1、理财规划师二级理论知识（理财规划法律基础）模拟试卷 4 及答案与解析一、 理论知识单项选择题1 甲乙签订合同，约定由丙向甲履行乙所负债务。若丙履行债务不符合合同的约定，( )应当向甲承担违约责任。（A）乙（B）丙（C）乙和丙（D）乙或丙2 甲向异地的乙以平信方式发出要约，要约中为乙规定了 15 天的承诺期限。2 小时后，甲又改变计划，以特快专递向乙发出通知，取消要约。该通知先于要约到达乙。对此，下列说法正确的是( )。（A）甲可以撤回要约，因为撤回要约的通知先于要约到达（B）该要约仍然有效，因为要约中规定了承诺期限（C）以特快专递发出的通知撤销了该要约（D）该要约是否有效，取决于乙是否承诺3
2、违反有效的要约造成受要约人信赖利益损失的，应当承担( )。（A）缔约过失责任（B）违约责任（C）侵权责任（D）违约责任或者侵权责任4 约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以( )。（A）适当减少支付违约金（B）拒绝支付违约金（C）请求法院予以适当减少（D）依照约定支付违约金5 甲、乙签订货物买卖合同，约定由甲代办托运。甲遂与丙签订运输合同，合同中载明乙为收货人。运输途中，因丙的驾驶员丁的重大过失发生交通事故，致使货物受损，无法向乙按约交货。根据合同法律制度的规定，下列表述中正确的是( )。（A）乙有权请求甲承担违约责任（B）乙应当向丙要求赔偿损失（C）乙应当向丁要求赔偿损失（D）丁应对甲
3、承担责任6 2015 年 1 月，张某从华丰商场购买了一台热水器。2015 年 3 月，该热水器因质量问题给张某造成了人身伤害。2015 年 5 月，张某向华丰商场提出交涉。双方协商未果，张某于 2015 年 6 月向人民法院提起诉讼。根据合同法律制度的规定，下列表述正确的是( ) 。（A）张某只能请求华丰商场承担侵权责任（B）张某只能请求华丰商场承担违约责任（C）张某有权请求华丰商场承担侵权责任和违约责任（D）张某可以请求华丰商场承担侵权责任或违约责任7 关于信托的特征，下列说法错误的是( )。（A）信托关系的存在以当事人之间的信任为要件（B）信托是一种为了第三人的利益而管理或者处分信托财产
4、的行为（C）受托人是以委托人的名义实施信托行为的（D）信托是由委托人、受托人和受益人三方当事人构成的法律关系8 信托财产具有转让性，关于其转让性的要求，下列说法正确的是( )。（A）转让性要求信托财产在信托行为成立时必须客观存在（B）要求信托财产在设立信托时必须属于信托人所有（C）要求凡法律、法规禁止或限制流通的财产，都不能成为信托财产（D）要求不同委托人的信托财产或同一委托人的不同类别的信托财产相互独立9 下列人员中无权变更已经设立的信托的是( )。（A）委托人（B）经授权的受托人（C）受益人（D）多数受益人中的一个受益人10 信托可以因多种原因而终止，下列选项中，不属于信托终止的原因的是(
5、 )。（A）信托目的不能实现（B）信托期限届满（C）协议解除信托（D）委托人临时决定解除信托11 信托中受益人享有多种权利，下列选项中不属于受益人的权利的是( )。（A）享有信托受益权（B）放弃信托受益权（C）转让信托受益权（D）解任受托人权12 我国著作权法中，著作权与( )属同一概念。（A）出版权（B）作者权（C）专有权（D）版权13 小说同桌的作者甲授权乙将该小说改编成电影剧本，制片人丙委托导演丁将该剧本拍摄成电影。该片拍摄完成后，其著作权归属于( )。（A）甲（B）乙（C）丙（D）丁14 下列各项作品中，著作财产权由法人或其他组织享有的是( )。（A）记者为所在报社采编的人物专访（B）
6、设计人员利用单位物质技术条件创作的工程设计图（C）教师为完成教学任务编写的教案（D）专业作家创作的报告文学15 刘某由所在工作单位安排，承接了一个国家软科学研究项目，在工作期间出版了一本有关企业管理方面的专著并获稿费 15000 元，此稿酬应( )。（A）全部归刘某所在单位（B）归刘某所有，由刘某所在单位缴纳所得税（C）归刘某所有，但刘某应缴纳个人所得税（D）归刘某所在单位，但应拿出一部分奖励刘某16 甲公司职工乙退休后很快作出了一项与其在原单位承担的本职工作有关的发明，但直到 2 年以后才申请专利。乙的发明应属于( )。（A）职务发明（B）非职务发明（C）协作发明（D）委托发明17 下列对象
