1、证券从业资格（证券投资基金）模拟试卷 1 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在我国香港特别行政区和英国，证券投资基金一般被称为( )。（A）共同基金（B）单位信托基金（C）证券投资信托基金（D）私募基金2 以下不属于证券投资基金特点的是( )。（A）收益丰厚，风险较大（B）独立托管，保障安全（C）利益共享，风险共担（D）组合投资，分散风险3 ( )在美国被称为 “共同基金”。（A）证券投资基金（B）单位信任基金（C）证券投资信托基金（D）信托产品4 基金反映的是一种信托关系，是一种( )凭
2、证。（A）所有权（B）受益（C）占有权（D）信用5 从资金的性质上来看，契约型基金的资金是通过发行基金受益凭证筹集起来的( )。（A）法人资本（B）债务资产（C）信托资产（D）借贷资产6 股票基金是指以( ) 为主要投资对象的基金。（A）债券（B）股票（C）货币市场工具（D）期货7 公司型基金和契约型基金的区别，下列不包括( )。（A）资金的性质（B）基金的营运依据（C）基金的申购程序不同（D）投资者的地位8 关于股票、债券、基金风险收益的描述不正确的是( )。（A）普通股的收益小于基金（B）股票的收益是不确定的（C）证券投资基金的收益要高于债券（D）基金投资的风险大于债券9 偏股型基金中股票
3、的配置比例一般为( )。（A）20% 40%（B） 50%70%（C） 70%90%（D）40% 90%10 封闭式基金交易的价格变化单位为( )。（A）0.001 元（B） 0.01 元（C） 0.10 元（D）1.00 元11 2002 年开始，封闭式基金销售中放弃“比例配售” 而采用了“敞开发售”方式的原因主要是( ) 。（A）后者发行费用较低（B）封闭式基金发行困难，投资人认购不踊跃（C）后者发行时间较短（D）后者更为公平12 投资者申购、赎回基金成功后，注册登记机构一般在( )日为投资者办理增加权益或减少权益的登记手续。（A）T+1（B） T+2（C） T+3（D）T+413 依据证
4、券投资基金管理暂行办法的规定，封闭式基金自批准之日起应在( )个月内完成募集。（A）3（B） 6（C） 9（D）1214 我国基金交易佣金为成交金额的( )，不足 5 元的按 5 元收取。（A）0.20%（B） 0.25%（C） 0.30%（D）0.35%15 基金管理公司的核心业务是( )。（A）基金设立（B）基金投资（C）基金发行（D）风险管理16 在我国，根据开放式证券投资基金试点办法规定，开放式基金成立初期，可以在基金契约和招募说明书规定的期限内只接受申购，不办理赎回，但该期限最长不得超过( ) 个月。（A）4（B） 3（C） 2（D）117 基金运营部的工作职责包括基金清算和基金会计
5、两部分，以下属于基金会计工作内容的是( ) 。（A）开立投资者基金账户（B）完成基金份额清算（C）按日计提基金管理费和托管费（D）设立并管理资金清算相关账户18 下面不属于制定内部控制制度原则的是( )。（A）适时性原则（B）全面性原则（C）合法合规性原则（D）有效性原则19 下列不属于美国公司治理结构特征的是( )。（A）股东大会基本上是流于形式（B）大股东因法律限制不直接出面干预公司的运营（C）董事会一般由内部董事和外部董事组成（D）美国公司一般不设监事会，监督的职能由董事会履行20 基金会计的计量属性属于( )。（A）历史成本（B）公允价值（C）重置成本（D）直接成本21 下列哪个文件属
6、基金定期报告( )。（A）基金资产净值公告（B）基金持有人大会决议（C）开放式基金公开说明书（D）澄清公告22 根据沪、深证券交易所现行的资金清单规则，交易资金采用( )制度。（A）T+1 日交割（B） T+2 日交割（C） T+3 日交割（D）T+4 日交割23 相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是( )。（A）基金管理人对基金投资者承担的风险负责（B）基金投资者在公开信息的基础上“买者自负”（C）监管当局对基金投资者承担的风险负责（D）基金托管人对基金投资者承担的风险负责24 ( ) 是证券投资基金市场营销的中心。（A）扩大销量（B）确定目标客户（C）利润最大化（D）分割市场2
