1、全国自考公司法（公司债）模拟试卷 1 及答案与解析一、名词解释1 无担保公司债2 (2010 年 10 月) 可转换公司债二、简答题3 简述发行公司债券的消极要件。4 简述公司债的发行程序。三、论述题5 (2008 年 10 月) 论述公司债与公司股份的区别。四、填空题6 公司债指以_形式所形成的公司债务。7 公司债券是公司债的_。8 公司依照法定程序发行的，约定在一定期限还本付息的有价证券是_。9 (2009 年 10 月) 公司依法发行公司债券而形成的公司债务才叫_。10 公司债的债权主体是_。11 公司债券必须载明的事项有_、_、_、_。12 公司债券与公司股票是公司最常用的两种融资方式
2、，它们之间的相同之处是_、_、_。13 公司债券的认购_。14 公司以公司债券融资的优点有_、_、_。15 把公司债分为记名公司债和无记名公司债的依据是_。16 区分记名公司债与不记名公司债的意义在于_。17 抵押公司债券是以_作为担保而发行的公司债券。18 无担保公司债是以_为基础发行的公司债券。19 我国公司法规定，发行公司债券，有限责任公司的净资产额不得低于人民币_。20 制定公司债券发行方案的公司机构是_。21 国有独资公司发行公司债券由_。22 证券经营机构对公司债券的代销、包销期最长不得超过_。23 转让公司债券应当在_。24 发行记名公司债券的，应当在公司债券存根簿上载明债券持有
3、人的姓名、名称及住所、债券持有人取得债券的日期及债券编号、债券总额、债券的票面金额、_、_、_。25 (2009 年 10 月) 公司债券的转让价格依法应当由_。26 记名公司债券的转让方式是_。全国自考公司法（公司债）模拟试卷 1 答案与解析一、名词解释1 【正确答案】 无担保公司债是指既没有提供任何特定财产作抵押，也没有第三人作保证，仅以公司的信用为基础所发行的公司债券。【知识模块】 公司债2 【正确答案】 可转换公司债是指公司债的债权人在一定条件下，可将其持有的公司债券转换为发行公司股票的公司债。【知识模块】 公司债二、简答题3 【正确答案】 依证券法第 18 条的规定，公司有下列情形之
4、一的，不得再次公开发行公司债：(1)前一次公开发行的公司债券尚未募足；(2)对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；(3)违反法律规定、改变公开发行公司债券所募资金的用途。【知识模块】 公司债4 【正确答案】 按我国公司法、证券法的规定，符合条件的公司公开发行公司债时，应遵循下列程序：(1)公司董事会制定发行公司债券的方案；(2)股东大会审议通过公司债券发行方案；(3)报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；(4)公告公司债券募集办法；(5)证券经营机构承销发售公司债券；(6)公众认购债券；(7)发行公司依法备置公司债券存根簿。【知识模块】
5、公司债三、论述题5 【正确答案】 考生应该从以下几个方面加以论证：(1)投资主体的法律地位不同：股份持有者是公司股东，公司债持有者是公司债权人；(2)投资主体的权利内容不同：股东享有一系列股东权，而公司债持有人不享有股权、只享有债权；(3)获得权利的对价形式不同：获得股权的对价可以是法律允许的多种(出资)形式，而获得债券的对价通常只能是货币；(4)发行时间上的差异：股份可以在公司设立过程中以及公司成立以后发行，而公司债只能在公司成立之后发行。【知识模块】 公司债四、填空题6 【正确答案】 有价证券【知识模块】 公司债7 【正确答案】 法定形式【知识模块】 公司债8 【正确答案】 公司债券【知识
6、模块】 公司债9 【正确答案】 公司债【知识模块】 公司债10 【正确答案】 不特定的社会公众【知识模块】 公司债11 【正确答案】 公司名称、债券票面金额、偿还期限、债券的利率【知识模块】 公司债12 【正确答案】 都以公司作为发行人、都以公众作为发行对象、都以有价证券的形式来表示【知识模块】 公司债13 【正确答案】 仅限于金钱给付【知识模块】 公司债14 【正确答案】 利用资金的成本较低、有利于维持现有股权比例及控股股东的控制权、有利于提高公司的信誉【知识模块】 公司债15 【正确答案】 债券上是否记载持券人的姓名或名称【知识模块】 公司债16 【正确答案】 这两种债券转让方式不同【知识模块】 公司债17 【正确答案】 特定财产【知识模块】 公司债18 【正确答案】 公司的信用【知识模块】 公司债19 【正确答案】 6000 万元【知识模块】 公司债20 【正确答案】 董事会【知识模块】 公司债21 【正确答案】 国有资产监督管理机构决定【知识模块】 公司债22 【正确答案】 90 日【知识模块】 公司债23 【正确答案】 证券交易场所进行【知识模块】 公司债24 【正确答案】 利率、还本付息的期限和方式、债券发行的日期【知识模块】 公司债25 【正确答案】 转让人和受让人约定【知识模块】 公司债26 【正确答案】 背书或者法律、行政法规规定的其他方式【知识模块】 公司债
