1、经济师初级（金融专业知识与实务）模拟试卷 19 及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 我国人民币现金货币流通是以( )为中心，通过( )和其他金融机构的业务活动，经过不同渠道进入流通。（A）中国银行；商业银行（B）中国人民银行；商业银行（C）中国人民银行；财政部（D）中国银行；中国人民银行2 现代经济中的信用货币发行主体是( )。（A）印钞厂（B）银行（C）财政（D）政府 3 若流通中货币需要量为 50 亿元，而银行券发行量达到了 150 亿元，则单位银行券所代表的货币金属价值为( )。（A）23（B） 3（C） 13（D）324 凯
2、恩斯把人们持有货币的动机分为( )。（A）交易动机、支付动机、储存动机（B）支付动机、投机动机、储存动机（C）交易动机、预防动机、投机动机（D）交易动机、预防动机、盈利动机5 已知待销售商品价格总额 1000 亿元中，赊销商品价格总额 120 亿元，到期应支付的总额 20 亿元，相互冲销价格的总额 90 亿元，在原货币流通速度 9 次不变的条件下，作为流通手段和支付手段的货币需要量为( )亿元。（A）90（B） 80（C） 70（D）506 如其他情况不变，中央银行在公开市场上抛售了大量有价证券，货币供应量将( )。（A）增加（B）不变（C）上下波动（D）减少7 划分货币层次的重要依据是金融资
3、产的( )。（A）兑换性（B）还原性（C）流动性（D）稳定性8 先由承租人选号所需机器设备，由租赁公司出资购买，并出租给承租人，这种租赁形式称为( ) 。（A）经营租赁（B）金融租赁（C）杠杆租赁（D）服务租赁9 银行信用是银行和各类金融机构以( )形式提供的信用。（A）商品（B）货币（C）证券（D）资本10 一般用于成员国弥补暂时性国际收支不平衡、经济开发和基础设施建设的信用是( )。（A）国际金融机构信用（B）国际商业信用（C）国际银行信用（D）国际间政府信用11 国家信用是国家政府以( )身份，借助于( )筹集资金的一种信用形式。（A）债权人；股票（B）债务人；债券（C）债务人；支票（D
4、）债权人；债券12 进口国和出口国双方银行为进出口商提供的信用是( )。（A）国际金融机构信用（B）国际商业信用（C）国际银行信用（D）国际间政府信用13 下列关于借贷资本特点的说法，错误的是( )。（A）借贷资本是作为商品的资本（B）借贷资本是所有权资本（C）借贷资本有特殊的运动形式（D）借贷资本揭示了资本进入再生产过程中人与人的关系14 乙计划 2011 年每月存入 10 元，1 年期，连续存满，存款余额为 120 元，月利率为 9，则到期应结利息( )元。（A）698（B） 700（C） 702（D）71 215 存款货币银行就是通常所指的( )。（A）只能吸收存款的金融机构（B）只能吸
5、收个人储蓄的金融机构（C）商业银行（D）存款保险机构16 商业银行的信用创造职能是在( )职能的基础上产生的。（A）信用中介和支付中介（B）流通中介和金融服务（C）支付中介和金融服务（D）信用中介和金融服务17 中国进出口银行的主要任务包括为( )出口提供买方信贷和卖方信贷。（A）大型机电产品和成套设备（B）大型军工生产线（C）大宗原材料（D）大宗能源物资18 政策性银行所提供的担保业务较其他金融机构更有优势，主要是因为( )。（A）资本实力雄厚（B）有政府作政策性银行的后盾（C）资产业务规模庞大（D）资产优良 19 证券公司为所承销的证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定的职
6、能被称为( ) 。（A）做市商（B）经纪商 （C）中间商（D）服务商20 目前我国的农村信用社属于( )。（A）国有金融机构（B）合作金融机构（C）股份制金融机构（D）联合金融机构21 按低于票面额的价格发行，到期按票面额清偿，发行价格与票额的差价是投资人收益，这种债券称为( )。（A）固定利率债券（B）浮动利率债券（C）贴现债券（D）可转换债券22 我国成立较早、规模较大的信托公司是( )。（A）中国信托投资公司（B）中国国际信托投资公司(集团)（C）中国信托总公司（D）中国信托投资有限公司23 根据我国现行法规，期货行业的经营活动归属于( )。（A）银监会监管（B）人民银行监管（C）证监会