7、5 关于基金销售渠道，以下说法不正确的是( )。（A）基金各销售渠道针对不同的客户，不存在冲突和竞争（B）国有商业银行主要是为基金的销售提供了完善的硬件设施和客户群（C）基金管理公司通过建立具备专业素质的直销队伍，为大型的投资机构、一般企业及个人等提供专业化服务（D）相比商业银行，券商网点拥有更多的专业投资咨询人员，可以为投资者提供个性化的服务26 下列属于证券投资基金法规定的巨额赎回的是( )。（A）开放式证券投资基金单个开放日，基金净赎回申请超过基金总份额的 10%（B）开放式证券投资基金连续 7 个开放日，只有赎回申请，没有申购申请（C）单笔赎回单位超过 1 亿（D）当日累计赎回单位超过
8、 2 亿27 ( ) 是将产品或服务的信息传达到市场上，通过各种媒体有效地在目标市场上宣传产品的特点和优点，保证客户了解产品在设计、分销、价格上的潜在好处，最后通过市场将产品销售给客户。（A）产品（B）价格（C）促销（D）渠道分销28 美国有世界上最多元化的基金销售渠道，其中占最大比重的是( )。（A）退休金计划（B）机构销售（C）投资顾问（D）直销29 目前，我国基金大部分按照( )的比例计提基金管理费。（A）1%（B） 1.50%（C） 2%（D）2.50%30 我国证券投资基金管理人和托管人( )对基金资产进行估值。（A）每周（B）每两天（C）每三天（D）每日31 对基金资产中的股票进行
9、估值，应遵循的原则不包括( )。（A）配股和增发新股，按成本估值（B）不存在活跃市场的情况下，应采用估值技术确定投资的公允价值（C）存在活跃市场且估值日有市价的情况下，应采用市价确定投资的公允价值（D）基金管理公司应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值32 基金托管费年费率国际上通常为( )左右。（A）0.10%（B） 0.20%（C） 0.30%（D）0.40%33 基金会计核算是指( )。（A）提供会计报表（B）准确记录基金资本变化情况（C）收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息（D）提取财务报表34 基金资产估值的对象是基金所持有的( )。（A）高收益资产（B
10、）扣除负债后的资产（C）全部负债（D）全部资产35 建立基金品牌最重要的因素是( )。（A）基金营销（B）基金产品和服务的能见度（C）基金业绩（D）基金个性36 下列收入中要征收企业所得税的有( )。（A）基金买卖股票、债券的差价收入（B）基金从证券市场上获得的股票利息、红利收入（C）企业投资者从基金分配中获得的债券差价收入（D）企业投资者买卖基金单位获得的差价收入37 基金资产在运作过程中所产生的各种收入，称为( )。（A）基金的股利收益（B）基金收益（C）存款利息收入（D）基金净收益38 基金进行收益分配会导致基金份额净值( )。（A）上升（B）下降（C）不变化（D）影响不确定39 属于体
11、现基金信息披露形式性原则的是( )。（A）及时性（B）准确性（C）规范性（D）公平披露40 从( ) 起，基金买卖股票按照 3的税率征收印花税。（A）2006-5-30（B） 2006-7-30（C） 2007-5-30（D）2007-7-3041 基金运作发生的费用( )基金净值十万分之一，应采用预提或待摊的方法计人基金损益。（A）大于（B）小于（C）等于（D）大于或等于42 对个人投资者从基金分配中获得的股票股利收入以及企业债券利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时，代扣代缴 ( )的个人所得税。（A）10%（B） 20%（C） 30%（D）40%43 基金合同
12、中载明，但在招募说明书中没有披露的信息是( )。（A）基金份额持有人的权利（B）运作费用（C）基金运作方式（D）基金估值44 当代表基金份额( )以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，持有人有权自行召集。（A）5%（B） 10%（C） 30%（D）50%45 不属于会计报表附注披露的内容有( )。（A）半年度报告一般不需要披露基金的主要会计政策和会计估计（B）半年度报告要对人事变动的状况作出说明（C）半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目（D）半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限
