1、基金从业资格（基金法律法规、职业道德与业务规范）模拟试卷 24 及答案与解析一、单项选择题1 基金份额持有人享有的权利不包括( )。（A）分享基金财产收益（B）参与分配清算后的剩余财产（C）保存或者销毁基金的财务会计账簿（D）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额2 ( )包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法。（A）信息与沟通（B）行为监控（C）目标设定（D）控制活动3 下列哪一项不属于基金与股票和债券的差异?( )（A）反映的经济关系不同（B）所筹资金的投向不同（C）享有的权利不同（D）投资收益与风险大小不同4 ( )不属于资本市场不
2、断变革和金融产品不断创新的源泉之一。（A）不同投资范围（B）不同类型（C）不同投资对象（D）不同风险与收益特性5 基金机构即基金市场主体不包括( )。（A）基金管理人（B）基金托管人（C）基金监管机构（D）基金销售机构6 基金是一种( ) 凭证。（A）所有权（B）债权（C）债务（D）受益7 基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为( )。（A）基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理（B）基金的产品研发、基金的投资管理与基金的后台管理（C）基金的产品研发、基金的市场营销与基金的投资管理（D）基金的市场营销、基金的投资管理与基金的前台管理，受到处罚和声誉损失的风险8 基金监管职责分工的
3、总体要求不包括( )。（A）职责清晰（B）分工明确（C）提高效率（D）反应快速9 ( )能够满足投资者在基金日常运作期间申购赎回分级基金份额的需求，同时通过配对转换的功能实现母基金份额与分级份额之间的联通。（A）封闭式分级基金（B）开放式分级基金（C）股票型分级基金（D）债券型分级基金10 契约型基金和公司型基金的区别不包括( )。（A）法律主体资格不同（B）投资者的地位不同（C）发行对象不同（D）基金营运依据不同11 ( )的主要目标是制度、程序和流程的执行情况，无论是基金公司的财务管理、公司治理结构，还是投资管理，主要是看基金管理人业务部门是否落实了这些法律法规和公司制度。（A）合规检查（
4、B）合规审核（C）合规培训（D）合规投诉处理12 基金管理人应当自募集期限届满之日起( )日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起( ) 日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。（A）5；10（B） 5；15（C） 10；10（D）10；1513 下列关于经理层人员，说法错误的是( )。（A）经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求，依法合规、勤勉、审慎地行使职权，促进基金财产的高效运作，为基金份额持有人谋求最大利益（B）经理层人员应当维护公司的统一性和完整性，在其职权范围内对公司经营活动进行独立、自主决策，不受他人干预，不得将其经营管理权让渡给股
5、东或者其他机构和人员（C）经理层人员应当构建公司自身的企业文化，保持公司内部机构和人员责任体系、报告路径的清晰、完整，不得违反规定的报告路径，防止在内部责任体系、报告路径和内部员工之间出现割裂的情况（D）经理层人员应当区别对待公司管理的不同基金财产和客户资产，可以在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送14 关于公募基金半年度报告，以下说法错误的是( )。（A）半年度报告的管理人报告无须披露内部监察报告（B）半年度报告要披露过去 1 个月的净值增长率（C）半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务数据（D）半年度报告需要进行审计15 基金销售的( ) 反映了从投资人的需要出发向投
6、资人销售合适的产品。（A）专业性（B）服务性（C）持续性（D）适用性16 商业银行通过独立账户或银行共同信托基金和集合投资基金，为客户提供投资基金、财富管理、信托服务、退休产品等服务。此项业务属于银行的( )。（A）资产业务（B）负债业务（C）表外业务（D）代理业务17 基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提高合理保证，这属于内部控制的( )原则。（A）健全性原则（B）及时性原则（C）有效性原则（D）独立性原则18 ( )是通过一套完善的系统监控、跟踪和评估的流程，保证员工
