1、银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（负债业务）模拟试卷 1 及答案与解析一、单项选择题1 小李在 2015 年 3 月 3 日存入一笔 30000 元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款利率为 099，活期存款利率为 036，存款满 1 个月后，小李取出了 10000 元，按照积数计息法，小李支取 10000 元的利息是( )元。2015 年10 月真题（A）310（B） 530（C） 165（D）1242 银行买入外国纸币时所使用的外汇牌价是( )。2015 年 10 月真题（A）现钞卖出价（B）现汇卖出价（C）现汇买入价（D）现钞买入价3 定期存款在存期内，若遇到利
2、率调整，则该存款利息( )。2015 年 10 月真题（A）按照到期日挂牌公告的利率计算（B）按照存单开户日挂牌公告的利率计算（C）按照调整日挂牌公告的利率计算（D）采取分段计息的办法按照实际天数分别以存单开户日挂牌公告的利率和调整日挂牌公告的利率计算4 存款业务是属于商业银行的( )。2015 年 10 月真题（A）中间业务（B）资产业务（C）负债业务（D）其他业务5 根据中国人民银行发布的个人外汇管理办法，可以通过外汇储蓄账户办理的业务是( ) 。 2015 年 10 月真题（A）转账（B）存入外汇（C）贷款（D）直接存入任何一种可自由兑换的外币6 下列不可开立基本存款账户的是( )。20
3、15 年 10 月真题（A）非法人组织（B）事业单位法人（C）自然人（D）法人7 下列关于商业银行整存整取定期存款的表述，正确的是( )。2015 年 10 月真题（A）期限越长，利率越低（B）期限越长，利率越高（C）利率高低与期限长短无关（D）相同期限，本金越多，利率越低8 中国人民银行公布的当日外汇牌价是( )。2015 年 10 月真题（A）现钞卖出价（B）现钞买入价（C）现汇买入价（D）中间价9 提前支取的定期储蓄存款，支取部分按( )计可付利息。201 1 年 10 月真题（A）存入日挂牌公告的活期存款利率（B）支取日挂牌公告的定期存款利率（C）支取日挂牌公告的活期存款利率（D）存入
4、日挂牌公告的定期存款利率10 下列关于教育储蓄存款表述正确的是( )。2010 年 5 月真题（A）利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息（B）存期灵活，最长存期为六年（C）总额控制，本金合计最高限额为 5 万元（D）分次存入，分次支取11 目前，我国银行存款中，采用复利计算利息的是( )。2009 年 10 月真题（A）一年期的定期存款（B）五年期的定期存款（C）个人活期存款（D）三年期教育储蓄存款12 存款是银行最主要的( )。2009 年 10 月真题（A）风险资产（B）投资业务（C）资金来源（D）资金运用二、多项选择题13 下列属于银行间同业拆借市场特征的有( )。201
5、5 年 10 月真题（A）手续简便（B）通常无抵押或担保（C）金额大（D）期限长（E）期限短14 下列选项中关于个人存款业务的表述，错误的有( )。2015 年 10 月真题（A）教育储蓄存款起存金额为 100 元（B）整存整取的取款方式为到期一次支取本息（C）个人通知存款不约定存期（D）凡个人存款都要征利息所得税（E）教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款15 存款人可以申请开立临时存款账户的情况包括( )。2015 年 10 月真题（A）设立临时机构（B）注册验资（C）日常周转结算（D）金融机构存放同业（E）异地临时经营活动16 下列关于商业银行单位协定存款的表述，正确的有(
6、)。2015 年 10 月真题（A）超过基本存款额度的存款按定期存款利率计付利息（B）基本存款额度按活期存款利率计付利息（C）基本存款额度按中国人民银行规定上浮利率计付利息（D）超过基本存款额度的存款按活期存款计付利息（E）单位客户通过与银行签订合同约定合同期限，确定结算账户需要保留的基本存款额度17 单位可以在银行为下列哪些用途的资金设立专用存款账户?( )2015 年 5 月真题（A）单位银行卡备用金（B）基本建设资金（C）信托基金（D）住房基金（E）社会保障基金18 商业银行办理企业基本存款账户时对存款客户的规定包括( )。2013 年 11 月真题（A）可以在此账户办理日常结算（B）企
7、业可以在多家银行开立多个基本账户（C）可以由存款客户自主选择开户银行（D）可以在此账户办理现金收付（E）同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户19 商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有( )。2009 年 10 月真题（A）定期整存整取（B）协定存款（C）通知存款（D）零存整取（E）活期存款20 某银行由于短期的资金周转需要，可以采用的借款方式有( )。2009 年 10 月真题（A）向中央银行借款（B）发行股票（C）债券回购（D）同业拆借（E）发行金融债券21 储户张某到银行要求提前支取其妻子的定期存款，：这项业务必须
