层次。（A）M0（B） M1（C） M2（D）M331 （ ）不属于中央银行职能。（A）发行国家债券（B）为商业银行提供货币贷款（C）组织全国资金清算（D）集中商业银行存款准备金32 （ ）不属于政策性银行。（A）国家开发银行（B）中国农业发展银行（C）进出口银行（D）交通银行33 远期外汇交易的交割期限通常是（ ）。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 30 天（D）60 天34 物价水平变动与居民的储蓄性货币需求变动的关系是（ ）。（A）相反方向变动（B）相同方向
13、变动（C）两种方向均有可能（D）没有关系35 根据中华人民共和国国家统计局的数据显示，2005 年 9 月全国居民消费价格指数(CPI)为 100.9，则 9 月中国的货币购买力指数是（ ）。（A）9.910810-3（B） 1.00910-3（C） 100.9（D）9.910836 2005 年第三季度，中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会完成了第七期信用社改革试点专项票据的发行工作，共计对 19 个省(区、市)的 553 个县(市)发行专项票据 393 亿元，用于置换信用社不良贷款 311 亿元，用于置换历年亏损挂账82 亿元。随着各项扶持政策逐步落实，信用社历史包袱逐步得到化解，资产
14、质量明显改善，资本充足率迅速提高，经营财务状况显著好转。以上材料指的是中央银行行使的（ ）职能。（A）发行的银行（B）国家的银行（C）人民的银行（D）银行的银行37 中国人民银行将老少边穷发展经济贷款利率确定为 2.70%，低于其他地区经济贷款利率，在此，中国人民银行运用的货币政策工具是（ ）。（A）一般性货币政策工具（B）选择性货币政策工具（C）直接信用控制（D）间接信用控制38 在纽约外汇市场，美元兑英镑的汇率牌价采用的是（ ）。（A）直接标价法（B）间接标价法（C）美元标价法（D）应收标价法39 已知，新加坡外汇市场上的报价为：USD/CAD： 1.18090/1.18140、USD/E
15、UR ：0.84918/0.84940 ，则欧元兑加元的外汇牌价 EUR/CAD 为（ ）。（A）1.39028/1.39122（B） 1.39064/1.39122（C） 1.39028/1.40282（D）1.39122/1.4028240 2005 年 8 月 1 日，纽约外汇交易市场上美元对英镑的外汇牌价是USD/GBP：0.5827/0.5837。如果美元升值，买入价上涨 35 个基点，则此时外汇市场上的美元买入价是（ ）。（A）0.5872（B） 0.9327（C） 0.9337（D）0.586241 对投资目标表述最好的是（ ）。（A）投资 10 万元，10 年以后升值为 20
16、万元（B）在退休的时候过上幸福的生活（C）在去世之后，将所有的遗产转移到某一子女名下（D）在不亏损的前提下，10 万元的投资在未来 10 年内取得高收益42 根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（ ）。（A）资产配置（B）证券选择（C）基本面分析（D）投资策略43 某投资组合含有 60%股票，20%债券，20%活期存款。这一组合最适合那个年龄层次?（ ）。（A）青年时期（B）中年时期（C）退休以后（D）均适用44 某投资者觉得自己无法判断市场的高低，所以决定每个月 5 号(如果不是交易日就顺延)申购 100
