1、证券从业资格（证券基础知识）模拟试卷 85 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 公司财产能够清偿公司债务时，其支付的顺序为( )（A）缴纳所欠税款、职工工资和劳动保险费用、清算费用、清偿公司债务（B）清算费用、职工工资和劳动保险费用、缴纳所欠税款、清偿公司债务（C）清算费用、缴纳所欠税款、职工工资和劳动保险费用、清偿公司债务（D）职工工资和劳动保险费用、清算费用、缴纳所欠税款、清偿公司债务2 武士债券的面值货币为( )。（A）美（B）日元（C）发行国货币（D）国际货币单位3 证券投资基金会计
2、核算办法规定，对未上市的股票、配股和增发新股，按( )估值。（A）除权价、配股价、增发价（B）估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价（C）除权前按零估值，除权后按当日收盘价或市场平均价（D）估值日收盘价4 根据投资目标划分的基金中，最常见的基金是( )（A）成长型基金（B）收入型基金（C）平衡型基金（D）对冲基金5 战略投资者是与发行人业务联系紧密且欲长期持有发行公司股票的机构投资者。战略投资者应当承诺获得配售的股票持有期限不少于( )个月。（A）3（B） 6（C） 9（D）126 ( )又称撮合主机，是整个证券交易所的交易系统的核心，能将通信网络传来的买卖委托读入计算机内存进行撮合配对，并将
3、成交结果和行情通过通信网络传回证券商柜台。（A）交易大厅（B）交易主机（C）报盘系统及相关的通信系统（D）参与者交易业务单元或交易席位7 关于股票价格平均数，下列说法不正确的是( )。（A）股价平均数是采用股价平均法来度量所有样本股经调整后的价格水平的平均值（B）简单算术股价平均数在计算时没有考虑权数，忽略发行量和成交量（C）加权股价平均数是以样本股每日收盘价之和除以样本数（D）修正股价平均数是在简单算术平均数法的基础上，当发生拆股、增资配股时，通过变动除数，使股价平均数不受影响8 深证成分股指数( ) 。（A）从深圳交易所所有 A 股股票中选取 40 家作为成分股（B）从深圳交易所所有上市公
4、司中选取 40 家作为成分股（C）以成分股的发行量为权数（D）以成分股成交量为权数9 关于证券公司经营证券经纪业务的风险控制指标标准，下列叙述错误的是( )。（A）证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币 2000 万元（B）证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币 5000 万元（C）证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币 1 亿元（D）证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民
5、币 5 亿元10 在经济全球化的背景下,国际资本流动频繁且影响深远,并最终导致全球证券市场相互联系日趋紧密,出现了( )。（A）投资者法人化（B）金融创新深化（C）金融机构混业化（D）证券市场一体化11 ( )是指在发行后一定时期可按特定的赎买价格由发行公司收回的优先股票。（A）可转换优先股票（B）不可赎回优先股票（C）可赎回优先股票（D）不可转换优先股票12 ( )是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份,包括公司现有国有资产折算成的股份。（A）国家股（B）法人股（C）社会公众股（D）外资股13 根据证券发行与承销管理办法的规定,首次公开发行股票数量在( )亿股以上的可
6、以向战略投资者配售股票。（A）1（B） 2（C） 3（D）414 我国证券法规定,申请上市的股份有限公司,公司股本总额必须不少于人民币( )万元。（A）1000（B） 3000（C） 5000（D）4000015 我国公司法规定,监事会或不设监事的有限责任公司的监事发现公司经营情况异常,可以进行调查,必要时,可以聘请会计师事务所等协助其工作,费用由( )承担。（A）公司（B）全体监事（C）全体股东（D）监事个人16 我国有关法规规定基金收益分配原则是( )。（A）基金收益分配后基金份额净值可适当低于面值（B）基金收益分配比例不得低于基金净收益的 80%（C）基金收益分配采取现金方式，每半年至少
7、分配一次（D）基金当年收益应当弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配17 股票的永久性特征反映了( )之间比较稳定的经济关系。（A）票面价值（B）账面价值（C）清算价值（D）内在价值18 关于股票基金，下列描述正确的是( )。（A）股票基金是指以上市股票为唯一投资对象的证券投资基金（B）股票基金的投资目标侧重于追求资本利得和短期资本增值（C）按基金投资的标的划分，可将股票基金划分为一般股票基金和专门化股票基金（D）基金管理人拟定投资组合，将资金投放到一个或几个国家甚至全球的股票市场，以达到分散投资、降低风险的目的、19 境外上市外资股以( )标明面值，采取记名股票的形式发行的。（A）美元 （