7、能够符合公司最新的合规政策，公司的流程规范以及国家的法律和法规等，从而帮助公司全面实现既定目标，有效降低运作风险并最终使其成为基金管理人。（A）合规检（B）合规审核（C）合规培训（D）合规投诉处理19 本金通常不包括( ) 。（A）投资者认购金额（B）认购手续费（C）认购中介费（D）认购期利息20 基金宣传材料的禁止性规定的内容不包括( )。（A）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏（B）预测基金的投资业绩（C）介绍风险情况（D）违规承诺收益或者承担损失21 私募基金管理人应当于每个会计年度结束后( )个月后，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。（
8、A）1（B） 2（C） 3（D）422 对于基金募集失败，基金管理人应在基金募集期限届满之日起( )日内返还投资人已缴纳的款项。（A）10（B） 15（C） 30（D）4523 我国基金信息披露制度体系的规范性文件不包括( )。（A）证券投资基金信息披露内容与格式准则（B） 证券投资基金披露编报规则（C） 证券投资基金信息披露 XBRL 模板（D）证券投资基金法24 基金管理人应当自收到核准文件之日起( )个月内进行基金份额的发售。（A）3（B） 4（C） 6（D）1225 下列哪一项不属于按照债券发行者的基金范围?( )（A）政府债券（B）企业债券（C）个人债券（D）金融债券26 当 QDI
9、I 基金发生重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的( )中予以说明。（A）基金合同（B）年度报告（C）季度报告（D）基金招募说明书27 基金业协会的会员不包括( )。（A）普通会员（B）特别会员（C）结算会员（D）联席会员28 因受限于政策和运营只能销售自己的产品，客户如果通过直销购买多家公司产品，需要开立多个账户，不方便进行管理。而且由于产品相对单一，较难给予客户全面的配置建议。这属于哪一种基金销售方式?( )（A）基金公司直销（B）证券公司代销（C）独立第三方销售公司（D）银行代销29 ( )是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基
10、金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。（A）开放式基金（B）封闭式基金（C）契约型基金（D）货币市场基金30 定期折算条款旨在将( )的约定收益分配给其持有人。（A）母基金份额（B）子基金份额（C） A 类份额（D）B 类份额31 监事会决议至少须经( )以上监事投票通过。（A）13（B） 12（C） 23（D）全体32 公开募集基金的基金合同的内容不包括( )。（A）基金的运作方式（B）基金份额的发售日期、价格、费用和期限（C）与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取（D）基金财产的投资方向和投资限制33 对于基金管理公司的重大事项的报备，国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起(
11、)日内做出批准或者不予批准的决定，并通知申请人；不予批准的，应当说明理由。（A）30（B） 40（C） 50（D）6034 基金管理人员的董事、监事和高级管理人员，应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规，具有( ) 年以上与其所任职务相关的工作经历。（A）1（B） 2（C） 3（D）535 建立良好的内部治理结构的基本途径不包括( )。（A）完善的风险控制机制（B）明确股东会、董事会、监事会和高级管理人员的职责权限（C）建立长效的激励和约束机制（D）审慎高效地运作基金，维护基金份额持有人的利益36 ETF 的建仓期不超过( )个月。（A）1（B） 2（C） 3（D）537 商业银行、期货公司、保
12、险机构、证券公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的，应向工商注册登记所在地的( ) 进行注册并取得相应资格。（A）中国证监会（B）证券交易所（C）中国证监会派出机构（D）基金业协会38 公开募集基金的基金管理人职责终止的事由不包括( )。（A）被冻结资金账户或者证券账户（B）被依法取消基金管理资格（C）被基金持有人大会解任（D）依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产39 注册公开募集基金需要提交的文件不包括( )。（A）申请报告（B）基金合同草案（C）基金托管协议草案（D）财务报表40 下列哪一项不属于寻找潜在客户常用的方法?( )（A）缘故法（