13、也不同于年度报告46 基金信息披露的规范性文件有( )。（A）基金信息披露管理方法（B） 年度报告的内容与格式（C） 招募说明书的内容与格式（D）货币市场基金信息披露特别规定47 董事会每年应至少召开( )次定期会议。（A）1（B） 3（C） 2（D）448 基金监管“ 三公原则” 中的公开原则是指 ( )。（A）监管部门对被监管对象给予公正待遇（B）要求基金市场具有充分的透明度，实现市场信息的公开化（C）公开监管机构全部业务活动内容（D）市场中不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利49 基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少于 ( )人。（A）1（B） 2（C） 3（
14、D）450 我国的证券投资基金在全国银行间同业拆借市场中的债券回购最长期限为( )。（A）7 天（B） 1 个月（C）三个月（D）1 年51 T+1 规则最早见于( )。（A）2001-1-1（B） 2001-6-1（C） 2002-1-1（D）2002-6-152 基金管理公司办理以下重大变更事项时，无须报中国证监会批准的是 ( )。（A）公司新增股东（B）变更公司住所（C）更换董事长、总经理和副总经理等主要负责人（D）设立、变更、撤销办事处53 中国证监会及其派出机构对基金管理公司、基金托管人和基金设立申请的核准是( )监管手段。（A）法律（B）行政（C）经济（D）教育54 1963 年，
15、( ) 提出了单因素模型，极大地推动了投资组合理论的实践应用。（A）哈里马柯威茨（B）尤金 法玛（C）威廉 夏普（D）斯蒂芬罗斯55 以下不属于资产配置需要考虑的因素是( )。（A）投资期限（B）税收考虑（C）影响投资者风险承受能力和收益要求的各项因素（D）影响各类资产的风险收益状况以及相关关系的货币市场环境因素56 投资组合调整的幅度主要取决于交易的数量和修订组合后投资绩效改善的幅度大小。1965 年，( ) 在其博士论文中对市场有效性问题进行了系统阐述。（A）法德（B）沃玛（C）法马托丽（D）法玛57 以下不属于无差异曲线特点的是( )。（A）无差异曲线是由左至右向上弯曲的曲线（B）每个投
16、资者的无差异曲线形成密布整个平面又相交的曲线簇（C）同一条无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度相同（D）不同无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度不同58 某附息债券面值为 100 元，票面年收益率 10%，年付息一次，1 月 10 日的债券全价(包括净价与应计利息，下同)为 98.5 元，6 月 10 日到期一次还本付息，采取单利计算，则到期收益率为( )。（A）28%（B） 10%（C） 15%（D）11.50%59 情景综合分析法的预测期间是( )年。（A）24（B） 25（C） 35（D）3660 ( ) 在股票市场上涨时提高股票投资比例，而在股票市场下跌时降低股票投资比例，从而
17、既保证资产组合的总价值不低于某个最低价值，同时又不放弃资产升值潜力。（A）动态资产配（B）买入并持有策略（C）投资组合保险策略（D）变动混合策略二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。61 契约型基金是依据( )之间所签署的基金合同而设立的。（A）基金投资者（B）基金发起人（C）基金管理人（D）基金托管人62 标志着中国证券市场正式形成的是( )开业。（A）广州证券交易所（B）上海证券交易所（C）北京证券交易所（D）深圳证券交易所63 证券投资基金保障基金财产安全的措施包括( )。（A
18、）基金管理人不经手基金财产的保管（B）基金托管人负责保管基金财产（C）基金管理人定期报告基金运作情况（D）基金管理人只负责基金的投资操作64 根据募集方式的不同，可以将基金分为( )。（A）开放式基金（B）封闭式基金（C）公募基金（D）私募基金65 债券基金的主要投资风险包括( )。（A）信用风险（B）利率风险（C）提前赎回风险（D）通货膨胀风险66 依据资产配置的不同，混合基金可分为( )。（A）偏股型基金（B）灵活配置型基金（C）偏债型基金（D）股债平衡型基金67 关于资产保管的内部控制，以下说法正确的是( )。（A）基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开（B）基金托管