7、中可获得外观设计专利权的是( )。（A）一种新型饮料（B）饮料的包装盒（C）饮料的制造方法（D）饮料的配方18 下列发明中，属于专利法授予专利权范围的是( )。（A）一种科学的管理方法（B）一种疾病的诊断方法（C）一种疾病的治疗器械（D）一种新的动物品种19 两个以上的申请人分别就相同内容的发明创造向国务院专利行政部门提出申请，应该将专利权授予( ) 。（A）同时申请的两个人（B）先申请人（C）先使用人（D）发明人20 设立个人独资企业，应当由投资人或者其委托的代理人向个人独资企业所在地登记机关申请设立登记。申请设立需提交文件不包括( )。（A）投资人签署的个人独资企业设立申请书（B）投资人身
8、份证明（C）验资证明（D）生产经营场所使用证明二、多项选择题21 张某和李某共同出资设立一合伙企业，他们共同出资 20 万元，一年后获得经营利润 2 万元，还获赠一台电脑。下列说法错误的是( )。（A）该 20 万元出资和 2 万元利润属于合伙企业的财产（B）获赠的电脑不属于出资，也不属于营业所得，但仍属合伙企业财产（C）张某欲向王某转让其在合伙企业中的一半财产份额，只需通知李某即可（D）张某以其在合伙企业中的财产份额出质而未取得李某的同意，但不得以之对抗善意第三人，故该出质行为有效（E）张某行为给第三人造成损失的，由张某依法承担赔偿责任22 甲、乙、丙、丁、戊五人共同成立一个合伙企业，则下列
9、关于执行合伙事务的形式符合规定的是( ) 。（A）由甲、乙、丙、丁、戊五人共同执行合伙企业事务（B）由甲、乙、丙、丁、戊五人分别单独执行合伙企业事务（C）由甲、乙两人共同执行合伙企业事务（D）由甲单独执行合伙企业事务（E）聘请 A 执行合伙企业事务23 合伙人高某因个人事务欠刘某 30 万元债务，而刘某同时欠合伙企业 27 万元债务。高某的债务到期后一直未清偿，则刘某的下列行为符合合伙企业法规定的是( )。（A）以其对高某的债权抵销对合伙企业的债务（B）代位行使高某在合伙企业中的权利（C）以高某不偿还债务为由主张抗辩权（D）请求法院强制执行高某在合伙企业中的财产份额（E）当合伙企业不能清偿到期
10、债务时，主张高某的财产应当优先清偿自己的债权24 某会计师事务所登记设立为特殊的普通合伙企业，其合伙人之一的董某在一次执业过程中因重大过失给客户造成损失，则下列说法中正确的是( )。（A）对由此形成的会计师事务所的债务，由董某对该债务承担无限责任（B）对由此形成的会计师事务所的债务，由董某一人独立承担（C）对由此形成的会计师事务所的债务，由会计师事务所承担（D）其他合伙人对由此形成的会计师事务所的债务，以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任（E）会计师事务所对此承担责任以后，董某应按照合伙协议的约定对给会计师事务所造成的损失承担赔偿责任25 甲欲加入乙、丙的合伙企业。以下各项要求中，( )是甲
11、人伙时满足的条件。（A）乙、丙一致同意（B）与甲签订书面的入伙协议（C）甲应向乙、丙说明自己的个人负债情况（D）甲对入伙前的该合伙企业的债务不承担连带责任（E）乙、丙向甲告知合伙企业的经营状况和财务状况三、判断题26 诉讼时效可以中断的时间为诉讼时效期间的最后 6 个月。( )（A）正确（B）错误27 能够引起诉讼时效延长的事由，是由人民法院认定的。( )（A）正确（B）错误28 要约的撤销是指对尚未生效的要约阻止其生效的意思表示，撤回须在要约到达受要约人之前或同时到达受要约人。( )（A）正确（B）错误29 在理财规划业务中，客户所填写的申请书视为要约，而理财规划师所在机构所寄送的价目表、说
12、明书等为要约邀请。( )（A）正确（B）错误30 根据合同法的规定，依法成立的合同，自成立时生效。( )（A）正确（B）错误31 限制行为能力人订立的纯获利益的合同属于有效合同，但仍需法定代理人的追认。( )（A）正确（B）错误32 合同被宣告无效或被撤销具有溯及力，溯及于合同成立之际，自始不发生固有的法律效力。( )（A）正确（B）错误理财规划师二级理论知识（理财规划法律基础）模拟试卷 4 答案与解析一、 理论知识单项选择题1 【正确答案】 A【试题解析】 根据合同法第六十五条规定，当事人约定由第三人向债权人履行债务的，第三人不履行债务或者履行债务不符合约定的，债务人应当向债权人承担违约责任