13、B）定位法（C）介绍法（D）陌生拜访法41 基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的( )个工作日内，为私募基金办理备案手续。（A）7（B） 10（C） 15（D）2042 下列哪一项不属于督察长的职责范围?( )（A）对公司推出新产品、开展新业务的合法合规性问题提出意见（B）关注员工的合规与风险意识（C）向全体董事提交年度报告（D）促进公司内部风险控制水平的提高及合规文化的形成43 股票型分级基金不包括( )。（A）母基金份额（B）子基金份额（C） A 类份额（D）B 类份额44 基金估值核算机构拟从事公开募集基金估值核算业务的，应当向( )申请注册。（A）证券交易所（B）中国证监会派出机构
14、（C）基金业协会（D）工商登记注册地中国证监会派出机构45 建立完善的基金档案管理制度，妥善保管相关业务资料。客户身份资料，自业务关系结束当年计起至少保存( )年。（A）3（B） 5（C） 10（D）1546 公募基金的特征不包括( )。（A）基金募集对象不固定（B）投资金额要求高（C）适宜中小投资者参与（D）必须接受监管部门的严格监管47 基金销售适用性要求基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重( )。（A）审慎的对投资者进行调查（B）对投资的风险进行评价（C）根据基金投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品（D）对投资者进行投资知识教育48 基金招募说明书的内容不包括( )。（
15、A）基金募集申请的准予注册文件和注册日期（B）基金管理人、基金托管人的基本情况（C）基金资产净值的计算方法和公告方式（D）风险警示内容49 ( )是以追求长期的资本增值作为目标，比较适合长期投资。同时也是应对通货膨胀最有效的手段。（A）股票基金（B）债券基金（C） QDII 基金（D）契约型基金50 巨额赎回风险是开放式基金所持有的一种风险，即当单个交易日的净赎回申请超过基金总份额的( ) 时，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。（A）5（B） 10（C） 15（D）2551 下列哪一项不是基金信息披露的作用?( )（A）有利于投资者的价值判断（B）有利于缩短基金交易的时间（C）有利于
16、防止利益冲突（D）有利于防止利益输送52 我国比较早的联接基金有( )。（A）交银 100 治理 ETF 联接基金（B）交银 150 治理 ETF 联接基金（C）华安上证 150ETF 联接基金（D）华安上证 180ETF 联接基金53 下列哪一项属于职业道德的特征?( )（A）特殊性（B）强制性（C）自觉性（D）全面性54 下列哪一项不属于反洗钱合规性风险的内容?( )（A）建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源（B）严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控（C）建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制（D）对宣传推介材料进行合规性审核55 下列哪一项不属于销售机构市场细分
17、的原则?( )（A）易入原则（B）成长原则（C）收益原则（D）识别原则56 当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过( )时，基金管理人应当就此事项进行临时报告。（A）005（B） 05（C） 5（D）1057 一般而言，投资者申购基金成功后，登记机关会在( )日为投资者办理增加权益的登记手续，投资者自( )日起有权赎回该部分基金份额。（A）T+1；T+2（B） T+2； T+3（C） T+1； T+3（D）T ；T+358 在我国，拟设立的基金管理公司的注册资本不低于人民币( )元。（A）2 亿（B） 5000 万（C） 1 亿（D）15 亿59 基金监管活动的要素
18、不包括( )。（A）目标（B）体制（C）概念（D）方式60 ( )是指通过事先约定基金的风险收益分配，将基础份额分为预期风险收益不同的子份额，并可将其中部分或全部份额上市交易的结构化证券投资基金。（A）系列基金（B）保本基金（C） QDII 基金（D）分级基金61 遵纪守法通常是道德最基本的要求，增强道德观念有助于人们自觉守法。这说明了道德与法律的哪一方面的联系?( )（A）功能互补（B）相互促进（C）目的一致（D）内容交叉62 目前，国内保本基金为实现保本的目的，主要选择( )作为投资的保本策略。（A）对冲保险策略（B）衍生金融工具（C）浮动比例投资组合保险策略（D）恒定比例投资组合保险策略