19、人应按照有关规定代理基金开立银行存款账户、证券账户、清算备付金账户，并安全保管基金印章、账户印鉴、证券账户卡和账户原始资料（C）托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何资产（D）基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证68 特殊类型基金包括( )。（A）系列基金（B）基金中的基金（C）保本基金（D）交易型开放式指数基金69 关于基金类型的认购费率以下说法正确的是( )。（A）证券投资基金销售管理办法规定开放式基金的认购费率不得超过认购金额的 5%（B）我国股票型基金的认购费率大多在 1%1.5%左右，债券型基金的认购费率通常在 1%以下，货币型基金一般认购费为 0（C）我国开放
20、式基金的最低认购金额一般为 100 元人民币（D）一些基金对追加认购金额有最低金额要求，而另一些基金则没有此要求70 开放式基金的认购费用不得超过( )。（A）2.50%（B） 3%（C） 5%（D）10%71 LOF 份额的转托管业务包含( )类型。（A）系统内转托管（B）系统转托管（C）跨系统转托管（D）跨区域转托管72 申请募集封闭式基金应提交的主要文件包括( )。（A）基金申请报告（B）基金合同草案（C）基金托管协议草案（D）招募说明书73 基金管理公司内部控制的总体目标有( )。（A）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理
21、念（B）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展（C）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时（D）保障基金托管业务安全、有效、稳健运行74 ( ) 是基金管理公司最核心的一项业务。（A）基金的销售（B）基金运营（C）投资管理（D）投资咨询服务75 基金管理公司研究部的研究一般包括( )。（A）宏观与策略研究（B）行业研究（C）个股研究（D）集体股研究76 后台支持部门包括( )。（A）行政管理部（B）信息技术部（C）财务部（D）机构理财部77 下列属于交易所资金清算流程的是( )。（A）接收交易收据（B）制作清
22、算指令（C）执行清算指令（D）确认清算结果78 根据投资目标的不同，可以将基金分为( )。（A）成长型基金（B）收入型基金（C）公司型基金（D）平衡型基金79 基金财产不得用于下列( )投资或活动。（A）承销证券（B）向他人贷款（C）向他人提供担保（D）从事承担有限责任80 基金托管人的职责是( )。（A）安全保管基金财产（B）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户（C）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立（D）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料81 基金管理人、代销机构的工作人员在从事基金销售活动时，不得有下列 ( )情形。（A）以排挤竞争对手为目
23、的，压低基金的收费水平（B）采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金（C）以低于成本的销售费率销售基金（D）在基金宣传推介材料上采取不规范的竞争行为82 为找到和实施适当的营销组合策略，基金管理人要进行市场营销的 ( )。（A）计划（B）分析（C）控制（D）实施83 关于基金推介材料的免责声明规定，正确的是( )。（A）在登载基金过往业绩时，基金管理人应当特别声明，基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金业绩并不构成新基金业绩表现的保证（B）基金宣传推介材料含有中国证监会核准内容的，应当特别声明中国证监会的核准并不代表中国证监会对该基金的风险和收益作出实质性判断
24、、推荐或者保证（C）基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字，并使投资者在阅读过程中不易忽略，以提醒投资者注意投资风险，仔细阅读基金合同和基金招募说明书，了解具体的情况（D）引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处，不得引用未经核实，尚未发生或者模拟的数据84 成功的市场营销实施取决于公司将( )等相关要素组合出一个能支持公司战略的、紧密结合的行动方案。（A）行动方案（B）组织结构（C）决策和奖励制度（D）人力资源和企业文化85 下列属于基金运作费的有( )。（A）审计费（B）上市年费（C）信息披露费（D）分红手续费86 下列关于债券估值的表述正确的是( )。（A）基金份