17、0 份股票基金，这种方式被称为“定期定额 ”，是一种（ ）。（A）消极投资策略（B）积极投资策略（C）多元化投资策略（D）平衡投资策略45 某投资者做一项定期定额投资计划，每月投入 1000 元，连续投资 5 年，如果每年的平均收益率为 12%，那么第五年末，账户资产总值约为（ ）。（A）81670 元（B） 76234 元（C） 80370 元（D）79686 元46 某公务员今年 35 岁，计划通过年金为自己的退休生活提供保障。经过测算，他认为到 60 岁退休时年金账户余额至少应达到 60 万元。如果预计未来的年平均收益率为 8%，那么他每月末需投入（ ）。（A）711 元（B） 679
18、元（C） 665 元（D）631 元47 某上市公司的主营业务为旅游和酒店管理，其股票属于（ ）。（A）周期型股票（B）防守型股票（C）红筹股（D）绩优股48 某投资者 1 月 1 日购买了 1000 股长江电力股票，买入价格为 6.50 元/股，6 月30 日将股票全部卖出，价格为 7.10 元/股，期间每股分红 0.20 元。则投资者投资该股票的年回报率约为（ ）。（A）0.1231（B） 0.2462（C） 0.2613（D）0.193149 某股票的 值是 1.5，市场组合的年预期收益率为 15%，无风险利率为 6%，则该股票的预期年回报率是（ ）。（A）0.195（B） 0.135（
19、C） 0.21（D）0.22550 某投资者通过银行购买了 10000 元国债，银行没有向他出具“国债收款凭证” ，只是在他的银行卡中作了记录。那么，下列说法正确的是（ ）。（A）该投资者购买的是凭证式国债，不能上市流通（B）该投资者购买的是凭证式国债，可以上市流通（C）该投资者购买的是记账式国债，不能上市流通（D）该投资者购买的是记账式国债，可以上市流通51 债券投资者可能遭受的风险有（ ）。(1)利率风险(2)信用风险(3)提前偿还风险(4)通胀风险(5)流动性风险 (6)汇率风险（A）全都是（B）除 (4)以外（C） (1)(2)(3)(4)（D）(1)(2)(5)52 某债券面值 10
20、0 元，票面利率 6%，每年付息一次，还有 1.5 年到期，如果到期收益率为 2.5%，那么其目前的理论价格为（ ）。（A）105.12 元（B） 107.02 元（C） 95.12 元（D）102.15 元53 某债券组合的久期为 8 年，某日央行宣布利率上调 100 个基点，则预计在未来几天该债券组合的价值将（ ）。（A）上升 8%（B）下降 8%（C）上升 4%（D）下降 4%54 （ ）不是债券的基本要素。（A）面值（B）期限（C）票面利率（D）价格55 某基金的资产配置长期地维持在如下水平：股票 75%，债券 20%，现金 5%，则基本上可以判断，该基金是（ ）。（A）成长型基金（B
21、）股票型基金（C）平衡型基金（D）收入型基金56 关于基金赎回费的归属说法正确的是（ ）。（A）是一种手续费，全部归销售机构（B）全部计入基金资产（C）部分作为手续费，部分计入基金资产（D）由基金合同规定，可以全部作为手续费，也可以全部计入基金资产57 只要具备权利能力，即可成为（ ）。（A）信托人（B）受益人（C）受托人（D）委托人58 关于风险损失的表述中，（ ）是错误的。（A）风险损失是偶然发生的（B）风险损失可以用货币来计量（C）风险损失既包括直接损失也包括间接损失（D）风险损失是预期的经济价值的减少59 驾驶机动车辆而不系安全带，导致翻车。这里，不系安全带的行为是一种（ ）。（A）风
22、险因素（B）风险损失（C）风险载体（D）风险事故60 人们应对风险的方式有多种，其中保险属于一种（ ）方式。（A）风险回避（B）风险转移（C）风险自留（D）损失控制61 某投保人购买了一份一年期的房屋保险，半年后将房屋转卖他人，之后房屋因火灾受损。此时投保人的保单还在有效期内，但保险公司基于保险的（ ）原则仍不予赔付。（A）损失补偿（B）近因（C）可保利益（D）最大诚信62 理财师在针对客户可能发生的风险提供适当的风险管理方法的建议时，如果某类风险发生损失的频率很高，但损失程度不是很大，一般建议采取（ ）的方法。（A）风险回避（B）风险转移（C）风险自留（D）保险63 保险合同条款由保险人事先