8、B）上市地货币（C）港元 （D）人民币20 ( )是指由财政部发行的，有固定面值及票面利率，通过纸质媒介记录债权债务的国债。（A）记账式的国债 （B）凭证式国债（C）实物国债 （D）储蓄国债21 欧洲债券由于不以发行市场所在国的货币为面值故也称 ( )（A）熊猫债券 （B）武士债券（C）扬基债券 （D）无国籍债券22 股份自发行结束之日起，( )个月内不得转让。（A）3（B） 6（C） 9（D）1223 为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的法人是( )（A）证监会（B）证券公司（C）证券交易所（D）证券登记结算公司24 ( ) 是指公司清算时每一股所代表的实际价值。（A）股
9、票的票面价值（B）股票的账面价值（C）股票的清算价值（D）股票的内在价值25 若 A 股票报价为 40 元，该股票在两年内不发放任何股利；两年期期货报价为50 元。某投资者按 10%年利率借入 4000 元资金(复利记息)，并购买该 100 股股票；同时卖出 100 股两年期期货。两年后，期货合约交割，投资者可以盈利( )元。（A）120（B） 140（C） 160（D）18026 关于外汇风险的论述，错误的是( )。（A）金融性汇率风险主要包括债权债务风险和储备风险（B）金融性汇率风险是外汇风险中最常见且最重要的风险（C）商业性风险主要指人们在国际贸易中因汇率变动而遭受损失的可能性（D）从其
10、产生的领域分析，外汇风险可分为商业性汇率风险和金融性汇率风险27 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处( ) 有期徒刑或者拘役。（A）2 年以下（B） 3 年以下（C） 4 年以下（D）5 年以下28 以下证券投资风险中属于系统性风险的是( )。（A）财务风险（B）信用风险（C）购买力风险（D）经营风险29 下列对基金份额持有人与管理人之间的关系认识错误的是( )。（A）是相互制衡的关系（B）是所有者和经营者之间的关系（C）是委托人、受益人与受托人的关系（D）基金份额持有人是基金资产的终极所有者和基金投资收益的受益人；基金管理人则是接受基金份额持有人的委
11、托，负责对所有筹集的资金进行具体的投资决策和日常管理30 通常由( ) 直接为投资者开立资金结算账户。（A）证券登记结算公司（B）证券公司（C）证券交易所（D）证券业协会31 证券自律性组织包括证券业协会和( )。（A）证券公司（B）证券交易所（C）中国证监会（D）投资俱乐部32 下列对契约型基金的认识正确的是( )。（A）契约型基金是指将投资者、管理人、托管人三者作为信托关系的当事人，通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的一种基金（B）基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构（C）契约型基金是最重要的基金品种，其优点是资本的成长潜力较大（D）契约型基金起源于美国，后来在中
12、国香港、新加坡、印度尼西亚等国家和地区十分流行33 我国公司法规定，发行无记名股票的，公司应当记载的事项不包括( )。（A）股票数量（B）股票编号（C）股票发行日期（D）各股东所持股份数34 关于债券的基本性质，下列描述错误的是( )。（A）债券本身有一定的面值，通常它是债券投资者投入资金的量化表现（B）债券与其代表的权利联系在一起，拥有债券也就拥有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利一并转移（C）债券的流动意味着它所代表的实际资本也同样流动（D）债券代表债券投资者的权利，这种权利是一种债权35 证券投资基金资产的名义持有人是( )。（A）基金投资者（B）基金管理人（C）基金托管人
13、（D）基金监管人36 股票市场的发行人为( )。（A）证券业协会（B）证券公司（C）股份有限公司（D）有限责任公司36 关于资本证券，下列说法错误的是( )。（A）持有人有一定的收入请求权（B）有价证券即指资本证券（C）有价证券是资本证券的主要形式（D）资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券37 根据我国证券法的规定，证券交易所应当从其收取的交易费用、会员费、席位费中提取一定比例的金额设立( )。（A）补偿基金（B）投资基金（C）保证基金（D）风险基金38 从 20 世纪 70 年代开始，证券市场出现了高度繁荣的局面，其重要标志是反映证券市场容量的重要指标( )的提高。