7、监管（D）保监会监管24 通常的证券回购市场是指( )回购市场。（A）定期存单（B）商业票据（C）商业汇票（D）国债25 ( )优先于普通股的股票称为优先股。（A）收益分配权（B）剩余资产分配权（C）收益和剩余资产分配权（D）表决权26 持有者在一定条件下可以将其转换为发行公司股票的债券称为( )。（A）政府债券（B）公司债券（C）金融债券（D）可转换债券27 某一交易日某股票的成交量占其上市流通量的比例是( )。（A）买手或卖手（B）成交量（C）成交额（D）换手率28 关于期货交易，下列说法正确的是( )。（A）期货交易实际上是预约成交、定期交割（B）进行期货交易的目的只是为了投机（C）预期
8、某证券的价格将要上涨，投资者宜做空头交易（D）期货合同签订后，在成交日到交割日的时间里，只有买方可以进行转手，而卖方只有在交割时可按原定价格和数量交出所卖的证券29 由于证券市场或经济形势的变化而给证券持有人带来损失的可能性称( )。（A）信用风险（B）投资风险（C）市场风险（D）货币风险30 金融企业筹集资本的预定总额，即设立金融企业需投资人投入的现金或实物称为( )。（A）最低资本（B）发行资本（C）注册资本（D）实收资本31 金融机构的债务资本称为( )。（A）一级资本（B）二级资本（C）产权资本（D）核心资本32 巴塞尔协议规定商业银行的资本充足率不得低于( )。（A）4（B） 8（C
9、） 10（D）2033 以下属于商业银行中间业务的是( )业务。（A）存款（B）贷款（C）投资（D）结算34 一个开户单位只能在一家金融企业开立一个( )，办理现金收付业务。（A）基本存款账户（B）临时存款账户（C）专用存款账户（D）保证金账户35 西方国家通常将存款分为( )。（A）储蓄存款、企业存款、财政存款（B）活期存款、定期存款、储蓄存款（C）定期存款、储蓄存款、企业存款（D）活期存款、储蓄存款、支票存款36 按照“为存款人保密 ”的原则，下列说法不正确的是( )。（A）银行一般不得向任何单位和个人泄露存款人的姓名、地址等（B）司法部门或公安部门若冈审理案件的需要，可翻阅银行账簿（C）
10、若为审理案件需要，县(地区)以上银行可通知开户银行为司法部门或公安部门提供有关资料（D）商业银行有权拒绝任何单位或个人对个人储蓄存款的查询、冻结37 ( )是比例管理的监控指标。（A）流动性负债比例（B）流动性比例（C）中长期贷款比例（D）拆借资金比例 38 商业银行的基础头寸，是指商业银行的( )。（A）全部流动资金（B）流动与固定资产之和（C）随时可用的资金（D）一定时期的可用资金39 业务库存现金可用量的匡算不取决于( )。（A）上日末营业终了时库存现金余额（B）现金库存限额（C）营业日初现金可用量（D）自留准备金比率40 头寸 440 万元，现金收入超过现金支出 25 万元，联行应付大
11、于应收的汇差为50 万元，同城票据清算应收资金 15 万元，到期的由其他金融机构拆入差额 38 万元，发放贷款 100 万元，收回贷款 60 万元(其中本行客户 20 万元)，则当日头寸为( )万元。（A）322（B） 332（C） 342（D）31241 票据贴现属于金融企业的( )业务。（A）资产（B）负债（C）表外（D）中间42 根据我国现行规定，商业银行可以贴现的票据是( )。（A）支票（B）银行本票（C）商业汇票（D）银行汇票43 将负债划分为流动负债、长期负债等，这是基于( )。（A）会计主体假定（B）持续经营假定（C）会计分期假定（D）货币计量假定44 银行的会计凭证分为( )两
12、大类。（A）基本凭证和专业凭证（B）基本凭证和特定凭证（C）专业凭证和普通凭证（D）普通凭证和特殊凭证45 单位支取定期存款时，商业银行的贷记科目应是( )。（A）单位定期存款（B）应付利息（C）单位活期存款（D）现金 46 下列关于借贷记账法的说法，错误的是( )。（A）以“资产 =负债+所有者权益”的平衡原理为依据 （B）以 “借” 、“ 贷”为记账符号（C）以 “有借必有贷，借贷必相等”为记账规则（D）属于单式记账法47 银行支票结算业务中，收、付款单位不在同一银行开户，收款单位开户行根据票据交换收妥的支票办理转账，应借记( )。（A）存放同业款项（B）单位活期存款一收款单位（C）存放中