23、拟定，投保人只需填写投保申请，由保险人确认，保险合同即成立。因此我们说保险合同是一种（ ）合同。（A）附和性（B）条件性（C）补偿性（D）射幸性64 根据保险贷款条款，投保人在缴纳保费一定年限后，如有临时性的经济上的需要，可以将保单作为抵押向保险人申请贷款，贷款金额以（ ）为限。（A）被保险人所缴纳的保费（B）现金价值的一定比例（C）事先约定的赔偿金额（D）保单所具有的现金价值65 （ ）适合家庭经济境况较差，子女年岁尚小，自己又是家庭经济主要来源的人。（A）年金保险（B）两全保险（C）终身寿险（D）定期寿险66 被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额、方式、期限有规则且定期向被保险人给付
24、保险金的保险是（ ）。（A）分红保险（B）年金保险（C）两全保险（D）终身寿险67 （ ）是一种保费缴纳灵活，保单的保险金额可以调整的寿险。（A）定期寿险（B）传统终身寿险（C）万能寿险（D）变额寿险68 除（ ）外，带有储蓄性的长期人身保险单，在积累保险费一段时间后，都包含有现金价值。（A）两全保险（B）变额寿险（C）终身寿险（D）定期寿险69 根据我国养老保险制度的规定，（ ）的表述是错误的。（A）基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成（B）新的养老保险制度实施前已经退休的职工，仍按国家原来的规定发放养老金（C）个人缴费不满规定年限的，退休后不能享受基础养老金（D）个人缴费年限满
25、 20 年，在退休后可按月领取基本养老金70 （ ）的职能，不属于企业年金账户管理人的职能。（A）记录企业、职工的缴费以及企业年金基金的投资收益（B）安全保管企业年金基金财产（C）提供企业年金基金企业账户和个人账户信息查询服务（D）计算企业年金的待遇71 家庭消费收支相抵的模式的图形表现为（ ）。（A）投资曲线上升，消费曲线围绕工薪收入曲线波动（B）投资曲线下降、消费曲线超过了工薪收入曲线（C）投资曲线超过了工薪收入和消费支出曲线（D）工薪收入、消费支出、投资收入三条曲线都下降72 目前国内各商业银行采用的住房贷款还款方式主要为等额本息还款法和（ ）。（A）等额本金还款法（B）等比还款法（C）
26、比例还款法（D）等额利息还款法73 房屋月供款占借款人税前月总收入的比例，一般不应超过（ ）。（A）20% 30%（B） 20%35%（C） 15%30%（D）25% 30%74 国家助学贷款期限一般不超过（ ）。（A）5 年（B） 6 年（C） 7 年（D）8 年75 个人进行金融投资主要面临个人所得税和（ ）。（A）资本利得税（B）印花税（C）营业税（D）契税76 个人出租房屋取得的租金收入需缴纳个人所得税，其费用减除标准为（ ）。（A）800 元（B） 960 元（C） 1200 元（D）应全额纳税77 我国土地增值税的税率形式是（ ）。（A）超额累进税率（B）全额累进税率（C）超率累进
27、税率（D）超率累退税率78 （ ）不属于我国企业会计制度所界定的会计要素。（A）支出（B）资产（C）收入（D）所有者权益79 （ ）一般不用来表示资金的时间价值。（A）国债收益率（B）商业银行存款利率（C）商业银行贷款利率（D）超额存款准备金利率80 某上市公司 2004 年年报披露，该公司全年净利润为 2 亿元，其中流通股股本总额为 2000 万股，占总股本的 40%，如果目前该股每股价格为 10 元，则其市盈率为（ ）。（A）10（B） 15（C） 25（D）4081 （ ）不能成为遗嘱继承人。（A）堂兄弟（B）子女（C）外祖父母（D）父母82 根据我国民法通则的规定，最长诉讼时效的期限为