14、（A）货币化率（B）资本化率（C）证券化率（D）资产化率39 证券市场的品种结构是( )。（A）依有价证券的品种而形成的结构关系（B）一种按证券进入市场的顺序而形成的结构关系（C）按交易活动是否在固定场所进行而形成的结构关系（D）依有价证券的发行主体不同而形成的结构关系40 我国证券投资基金投资组合( )公告一次。（A）每月 （B）每半年 （C）每季度 （D）每周41 将资产证券化分为股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化是根据( )来划分的。（A）证券化产品的金融属性不同（B）资产证券化发起人、发行人和投资者所属地域不同（C）证券化的基础资产不同（D）资产证券化发起人、发行人和投资者的公司
15、类型不同42 在没有优先股的条件下，股票的账面价值等于( )。（A）公司净资产/发行在外的普通股数量（B）公司总资产/发行在外的普通股数量（C）公司净资产/公司库存股票数量（D）公司总资产/公司库存股票数量43 封闭式基金的投资者在封闭期限内要想变现，不可以采取的方式是( )。（A）封闭期内向基金管理人赎回（B）通过交易所转让（C）通过柜台转让（D）通过协议转让给其他投资者44 下列不属于内幕信息的是 ( )（A）公司分配股利或者增资的计划 （B）公司股权结构的重大变化（C）公司债务担保的重大变更 （D）公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的 2545 上市公司要设立( )，负
16、责股东大会和董事会会议的筹备、记录、文件保管以及公司股权管理，办理信息披露事务。（A）监事会（B）董事会秘书（C）董事会（D）独立董事46 在债券合约中未规定利息支付的债券是( )。（A）附息债券（B）浮动利率债券（C）零息债券（D）息票累积债券47 证券公司自营业务的最高决策机构是 ( )（A）董事会 （B）总经理（C）投资决策机构 （D）自营业务部门48 证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务属于( )。（A）财务顾问业务（B）证券经纪业务（C）融资融券业务（D）证券自营业务49 封闭式基金的交易方式是 ( )（A）在证券交易所内转 （B）通过基金管理人申购或赎回（C）在银行柜台买卖
17、 （D）通过基金托管人申购或赎回50 目前，我国证券市场推出的权证均为( )。（A）股权类权证（B）债权类权证（C）混台权证（D）单一权证51 证券公司以自己的名义，以自有资金或者依法筹集的资金，为本公司买卖依法公开发行的股票、债券、权证、证券投资基金及中国证监会认可的其他证券，以获取盈利的行为属于证券公司 ( )（A）经纪业务 （B）自营业务（C）受托资产管理业务 （D）承销业务52 资本证券主要包括( )（A）股票、债券和基金证券（B）股票、债券和金融期货（C）股票、债券和金融衍生证券（D）股票、债券和金融期权53 股份公司一旦赎回自己的股票，必须在短期内( )。（A）注销（B）再次发行（
18、C）配售（D）上市交易54 2002 年 l2 月，依据外资参股证券公司设立规则 设立的第一家中外合资证券公司( ) 获中国证监批准正式成立。（A）华欧国际证券有限公司（B）中国国际金融有限公司（C）海富通证券公司（D）湘财证券55 按揭支持证券的基础产品是( )。（A）资产池（B）应收账款（C）房地产（D）商业银行房地产按揭贷款56 恒生指数的特点不包括( )。（A）基期选择恰当（B）成分股代表性强（C）计算频率适中（D）指数连续性好57 (2008 年考试真题) 我国证券业中，行业自律性组织是指( )。（A）证券交易所（B）证券业协会（C）证监会（D）证券登记结算公司58 下列选项中，对封
19、闭式基金认识不正确的是( )。（A）经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变（B）基金份额可以在依法设立的证券交易所交易（C）基金份额持有人不得申请赎回（D）投资者可以通过证券经纪商在一级和二级市场上进行基金买卖59 债券利率在偿还期内不是固定不变，而是随着时间的推移，后期利率将比前期高，这种债券叫 ( )（A）单利债券 （B）复利债券（C）贴现债券 （D）累进利率债券60 (2010 年考试真题) 国际多边金融机构在中国发行的人民币债券称为( )。（A）龙债券（B）武士债券（C）熊猫债券（D）扬基债券61 经纪类证券公司最低注册资本限额为( )元人民币。（A）5000 万（B） 1 亿（
20、C） 2 亿（D）3 亿62 证券投资基金管理人的目标函数是( )利益的最大化。（A）管理人（B）托管人（C）份额持有人（D）监管人63 基金清算账册以及有关文件由（ ）来保存。（A）基金托管人（B）基金发起人（C）基金管理人（D）基金清算小组64 中国指数期货的代号为( )。（A）CG（B） CE（C） CX（D）CY65 可转换公司债券实质上嵌入了普通股票的( )。（A）远期合约（B）期货合约（C）看跌期权（D）看涨期权66 国务院证券监督管理机构发现证券公司存在重大风险隐患，可以派出风险监控现场工作组对证券公司进行专项检查，并及时向( )通报情况。（A）有关地方人民政府（B）国务院（C）