19、63 下列哪一项不是证券投资基金的特点?( )（A）集合理财、专业管（B）利益共享、风险共担（C）严格监管、信息保密（D）独立托管、保障安全64 下列哪一项不属于基金客户服务的原则?( )（A）客户至上原则（B）风险控制原则（C）有效沟通原则（D）安全第一原则65 金融资产一般分为( )两类。（A）货币类金融资产和债权类金融资产（B）债权类金融资产和股权类金融资产（C）衍生类金融资产和货币类金融资（D）股权类金融资产和票据类金融资产66 认购期指投资者购买基金初始日到基金成立日，约为( )。（A）一周（B） 15 天（C）一个月（D）3 个月67 ( )是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团
20、体法人。（A）基金业协会（B）证券交易所（C）期货公司（D）基金管理公司68 ( )可以分为持续成长型股票、趋势增长型股票和周期型股票等，从而有持续成长型基金、趋势增长型基金等。（A）收益型股票（B）价值型股票（C）成长型股票（D）防御型股票69 甲在担任 A 基金管理公司监察稽核部负责人时，应其在 B 基金管理公司筹备监察稽核部的同学乙的要求，将 A 基金的控制制度、工作流程等发送给乙参考。在上述案例中，甲的行为违反了基金职业道德规范中( )的要求。（A）保守秘密（B）守法合规（C）忠诚尽责（D）诚信守信70 基金销售机构通过电视台、电台、报刊等媒体，向客户传达专业信息和传输投资理念是客户服
21、务方式中的( )。（A）互联网的应用（B）邮寄服务（C）电话服务中心（D）媒体和宣传手册的应用71 在确定目标市场与投资者上，基金销售机构面临的一个重要问题就是分析( )。（A）基金投资人的真实需求（B）基金管理人的需求（C）基金份额持有人的个人爱好（D）基金托管人的需求72 ETF、建仓阶段是指基金合同生效后，基金管理人逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求的过程。ETF 建仓期不超过( )个月。（A）1（B） 3（C） 5（D）773 根据基金管理公司投资管理人员管理指导意见需要在交易时间内集中保管手机的人员是( ) 。（A）公司交易部分负责人、交易员（B）公司研究部分负责人、研究员（C）公
22、司交易部门负责人、基金经理助理（D）公司监察稽核部分负责人、基金经理74 私募股权基金的获利形式不包括( )。（A）上市（B）并购（C）管理层回购（D）赎回75 风险资产投资额的公式为( )。（A）风险资产投资额=放大倍数 (投资组合现时总值价值底线)（B）风险资产投资额= 放大倍数(投资组合现时总值价值底线)（C）风险资产投资额= 放大倍数( 投资组合现时净值价值底线)（D）风险资产投资额=放大倍数 (投资组合现时净值价值底线)76 对冲保险策略主要是依赖金融衍生产品，如( )，实现投资组合价值的保本与增值。（A）股票（B）债券（C）股指期货（D）货币市场基金77 因发生违约交收、技术故障等
23、原因给证券登记结算机构造成了损失，垫付或弥补该项损失的资金来源是( )。（A）证券结算风险基金（B）保险机构（C）中国证监会（D）交易所78 基金上市首日的开盘参考价为上市首日前一交易日的( )。（A）基金份额净值（B）基金份额总值（C）基金交易价（D）基金平均值79 基金产品风险评价所依据的因素不包括( )。（A）基金招募说明书中明示的投资方向、投资范围和投资比例（B）基金的历史规模和持仓比例（C）基金风险和收益的计算方法（D）基金成立以来有无违规行为发生80 同时投资于价值型股票与成长型股票的股票基金被称为( )。（A）混合型基金（B）平衡型股票基金（C）保本型基金（D）收入型基金81 基
24、金的估值核算不包括( )。（A）基金会计核算（B）基金的估值（C）基金交易确认（D）基金的信息披露82 关于基金认购份额的计算，下列正确的是( )。（A）认购份额=(认购金额+认购利息)基金份额面值（B）认购费用= 认购金额净认购金额（C）净认购金额= 认购金额(1认购费率)（D）净认购金额=认购金额认购金额 认购费率83 下列哪一项不是申购对价或赎回对价的交付对象?( )（A）组合证券（B）现金替代（C）现金差额（D）现金对价84 公开披露的信息不包括( )。（A）基金招募说明书（B）基金份额上市交易公告书（C）基金资产总值、基金份额总值（D）基金份额申购、赎回价格85 下列哪一项不属于基金
25、销售策略?( )（A）产品策略（B）价格策略（C）投资策略（D）渠道策略86 对基金管理人职责终止的监管措施的说法，不正确的是( )。（A）基金管理人职责终止后，如果基金合同不终止，则应当选任新的基金管理人，以使基金运作得以继续正常进行（B）新基金管理人产生前，由中国证监会指定临时基金管理人（C）在指定临时管理人或者选任新的基金管理人之前，中国证监会应当担负妥善保管基金管理业务资料的责任（D）基金管理人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案87 职业道德的特征不包括( )。（A）特殊性（B）继承性（C）差异性（D）具体性88 基金