25、额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算得出的（B）基金日常估值由基金管理人进行（C）基金资产净值由基金管理人完成估值后，将估值结果通过加密传真报给基金托管人（D）基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对估值结果进行复核；基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人87 财务会计报告分为( )财务会计报告。（A）年度（B）半年度（C）季度（D）月度88 下列可以从基金财产中列支的费用有( )。（A）基金管理人的管理费（B）基金托管人的托管费（C）销售服务费（D）基金合同生效后的信息披露费用89 下列关于货币市场基金收益分配的规定，正确的有( )。（A）每日进
26、行分配（B）货币市场基金每周一进行收益分配时，不包括上周六和周日的收益（C）当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益（D）当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益90 依照财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知规定，对( )买卖基金的差价收入征收营业税。（A）银行（B）个人（C）非银行金融机构（D）非金融机构91 开放式基金的分红方式有( )。（A）增加投资份额（B）现金分红方式（C）股利分红（D）分红再投资转换为基金份额92 机构法人买卖基金需征收的税种有( )。（A）营业税（B）印花税（C）所得税（D）增值税93 基金年度报告中应披露的财务指标包括(
27、)。（A）本期基金份额净值增长率（B）期初基金资产总值（C）基金加权平均净值收益率（D）基金份额净收益94 下列属于基金年度报告的主要内容有( )。（A）正文与摘要的披露（B）会计报表附注的披露（C）基金财务指标的披露（D）基金投资组合报告的披露95 基金信息披露中以下属于严重的违法犯罪行为的有( )。（A）虚假记载（B）误导性陈述（C）重大遗漏（D）承诺收益96 基金份额发售前至基金合同生效期间进行的信息披露内容有( )。（A）招募说明书（B）基金份额发售公告（C）份额净值公告（D）基金合同97 对基金高管人员日常监管的手段主要有( )。（A）离任审计（B）持续教育制度（C）公示制度（D）谈
28、话提醒制度98 督察长的主要职责包括( )。（A）重点关注基金销售、投资、信息披露、运营等各环节是否符合法律法规规定和基金合同约定（B）对基金管理公司推出新产品、开展新业务的合法、合规性问题提出意见（C）指导、督促公司妥善处理投资人的重大投诉，保护投资人的合法权益（D）定期或者不定期向基金管理公司的全体董事报送工作报告99 中国证监会对基金管理公司进行日常监管的主要方式包括( )。（A）临时检查（B）随机检查（C）非现场检查（D）现场检查100 基金管理公司需经中国证监会批准的重大事项变更有( )。（A）变更股东、注册资本或者股东出资比例（B）变更基金经理人（C）变更名称、住所（D）修改章程1
29、01 证券组合按不同的投资目标可以分为( )。（A）避税型（B）收入型（C）增长型（D）货币市场型102 以下关于 系数的说法中，正确的有 ( )。（A）当 系数大于 1 时，投资组合的系统风险低于市场风险（B）当 系数大于 1 时，投资组合的系统风险高于市场风险（C）当 系数小于 1 时，投资组合的系统风险低于市场风险（D）当 系数小于 1 时，投资组合的系统风险高于市场风险103 以下对弱式有效市场描述正确的有( )。（A）股票价格已经充分反映了全部历史价格信息（B）股票价格已经充分反映了全部历史交易信息（C）期望从过去价格数据中获益将是徒劳的（D）投资分析中的技术分析方法将不再有效104 会计异常体现在( )。（A）市盈率效应（B）盈余意外效应（C）市净率效应（D）小公司效应105 资产配置的类型，从范围上看可分为( )。（A）全球资产配置（B）股票债券配置（C）行业风格资产配置（D）战略性资产配置106 资产配置作为投资管理中的核心环节，其目标在于( )。（A）消除投资的风险（B）协调提高收益与降低风险之间的关系（C）增加资金的流动性（D）吸引投资者
