1、 销售收入预测（ 12 个月） 月份 销售的的 销售情况 产品或服务 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 吉他销售 销售数量 2 5 4 2 6 5 3 10 30 9 8 20 104 平均单价 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9600 月销售额 1600 4000 3200 1600 4800 4000 2400 8000 24000 7200 6400 16000 83200 吉他教学 销售数量 3 5 3 8 4 9 10 8 5 16 30 10 111 平均单价 500 500 500 500
2、500 500 500 500 500 500 500 500 6000 月销售额 600 1000 600 1600 800 1800 2000 1600 1000 3200 6000 2000 22200 舞蹈教学 销售数量 2 4 2 3 2 5 2 7 10 7 10 30 84 平均单价 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200 月销售额 200 400 200 300 200 500 200 700 1000 700 1000 3000 8400 葫芦丝教学 销售数量 2 1 2 3 2 6 3 4 2 4 10 16
3、 55 平均单价 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 月销售额 400 200 400 600 400 1200 600 800 400 600 200 3200 9000 竹笛教学 销售数量 3 5 3 8 4 9 10 8 5 16 30 10 111 平均单价 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 月销售额 600 1000 600 1600 800 1800 2000 1600 1000 3200 6000 2000 22200 钢琴教学 销售数量
4、3 5 3 8 4 9 10 8 5 16 9 10 90 平均单价 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 3120 月销售额 780 1300 780 2080 1040 2340 2600 2080 1300 4160 2340 2600 23400 （ 7） 销售数量 平均单价 月销售额 （ 8） 销售数量 平均单价 月销售额 合计 销售总 量 15 25 17 32 22 43 38 45 57 68 97 96 555 销售总收入 4480 7900 5780 7780 8040 11640 9800 14780 28700
5、16180 21940 28800 165820 销售和成本计划 金额（元） 月份 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 销售 含流转税销售收入 4480 7900 5780 7780 8040 11640 9800 14780 28700 16180 21940 28800 165820 流转税（增值税等） 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 销售净收入 4280 7700 5580 7580 7840 11440 9600 14580 28500 15980 21740 28600 16342
6、0 成成本 业主的工资 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 21600 雇员的工资 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 19200 租金 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9600 营销费用 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600 公用事业费 （水电） 100 100 100 100 100 100 100 100 100 10
7、0 100 100 1200 维修费 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240 保险费 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240 折旧费 252 252 252 252 252 252 252 252 252 252 252 252 3024 保险费 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240 登记注册费 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360 原材料（列出项目） (1) (2) (3) (4) (5) (6) 总成本 4592 4592 45
8、92 4592 4592 4592 4592 4592 4592 4592 4592 4592 55104 利润 -412 3008 888 2888 3148 6748 4908 9888 23808 11288 17048 23908 107116 税费 企业所得税 个人所得税 其他 净收入（税后） 现金流量计划 金额（元） 月份 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 现金流入 成 月初现金 5585 8915 10125 13335 16805 13335 29105 39315 63445 75055 92425 367445 现金销售收入 4480 790
9、0 5780 7780 8040 11640 9800 14780 28700 16180 21940 28800 165820 赊销收入 贷款 其他现金流入 23000 23000 可支配现金（ A） 27480 13485 14695 17905 21375 28445 33675 43885 68015 79625 96995 121225 先 现现金流出 现金采购支出 (1) (2) (3) 赊购支出 业主工资 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 21600 员工工资 1600 1600 1600 16
10、00 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 19200 租金 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9600 营销费用 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600 公共事业费用 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200 维修费 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240 贷款利息 偿还贷款本金 保险费 240 240 登记注册费 360 360 设备 16725 16725 其他（列出项目） 税金 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 现金总支出（ B） 21895 4570 4570 4570 4570 4570 4570 4570 4570 4570 4570 4570 72165 月底现金（ A-B） 5585 8915 13335 16805 12235 23875 29105 39315 63445 75055 92425 116655
