1、证券资格（证券发行与承销）上市公司并购重组财务顾问业务章节练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 上市公司并购重组财务顾问业务提供的专业服务不包括( )。（A）交易估值（B）法律咨询（C）方案设计（D）出具专业意见2 证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，需向( )提出申请并经核准。（A）国务院（B）中国证监会（C）证交所（D）中国证券业协会3 甲证券公司欲从事上市公司并购重组财务顾问业务，其财务顾问主办人不得少于 ( )人。（A）2（B） 3（C） 5（D）74 证券投资咨询
2、机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，其实缴注册资本和净资产不得低于人民币( ) 万元。（A）200（B） 300（C） 500（D）6005 证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，必须具有_年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近_年每年财务顾问业务收入不低于_万元。( )（A）1；1；200（B） 1；1；500（C） 2；2；100（D）2；2；5006 关于个人申请注册登记为财务顾问主办人的资格条件，下列表述错误的是( )。（A）具备中国证监会规定的投资银行业务经历（B）未负有数额较大债务（C）最近 24 个月无违反诚信的不良记录（D）参加中国证监会认可的财
3、务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格7 甲证券公司欲申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，应当向中国证监会提交经具有从事证券业务资格的会计师事务所审计的公司最近( )的财务会计报告。（A）1 季度（B） 1 年（C） 2 年（D）3 年8 下列情形不属于担任独立财务顾问例外条款的是( )。（A）最近 2 年财务顾问为上市公司提供融资服务（B）最近 2 年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保（C）上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过 5%，或者选派代表担任财务顾问的董事（D）持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5
4、%，或者选派代表担任上市公司董事9 财务顾问接受委托的，应当指定_名财务顾问主办人负责，同时，可以安排 _名项目协办人参与。( )（A）1；1（B） 1；2（C） 2；1（D）2；210 因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过( )的，收购人可免于聘请财务顾问。（A）10%（B） 20%（C） 25%（D）30%11 在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的( )日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告。（A）3（B） 5（C） 7（D）1512 财务顾问主办人发生变化的，财务顾
5、问应当在( )个工作日内向中国证监会报告。（A）3（B） 5（C） 7（D）15证券资格（证券发行与承销）上市公司并购重组财务顾问业务章节练习试卷 1 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司并购重组财务顾问业务是指为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等对上市公司股权结构、资产和负债、收入和利润等具有重大影响的并购重组活动提供交易估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务2 【正确答案】 B【试题解析】
6、证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，需依照财务顾问管理办法的规定向中国证监会提出申请并经核准。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务3 【正确答案】 C【试题解析】 参见上市公司并购重组财务顾问业务管理办法第六条规定。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务4 【正确答案】 C【试题解析】 参见上市公司并购重组财务顾问业务管理办法第七条。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务5 【正确答案】 C【试题解析】 参见上市公司并购重组财务顾问业务管理办法第七条。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务6 【正确答案】 B【试题解析】
7、B 项，个人申请注册登记为财务顾问主办人的，要求未负有数额较大到期未清偿的债务。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务7 【正确答案】 C【试题解析】 参见上市公司并购重组财务顾问业务管理办法第十一条。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务8 【正确答案】 A【试题解析】 A 项应为，最近 1 年财务顾问为上市公司提供融资服务。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务9 【正确答案】 C【试题解析】 参见上市公司并购重组财务顾问业务管理办法第二十条。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务10 【正确答案】 D【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务11 【正确答案】 D【试题解析】 参见上市公司并购重组财务顾问业务管理办法第三十一条。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务12 【正确答案】 B【试题解析】 参见上市公司并购重组财务顾问业务管理办法第四十一条。【知识模块】 上市公司并购重组财务顾问业务