13、央银行款项（D）单位活期存款一付款单位48 通过对经营状况指标的计算与分析，主要可以反映商业银行的( )。（A）盈利水平（B）成本管理水平（C）经营业务风险程度（D）投入产出关系49 下列选项中个人不得使用的结算方式是( )。（A）委托收款（B）汇兑（C）银行本票（D）商业汇票50 存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过( )办理。（A）一般存款账户（B）基本存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户51 银行无力满足客户提取存款和正常贷款需求而使银行收益和声誉蒙受损失的风险称为( )。（A）声誉风险（B）信用风险（C）流动性风险（D）市场风险52 在同定利率前提下因
14、银行资产、负债和表外头寸到期日不同重新定价，以及在浮动利率前提下重新定价的时间不同而面临的风险是( )。（A）基准风险（B）重新定价风险（C）期权风险（D）利率变动风险53 随着金融服务业的全球化，金融风险呈现出的新特征不包括( )。（A）高传染性（B）高破坏性（C）连锁效应增强（D）风险的形式呈现单一性54 我国单一集团客户授信集中度不应高于( )。（A）15（B） 10（C） 5（D）2555 用一国货币所表示的另一国货币的价格称为( )。（A）世界统一价格（B）国际市场价格（C）国际储备价格（D）汇率56 ( )的买卖主要为了避免汇价波动所造成的外汇风险。（A）即期外汇（B）远期外汇（C
15、）非贸易外汇（D）现汇57 本币升值，则( ) 。（A）以本币表示的进口产品价格会下降（B）出口难度减小（C）国内物价上涨（D）部分内销商品转为出口58 国际收支顺差，主要是( )的结果。（A）对外贸易逆差和外资流入（B）对外贸易顺差和外资流出（C）对外贸易顺差和外资流入（D）对外贸易逆差和外资流出59 对借款人信用等级的调查属于( )。（A）贷前调查（B）对借款人信用等级的评估（C）贷款的检查（D）对借款合法性的调查60 受开证行委托，将信用证转交出口方的银行是( )。（A）议付行（B）开证行（C）汇出行（D）通知行二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2
16、个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。61 下列关于财政支出的说法正确的有( )。（A）一切财政收支都要经由中央银行的账户实现（B）财政收入过程意味着货币从商业银行账户流入中央银行账户（C）财政收入过程实际上是普通货币收缩为基础货币的过程（D）财政收支不会引起货币供应量的倍数变化（E）财政收支对货币供应量的最终影响，取决于财政收支状况及其平衡方法62 我国将货币供应量划分为 M0、M 1、M 2、M 3，其中 M2 包括外币存款和( )。（A）城乡居民储蓄存款（B）企业存款中具有定期性质的存款（C）信托类存款（D）M 1（E）商业票据63 对
17、货币供应量有决定性影响的因素有( )。（A）贸易收支（B）外汇收支（C）国际收支（D）信贷收支（E）财政收支64 国际金融机构贷款一般( )。（A）利率较高（B）利率较低（C）期限较长（D）期限较短（E）审查较严65 贴现国债收益率的决定因素主要有( )。（A）购买日期（B）债券面值（C）债券期限（D）利率（E）购买价格66 以下属于我国现行利率体系的有( )。（A）中央银行利率（B）商业银行利率（C）金融机构利率（D）存款利率（E）市场利率67 关于期货市场，下列说法正确的有( )。（A）期货市场是指交易双方达成协议成交以后，不立即交割，而是在一定时间以后按照当时的价格进行清算和交割的市场（
18、B）期货市场可以作为投机的市场（C）期货市场必须是有形市场（D）期货市场中冈交割期限与成交日期的间隔较长，由于市场变化，金融商品的价格会有升有降（E）期货市场是指交易双方在成交后即时进行清算交割(钱货两清)的交易市场68 下列属于我国中央银行的基本职责的有( )。（A）发行人民币，管理人民币流通（B）维护支付、清算系统的正常运行（C）发放各类贷款，并负责金融业的统计、调查、分析和预测 （D）向政府财政透支（E）经理国库69 证券投资基金主要投资于( )。（A）中央银行票据（B）票据（C）证券公司短期融资券（D）股票（E）债券70 关于场外交易市场，下列说法正确的有( )。（A）通常是通过集中而