28、（ ）。（A）2 年（B） 4 年（C） 10 年（D）20 年83 （ ）适用专属管辖的诉讼。（A）因合同纠纷提起的诉讼（B）因遗产继承纠纷提起的诉讼（C）因侵权纠纷提起的诉讼（D）因婚姻纠纷提起的诉讼五、多项选择题84 计算国内生产总值的方法通常有（ ）。（A）支出法（B）分配法（C）消费法（D）生产法（E）收入法85 宏观经济政策目标包括（ ）。（A）充分就业（B）利率稳定（C）经济增长（D）国际收支平衡（E）价格稳定86 （ ）属于一般性货币政策工具的。（A）调整存款准备金率（B）调整再贴现率（C）变动政府支出（D）调整税收（E）买卖国债87 （ ）属于先行经济指标。（A）货币供应量（
29、B）股票价格指数（C）设备订货量（D）消费者预期指数（E）贷款未偿付余额88 某人到银行申请一笔 30 万元，15 年还清的住房贷款，那么此人对货币的需求动机可能是（ ）。（A）投机性动机（B）消费性动机（C）预防性动机（D）交易性动机（E）流动性动机89 商业银行的职能包括（ ）。（A）支付中介职能（B）信用中介职能（C）信用创造职能（D）金融服务职能（E）统一清算职能90 广义外汇包括（ ）。（A）外币现钞（B）外汇有价证券（C）外汇支付凭证（D）特别提款权(SDR)（E）货币性黄金91 我国当前的利率体系包括（ ）。（A）再贷款利率（B）金融机构存贷利率（C）银行间利率（D）市场利率（E
30、）再贴现利率92 增大人民币升值预期的因素有（ ）。（A）中国经济持续保持高速增长（B）当年中国的通货膨胀率有所上升（C）中国实行紧缩性的财政政策（D）中国人民银行加息（E）中国贸易盈余持续扩大93 （ ）属于短期资本流动。（A）国际直接投资（B）保值性资金流动（C）套利性资金流动（D）贸易性资金流动（E）投机性资金流动94 技术分析根据（ ）来判断股票价格的走势。（A）公司的财务数据（B）内幕消息（C）股票价格的历史数据（D）随机漫步理论（E）成交量95 不判断市场走势，不进行市场时机选择的投资策略是（ ）。（A）积极投资策略（B）消极投资策略（C）免疫策略（D）买入并持有策略（E）套期保值
31、策略96 根据宏观经济的景气变化适时转换投资工具，较为恰当的是（ ）。（A）预期利率将持续上升时，由债券型基金转入货币型基金（B）预期利率将由谷底反弹时，由货币型基金转入债券型基金（C）预期利率已攀升到顶时，由货币型基金转入债券型基金（D）预期利率将反向调低时，由货币型基金转入债券型基金（E）预期经济增长率将放缓时，增大长期债券投资比重97 关于可转换债券的说法正确的是（ ）。（A）其他条件相同，可转债的票面利率通常低于同期普通债券（B）其他条件相同，可转债的票面利率通常高于同期普通债券（C）其他条件相同，转股期限越长，可转债的投资价值越大（D）其他条件相同，转股期限越长，可转债的投资价值越小
32、（E）在转换期内，投资者必须转换成股票，否则可转债的价值将消失98 （ ）属于开放式基金特点。（A）基金价格以基金净资产价值为计算依据（B）基金规模不可变化（C）基金单位可以赎回（D）通常在交易所交易（E）不限定存续期99 基金的（ ）属于 12b-1 类费用。（A）会计师费、律师费等运作费用（B）季报、中报、年报的印刷费用（C）向商业银行支付的托管费（D）货币市场基金的持续销售费用（E）基金管理费100 （ ）可以担任信托受托人。（A）专业信托投资公司（B）限制行为能力自然人（C）具有完全民事行为能力自然人（D）仅具有权利能力的自然人（E）任何人101 （ ）属于信托基本要素。（A）信托行为