21、国务院证券监督管理机构（D）证券公司67 如果市场是有效的，则债券的平均收益率和股票的平均收益率（ ）。（A）大体保持相对稳定（B）保持相对的关系（C）两者没有任何关系（D）大体保持相等的关系68 除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为（ ）。（A）现货期权（B）期货期权（C）看跌期权（D）奇异型期权69 从 2002 年 4 月起。我国银行间债券市场实行准入（ ）。（A）核准制（B）审批制（C）注册制（D）备案制二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、
22、错选均不得分。70 股东权是一种综合权利，股东依法享有的权利包括( )。（A）资产收益（B）对公司财产的直接支配处理（C）重大决策（D）选择管理者71 下列各项符合非累积优先股票特点的有( )。（A）股息分派以年度为界（B）股息分派以固定股息率为上限（C）股东收入的稳定性高（D）公司股息分红的负担轻72 债券规定资金借贷双方的权责关系主要有( )。（A）所借贷货币资金的数额（B）借贷时间内债券的利息（C）借贷的时间（D）回购时间73 可交换债券与可转换债券的不同之处体现在( )。（A）发债主体和偿债主体不同（B）适用的法规不同（C）发行目的不同（D）股权稀释效应不同74 我国企业债券在再度发展
23、期间，在( )方面出现了明显变化。（A）发行主体、投资者结构（B）发债募集资金的用途（C）债券发行方式（D）期限结构、利率确定75 关于契约型基金与公司型基金的区别，下列说法正确的有( )。（A）契约型基金的资金是信托财产，公司型基金的资金为公司法人的资本（B）契约型基金的投资者购买受益凭证后成为基金契约的当事人之一，即受益人；公司型基金的投资者购买基金公司的股票后成为该公司的股东（C）契约型基金依据基金契约营运基金，公司型基金依据基金公司章程营运基金（D）契约型基金的资金是公司法人的资本，公司型基金的资金为信托财产76 关于利率变化引起证券价格变化，下列说法正确的有( )。（A）利率与证券价
24、格呈反方向变化（B）利率的提高会改变资金流向，使得债券需求降低，从而导致债券价格降低（C）利率提高，公司融资成本提高，净盈利下降，派发股息减少，引起股票价格下降（D）利率提高，债券价格将先降低再升高到原来水平77 下列关于股份有限公司责任的说法，正确的有( )。（A）股东以自身财产对公司债务承担责任（B）公司以全部资产对公司债务承担责任（C）股东以认购股份对公司债务承担责任（D）公司未分配利润对公司债务承担责任78 按股东享有权利的不同,股票可以分为( )。（A）记名股票（B）无记名股票（C）普通股票（D）优先股票79 有面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票。这一记载的金额也称为( )。
25、（A）股票价格（B）票面金额（C）票面价值（D）股票面值80 下列关于债券的票面价值的币种的说法中,不正确的有( )。（A）确定币种主要考虑债券发行者本身对币种的需要（B）在本国发行的债券通常以本国货币作为面值的计量单位（C）在国际金融市场筹资,通常以债券发行地所在国家的货币或以国际通用货币为计量标准（D）确定币种其次应考虑债券的发行对象81 政府债券的特征主要有( )。（A）安全性高（B）流通性强（C）收益稳定（D）免税待遇82 下列关于储蓄国债(电子式)的说法中,正确的有( )。（A）财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行（B）以电子方式记录债权（C）不可流通转让（D）通过试点商业银行面向个
26、人投资者销售83 我国银行间债券市场债券交易方式包括( )。（A）现券买卖（B）债券抵押（C）回购交易（D）债券期货84 证券业从业人员诚信信息记录的内容包括( )。（A）基本信息（B）奖励信息（C）警示信息（D）处罚处分信息85 关于封闭式基金与开放式基金，下列说法正确的有( )。（A）开放式基金的买卖价格受市场供求关系的影响，常出现溢价或折价现象，并不必然反映单位基金份额的净资产值（B）绝大多数封闭式基金不上市交易，交易在投资者与基金管理人或其代理人之间进行（C）开放式基金没有发行规模限制，投资者可随时提出申购或赎回申请（D）开放式基金一般都从所筹资金中拨出一定比例，以现金形式保持这部分资
27、产86 债券与股票比较，两者的相同点有( )。（A）两者都属于有价证券（B）两者都是筹措资金的手段（C）两者的收益率相互影响（D）两者的发行目的相同87 债券票面金额定得较小，将会( )。（A）有利于大额投资者购买（B）发行工作量大（C）持有者分布面广（D）印刷费用较高88 公司的公积金来源有( )。（A）股东大会决议后提取的任意公积金（B）股票溢价发行时，超过股票面值的溢价部分（C）依据 公司法的规定，每年从税后净利润中按比例提存部分法定公积金（D）公司经过若干年经营以后资产重估增值部分89 对证券投资基金的特点，认识正确的是( )（A）将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作