19、有形的市场进行运作（B）又称柜台交易市场（C）在交易所之外进行交易（D）是金融交易的主体（E）交易的证券主要是依据证券法公开发行但未在证券交易所上市的证券71 在五级分类法中，被归为不良贷款的类别包括( )。（A）正常（B）可疑（C）关注（D）次级（E）损失72 根据我国相关法律法规，现行的贷款原则包括( )。（A）安全性原则（B）公平性原则（C）流动性原则（D）效益性原则（E）优先性原则73 下列关于商业银行向外报送的会计报表说法正确的有( )。（A）银行资产负债表是反映银行一定期间财务状况的重要报表（B）银行利润表是反映银行一定期间内所取得的一切经营成果及其分配情况的财务报 表（C）银行利
20、润表采用多步式、上下加减的报告式结构（D）银行现金流量表是综合反映银行一定期间内现金流入和流出的会计报表（E）银行现金流量表以现金的流入和流出反映银行在一定期间内的经营活动、投资活动和筹资活动的动态情况，反映现金流人流出的全部过程74 以下可以作为贷款抵押物的有( )。（A）土地使用权（B）交通工具（C）公益设施（D）集体所有的土地所有权（E）委托贷款75 下列各项中，属于银行特定凭证的有( )。（A）结算业务凭证（B）结算进账单（C）存款业务的存(取)款单（D）特种转账贷方传票（E）各类联行报单76 银行各类资产包括( )。（A）活期存款（B）长期存款（C）固定投资（D）无形资产（E）其他资
21、产77 利率风险的主要形式包括( )。（A）重新定价风险（B）利率变动风险（C）基准风险（D）期权性风险（E）债权性风险78 金融业行业自律的基本内容有( )。（A）制定同业公约（B）对会员进行监督检查（C）制定政策（D）发挥桥梁与纽带作用（E）对违纪会员进行处罚79 最为常见的国际结算方式包括( )。（A）汇款（B）托收（C）跟单信用证（D）包买票据（E）银行保函80 关于委托收款结算，下列说法正确的有( )。（A）收款人可选用邮寄和电报两种方式（B）委托收款只能在异地使用（C）委托收款凭证必须记载付款人及付款人开户银行名称（D）以单位为收款人的，付款人银行在接到收款人开户银行寄来的委托收款
22、凭证及债务证明后，应及时向付款人发出通知，并附上有关债务证明 （E）付款人在一定条件下可以对收款人委托收取的款项拒绝付款80 甲国自 20 世 80 年代起与乙国合作生产某种药品。具体的合作形式如下：乙国企业向甲国企业提供厂房、机器设备和技术力量。待项目实现投产后，甲国以该项目所产的药品偿还乙国企业的各种投资，剩余的产品归甲国企业留成。在 20 世纪90 年代初第一批药品出厂之后 10 年间，乙国企业通过这个项目净获利 1000 万元。根据以上资料，回答下列问题。81 甲、乙国企业的这种合作方式属于国际信用中的( )。（A）延期付款（B）来料加工（C）补偿贸易（D）内外合资82 当甲国企业偿还
23、完乙国企业全部投资及利息之后，若甲国银行仍然要通过国际银行信用的方式支持这项产品的出口，可以通过( )实现。（A）甲国银行提供出口信贷（B）甲国银行向该药品出口国承销商提供贷款（C）甲国银行向该药品进口国提供汇票解付（D）甲国企业向提供原料的第三国申请延期付款83 甲国该企业在 20 世纪 90 年代中期向本国的丙租赁公司利用金融租赁方式租入一条生产线，租用期满后一次性付足租金。假设这条生产线的购入价为 1 万元。下列说法正确的有( ) 。（A）在生产线租用期间，其所有权归药厂所有（B）在生产线租用期间，其使用权归药厂所有（C）药厂租赁公司之间的经济关系为租赁信用关系（D）药厂付足的租金必须要
24、大于 1 万元，否则租赁公司无法获得利润83 私有制的产生、剩余价值的出现、贫富的分化是早期信用关系产生的客观基础。在商品经济条件下，信用是从属于商品货币关系的经济范畴，商品货币关系是信用存在和发展的客观经济基础。根据以上资料，回答下列问题：84 客户以国库券质押向银行取得贷款属于( )（A）国家信用（B）消费信用（C）银行信用（D）质押贷款85 消费信用的形式包括( )。（A）以延期付款方式销售商品（B）分期付款购买（C）消费贷款（D）销售价格优惠86 商业信用是企业之间进行商品交易时提供的信用，主要包括( )。（A）赊销（B）消费贷款（C）出口信贷（D）预付货款86 上海的某钢铁公司和陕西