13、。【知识模块】 理财规划法律基础2 【正确答案】 A【试题解析】 要约的撤回是指使尚未生效的要约不生效的意思表示，撤回须先于或与要约同时到达受要约人。要约的撤销是指使已生效但未获承诺的要约失效的意思表示。题中属于要约的撤回。【知识模块】 理财规划法律基础3 【正确答案】 A【试题解析】 缔约过失责任所赔偿损失的范围以信赖利益的损失为限。这不同于违约责任，因为违约责任的损失赔偿限度为期待利益的损失。【知识模块】 理财规划法律基础4 【正确答案】 C【试题解析】 根据合同法第一百一十四条规定，约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加；约定的违约金过分高于造成的损失的
14、，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。【知识模块】 理财规划法律基础5 【正确答案】 A【试题解析】 合同当事人一方因第三人的原因造成违约的，应当向对方承担违约责任。当事人一方和第三人之间的纠纷，依照法律规定或者按照约定解决。甲由于丙的原因不能向乙按约履行义务，应当承担违约责任。【知识模块】 理财规划法律基础6 【正确答案】 D【试题解析】 因当事人一方的违约行为侵害对方人身、财产权益的，受损害方有权选择依照合同法的规定要求其承担违约责任或者依照其他法律规定要求其承担侵权责任。【知识模块】 理财规划法律基础7 【正确答案】 C【试题解析】 信托是指委托人基于对受托人的信任以及一定的
15、目的而将其财产权移转于受托人，由受托人依其意愿进行管理、处分而使收益归于受益人或实现特定目的之行为。由此定义可知，受托人是以自己的名义进行信托行为的。【知识模块】 理财规划法律基础8 【正确答案】 D【试题解析】 D 项是对信托财产的独立性的要求。【知识模块】 理财规划法律基础9 【正确答案】 D【试题解析】 受益人变更信托必须符合一定的条件：受益人必须具备民事行为能力；如果受益人是多数人，则必须经过受益人全体同意，未经过受益人全体同意，不能变更信托。【知识模块】 理财规划法律基础10 【正确答案】 D【试题解析】 信托一经成立生效，原则上当事人不能解除。因为信托一旦成立生效，受托人即基于信托
16、享有管理、处分权，受益人也基于信托享有受益权，故当事人不得随意解除信托。但若当事人设立信托时在信托文件中保留了解除权，即可根据该保留行使解除权。【知识模块】 理财规划法律基础11 【正确答案】 D【试题解析】 D 项属于委托人在信托中的权利。【知识模块】 理财规划法律基础12 【正确答案】 D【试题解析】 著作权亦称版权，是指作者或者其他著作权人依法对文学、艺术和科学创作作品所享有的各项专有权利的总称。【知识模块】 理财规划法律基础13 【正确答案】 C【试题解析】 电影、电视、录像作品，其导演、编剧、作词、作曲、摄影等作者享有署名权，著作权的其他权利由制片者享有。【知识模块】 理财规划法律基
17、础14 【正确答案】 B【试题解析】 如果职务作品是利用法人或者非法人单位的物质条件创作，并由法人或者非法人单位承担责任的，作者享有署名权、受奖权，著作权的其他权利归法人或者非法人单位。【知识模块】 理财规划法律基础15 【正确答案】 C【试题解析】 职务作品是指为完成法人或非法人单位工作任务所创作的作品，其著作权由作者享有，稿酬属于著作权的财产权利的范畴，应归刘某所有。稿酬作为个人所得税的征税对象，是刘某个人取得的应税所得，应由刘某缴纳个人所得税。【知识模块】 理财规划法律基础16 【正确答案】 A【试题解析】 职务发明创造是指发明人、设计人在执行本单位任务，或者主要是利用本单位的物质条件所
18、完成的发明创造。【知识模块】 理财规划法律基础17 【正确答案】 B【试题解析】 外观设计指对产品的形状、图案、色彩或者其结合所作的富有美感并适于工业上应用的新设计。构成专利的外观设计必须符合下列条件：与产品相结合；必须能在产业上应用； 要富有美感。【知识模块】 理财规划法律基础18 【正确答案】 C【试题解析】 根据我国专利法规定，下列对象不授予专利权：科学发现；智力活动的规则和方法； 疾病的诊断和治疗方法； 动物和植物品种，但其生产方法可授予专利权；用原子核变换方法获得的物质； 违反国家法律或公序良俗的发明创造。【知识模块】 理财规划法律基础19 【正确答案】 B【试题解析】 同样内容的发