26、管理人( ) 是指基金管理人在信息披露过程中，违反相关法律法规和公司规章，对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉。（A）投资合规性风险（B）信息披露合规性风险（C）反洗钱合规性风险（D）销售合规性风险89 赎回金额的计算公式为( )。（A）赎回金额=赎回总额赎回费用申购费（B）赎回金额= 赎回总额赎回费用赎回手续费（C）赎回金额= 赎回总额赎回费用佣金（D）赎回金额=赎回总额赎回费用90 下列关于非公开募集基金的信息披露和报送的说法，正确的是( )。（A）信息披露规则由基金业协会另行制定（B）发生重大事项的，私募基金管理人应当在 20 个工作日内向基金业协会报告（C）私募基金管理人应
27、当于每个会计年度结束后的 5 个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况（D）对私募基金资料的保存期限自基金清算终止之日起不得少于 20 年91 基金募集期限届满，开放式基金募集的基金份额总额( )，并且基金份额持有人人数符合中国证监会规定的，基金管理人应当聘请法定验资机构验资。（A）达到准予注册规模的 80以上（B）达到准予注册规模的 100以上（C）超过准予注册的最低募集份额总额（D）超过准予注册的最高募集份额总额92 专业审慎对于基金从业人员的基本要求不包括( )。（A）持证上岗（B）持续学习（C）协调内部关系（D）审慎开展执业活动93
28、( )的目标是把外部监督可能发现的问题及时在内部发现并进行有效的处理，把公司可能受到的处罚降到最低。（A）合规检查（B）合规审核（C）合规培训（D）合规投诉处理94 下列哪一项不属于前台业务系统的功能?( )（A）为基金投资人以及基金销售人员提供投资资讯的功能（B）对基金交易账户以及基金投资人信息进行管理的功能（C）对所涉及的信息流和资金流进行对账作业的功能（D）为投资人提供服务的功能95 基金管理公司督察长履行职责的范围是( )。（A）仅负责基金投资运作的所有环节（B）仅负责公司份额登记的所有环节（C）仅负责公司稽核部的人员设置及业务管理（D）基金及公司运作的所有业务环节96 下列哪一项不属
29、于基金投资运作安排方面的信息?( )（A）基金运作方式（B）运作费用（C）基金发售、交易、申购、赎回的相关安排（D）基金估值97 基金管理人面临的风险有外部风险和内部风险。关于外部风险的内容，下列说法中错误的是( ) 。（A）法律法规、监管部门规章、交易所规则等合规风险（B）宏观经济周期导致的整体行业风险（C）火山地震等地质条件导致的风险（D）机房环境、温度、防火防水等不当操作的风险98 下列哪一项不属于基金管理人内部控制机制的内容?( )（A）员工自律（B）基金销售人员的检查监督（C）公司管理层对人员和业务的监督控制（D）董事会或者其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导99 合规管理机
30、构的经理层设立专门委员会的，下列哪一项不属于公司对其规定的内容?( )（A）人员数量（B）决策程序（C）议事规则（D）职责范围100 基金管理人的高级管理层负责制定书面的合规政策，适时修订合规政策，报经( )审议批准后传达给全体员工定期评价各项合规政策和执行状况。（A）高级管理层（B）监事会（C）董事会（D）会员大会基金从业资格（基金法律法规、职业道德与业务规范）模拟试卷 24 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析】 基金份额持有人享有的权利包括：(1)分享基金财产收益；(2)参与分配清算后的剩余财产；(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；(4)按照规定要求召开基金份额
31、持有人大会或者召集基金份额持有人大会；(5)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；(6)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；(7)基金合同约定的其他权利。2 【正确答案】 D【试题解析】 控制活动包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法。3 【正确答案】 C【试题解析】 基金与股票和债券的差异主要有：(1)反映的经济关系不同；(2)所筹资金的投向不同；(3)投资收益与风险大小不同。4 【正确答案】 A【试题解析】 不同类型、不同投资对象和不同风险与收益的证券投资基金在给投资者提供广泛选择的同时，也成为资本市场不断变革和金融产品不断创新的源泉之一。5 【正确答案】 C