25、的某矿业公司都是国有企业，矿业公司长期供应钢铁公司原料，双方在经济交往中发生了以下支付结算关系。根据以上资料，回答下列问题：87 钢铁公司与矿业公司之间的货款支付，双方可以采取下列支付结算方式中的( )。（A）本票结算（B）汇兑结算（C）委托收款结算（D）支票结算88 矿业公司在其银行账户发现一笔 8600 元的收入款项，经查属钢铁公司错汇。对此( )。（A）应由钢铁公司向其开户银行申请撤销（B）应由钢铁公司想起开户银行申请退汇（C）应由钢铁公司向矿业公司开户银行申请退汇（D）应由钢铁公司与矿业公司自行联系退汇89 钢铁公司向其开户银行提交“银行汇票申请书”，申请出票金额为 30 万元，汇付给
26、矿业公司。开户银行受理时，发现其账户实际存款只有 25 万元，对此，开户银行应当( )。（A）给予 50 元的罚款（B）按 5 万元的规定比例罚款（C）按 30 万元的规定比例罚款（D）不予罚款 90 如双方申请开户银行采取托收承付结算，还需符合以下条件( )。（A）结算的款项必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。（B）必须签有购销合同（C）合同中约定使用托收承付结算方式（D）每笔结算金额的起点为 5000 元90 某金融机构 2011 年购入甲、乙两种债券，它们面额相同(10000 元)，票面收益率相同(10 )、期限相同(10 年) ，但由于某种原因，两者市场价格不同(甲
27、10000 元，乙 9000 元)，而甲、乙两种债券到期都同样兑付 10000 元本金。根据以上资料，回答下列问题：91 影响商业银行投资决策的因素是( )。（A）市盈率（B）投资风险（C）证券的流动性（D）税率92 金融信托与银行信贷不同在于( )。（A）信用关系不同（B）业务范围不同（C）收益方式不同（D）收益率不同93 商业银行投资业务中的风险主要有( )。（A）政策风险（B）信用风险（C）操作风险（D）市场风险94 衡量证券流动性高低的标准是( )。（A）证券的转手速度（B）证券的收益率（C）证券的转手价格（D）证券的投资回报率94 设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金 300 万
28、元，在央行准备金存款账户余额 1800 万元，其中法定准备金 800 万元。根据以上资料，回答下列问题：95 该银行基础头寸为( )万元。（A）1800（B） 1100（C） 900（D）130096 该商业银行营运过程中，如下因同业往来引起头寸减少的因素为( )。（A）调给他行资金（B）同业往来利息收入（C）上级行调入资金（D）同业拆出资金97 在上述条件下，假设该行按规定计算的自留准备金 200 万元，业务库存现金限额为 150 万元，上级可调入资金为 250 万元；同业往来到期应收 190 万元，应付90 万元，则该行当日初始头寸为( )万元。（A）1800（B） 1100（C） 900
29、（D）130098 假设在上述条件下，该行当日业务营运为：现金收入 160 万元，现金支出 80 万元，联行汇差应收 30 万元，同城票据清算应付差额 70 万元，同业拆出到期额 300万元，则当日现金头寸为( )万元。（A）1200（B） 1640（C） 960（D）104098 某投资者李预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者张订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，李可按每股 10 元的价格卖给张 5000 股甲股票，期权价格为 05 元股。根据以上资料，回答下列问题。99 根据上述情况，下面说法正确的是( )。（A）李所做的交易属于看跌期权，期权费为 2500 元（B）李所做的交易属于看涨期权，期权费为 2500 元（C）李所做的交易属于买进期权，期权费为 2500 元（D）李所做的交易属于卖出期权，期权费为 7500 元100 一个月后，甲股票价格果然降至每股 8 元，李认为时机已到，于是以现货方式买进 5000 股甲股票，然后按原订合约行使期权卖给张。该笔交易李获利( )元。(不考虑佣金和税金等因素)