19、明创造，只能授予一项专利权。所以，两个以上的申请人分别就同样发明创造申请专利的，专利权授予最先申请的人。【知识模块】 理财规划法律基础20 【正确答案】 C【试题解析】 由于个人独资企业没有最低出资限制，因此申请时并不需要提交验资证明。【知识模块】 理财规划法律基础二、多项选择题21 【正确答案】 C,D【试题解析】 根据合伙企业法第二十二条规定，除合伙协议另有约定外，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，须经其他合伙人一致同意。第二十五条规定，合伙人以其在合伙企业中的财产份额进行质押的，须经过其他合伙人一致同意。否则，出质行为无效，或者作为退伙处理；因此给其他合伙
20、人造成损失的，还应依法承担赔偿责任。【知识模块】 理财规划法律基础22 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 合伙人对执行合伙事务享有同等的权利，按照合伙协议的约定或者经全体合伙人决定，可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业，执行合伙事务，其他合伙人不再执行合伙事务。不执行合伙事务的合伙人有权监督执行事务合伙人执行合伙事务的情况。【知识模块】 理财规划法律基础23 【正确答案】 D,E【试题解析】 根据合伙企业法第四十一条规定，合伙人发生与合伙企业无关的债务，相关债权人不得以其债权抵销其对合伙企业的债务；也不得代位行使合伙人在合伙企业中的权利。第四十二条规定，合伙人的自有财产不足清
21、偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从合伙企业中分取的收益用于清偿；债权人也可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿。【知识模块】 理财规划法律基础24 【正确答案】 A,D,E【试题解析】 根据合伙企业法第五十七条规定，一个合伙人或者数个合伙人在执业活动中因故意或者重大过失造成合伙企业债务的，应当承担无限责任或者无限连带责任，其他合伙人以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任。合伙人在执业活动中非因故意或者重大过失造成的合伙企业债务以及合伙企业的其他债务，由全体合伙人承担无限连带责任。第五十八条规定，合伙人执业活动中因故意或者重大过失造成的合伙企业债务，以合伙
22、企业财产对外承担责任后，该合伙人应当按照合伙协议的约定对给合伙企业造成的损失承担赔偿责任。【知识模块】 理财规划法律基础25 【正确答案】 A,B,E【试题解析】 根据合伙企业法第四十三条规定，新合伙人人伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意，并依法订立书面入伙协议。订立入伙协议时，原合伙人应当向新合伙人如实告知原合伙企业的经营状况和财务状况。【知识模块】 理财规划法律基础三、判断题26 【正确答案】 B【试题解析】 诉讼时效可以中止的时间为诉讼时效期间的最后 6 个月。【知识模块】 理财规划法律基础27 【正确答案】 A【知识模块】 理财规划法律基础28 【正确答案】 B【试题解析】 要约的撤销是指对已生效但未获承诺的要约失效的意思表示。撤销的意思表示须在要约到达受要约人之后，受要约人做出承诺之前到达受要约人。【知识模块】 理财规划法律基础29 【正确答案】 A【知识模块】 理财规划法律基础30 【正确答案】 A【知识模块】 理财规划法律基础31 【正确答案】 B【试题解析】 限制行为能力人订立的合同，经法定代理人追认后，该合同有效，但纯获利益的合同或者与其年龄、智力、精神健康状况相适应而订立的合同，不必经法定代理人追认。【知识模块】 理财规划法律基础32 【正确答案】 A【知识模块】 理财规划法律基础