28、（B）是 “不能将鸡蛋放在一个篮子里”理论在现实中的具体运用（C）以科学的投资组合降低风险、提高收益是基金的另一大特点（D）基金是将零散的资金汇集起来，交给专业机构投资于各种金融工具，以谋取资产的增值，都有固定的最低投资限额要求90 基金性质的机构投资者包括( )。（A）证券投资基金（B）社保基金（C）企业基金（D）社会公益基金91 依据 2006 年 1 月 1 日起开始生效的中华人民共和国公司法的规定允许的出资形式包括( ) 。（A）货币（B）实物（C）非专利技术（D）工业产权92 下列关于证券公司设立以及重要事项变更审批要求说法正确的是 ( )（A）证券公司在境外参股证券经营机构，必须经
29、证券监督管理机构批准（B）证券公司应当自领取营业执照之日起 15 日内，向证券监督管理机构申请经营证券业务许可证（C）证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起 6 个月内，作出批准或者不予批准的决定（D）证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，必须经证券监督管理机构批准93 根据交易合约的签订与实际交割之间的关系，将市场交易的组织形态划分为( )。（A）现货交易（B）互换交易（C）远期交易（D）期货交易94 目前，我国外汇交易中心人民币利率互换参考利率包括( )。（A）1 年期定期存款利率（B） LIBOR（C） Shibor（D）国债回购利率(7 天)95 上海、深圳证券交易所
30、对权证的上市资格标准不尽相同，但均对( )等作出要求。（A）标的股票的流通股份市值（B）权证持有人身份（C）标的股票交易的活跃性（D）权证存量96 关于证券公司设立以及重要事项变更的审批要求，下列说法正确的有( )。（A）证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起 6 个月内，作出批准或者不予批准的决定（B）证券公司应当自领取营业执照之日起 10 日内，向证券监督管理机构申请经营证券业务许可证（C）证券公司在境外参股证券经营机构，必须国务院批准（D）证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，必须经证券监督管理机构批准97 随着国际经济、金融形势的变化，目前不少国家成立了主权财富基金，
31、下列关于主权财富基金的说法错误的有( )。（A）主权财富基金主要是为了管理国家拥有的大量的官方外汇储备（B） 2007 年 10 月 29 日，中国投资有限责任公司成立，被视为中国主权财富基金的发端（C）中国投资有限责任公司主要以境外金融组合产品为主，开展多元投资（D）中国投资有限责任公司注册资本金为 1000 亿美元，主要为了实现外汇资产保值增值98 深证成分股指数选取成分股的一般原则有( )。（A）有一定的上市交易时间（B）有一定的上市规模，以每家公司一段时期内的平均可流通股市值和平均总市值作为衡量标准（C）交易活跃，以每家公司一段时期内的总成交金额和换手率作为衡量标准（D）公司在最近 3
32、 年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载99 关于证券投资的风险与收益，下列描述正确的有( )。（A）在证券投资中，收益和风险形影相随，收益以风险为代价，风险用收益来补偿（B）风险和收益的本质联系可以表述为公式：预期收益率无风险利率风险补偿（C）美国一般将联邦政府发行的短期国库券视为无风险证券，把短期国库券利率视为无风险利率（D）在通货膨胀严重的情况下，债券的票面利率会提高或是会发行浮动利率债券，这种情况是对利率风险的补偿100 基金收益分配的原则有( )。（A）封闭式基金的收益分配每年不得少于一次（B）封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的 90%（C）基金收益分配采取分
33、配基金份额方式，每年至少分配一次（D）基金收益分配比例不得低于基金净收益的 50%101 下列属证券服务机构的有( )（A）证券投资机构（B）证券投资咨询机构（C）证券登记结算公司（D）资产评估机构102 通常情况下，设立基金管理公司的必要条件不包括( )（A）有专门的基金托管部（B）有一定数额的资本金（C）有合格的基金管理专业人才（D）有安全、高效的资金清算能力103 关于恒生指数的叙述，错误的是( )。（A）恒生指数是由香港恒生银行 1969 年 11 月 24 日起编制公布、系统反映香港股票市场行情变动最有代表性和影响最大的指数（B）它挑选了 23 种有代表性的上市股票为成分股，用加权平均法计算