8、遵守的规定有( )。2009 年 10 月真题（A）张某持有其妻子的身份证件（B）张某书面提交提前支取该项存款的正当理由（C）张某持有本人的身份证件（D）按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息（E）张某持有该项定期存款的存单三、判断题22 银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种方式。( )2015 年 10 月真题（A）正确（B）错误23 境内单位经常项目外汇账户的限额统一用欧元核定。( )2015 年 10 月真题（A）正确（B）错误24 活期存款通常 10 元起存，以存折或银行卡作为存取凭证。( )2013 年 11 月真题（A）正确（B）错误25 单位在设立临时机构或注册验资时，可以按照
9、要求开立 I 临时存款账户。( )2010 年 5 月真题（A）正确（B）错误26 个人通知存款的起存金额一般为 5 万。( )2010 年 5 月真题（A）正确（B）错误27 商业银行的负债由短期借款和长期借款构成，存款业务是商业银行的资产业务。( )（A）正确（B）错误28 同一存款客户只能在银行开立一个一般存款账户。( )（A）正确（B）错误29 教育储蓄存款存期分为一年、三年和六年，提前支取时必须全额支取。( )（A）正确（B）错误30 专用存款账户是指存款人对其临时用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综
10、合能力（负债业务）模拟试卷 1 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 A【试题解析】 提前支取的定期存款计息方式如下：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的 10000 元应按活期存款利率 036计息。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，其计息公式为：利息=累计计息积数 日利率，其中，累计计息积数=每日余额合计数。银行使用年利率除以 360 天折算出的日利率。3 月份共有 31 天，按照积数计息法，小李支取 10000 元的利息是10000036(31360)=310(元)。【知识模块】 负债业务2 【正确答案】
11、 D【试题解析】 银行外汇牌价表中的现汇买入价现钞买入价现汇卖出价现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。现汇买入价(汇买价)是银行买入外汇的价格；现钞买入价(钞买价)是银行买入外币现钞的价格；现汇卖出价(汇卖价)是银行卖出外汇的价格；现钞卖出价(钞卖价)是银行卖出外币现钞的价格。【知识模块】 负债业务3 【正确答案】 B【试题解析】 定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。【知识模块】 负债业务4 【正确答案】 C【试题解析】
12、 负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负债业务包括存款业务和非存款业务。【知识模块】 负债业务5 【正确答案】 B【试题解析】 中国人民银行发布的个人外汇管理办法规定：个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。【知识模块】 负债业务6 【正确答案】 C【试题解析】 基本存款账户是单位活期存款账户中的一种，开立账户的人必须是单位，包括企业、事业单位、社会团体、其他组织等，自然人不能开立
13、基本存款账户。【知识模块】 负债业务7 【正确答案】 B【试题解析】 定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。【知识模块】 负债业务8 【正确答案】 D【试题解析】 中间价(基准价)是指中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。A 项，现钞卖出价(钞卖价)是指银行卖出外币现钞的价格； B 项，现钞买入价(钞买价) 是指银行买入外币现钞的价格；C 项，现汇买入价(汇买价)是指银行买入外汇的价格。【知识模块】 负债业务9 【正确答案】 C【试题解析】 定期存款利率视期限
14、长短而定，通常期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。【知识模块】 负债业务10 【正确答案】 B【试题解析】 A 项，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。C 项，本金合计最高限额为 2 万元。D 项，分次存入，到期一次支取本金和利息。【知识模块】 负债业务11 【正确答案】 C【试题解析】 在我国，除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。【知识模块】 负债业务1
15、2 【正确答案】 C【试题解析】 存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。【知识模块】 负债业务二、多项选择题13 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 我国的同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。【知识模块】 负债业务14 【正确答案】 A,D【试题解析】
16、 AD 两项，教育储蓄存款是父母为了子女接受非义务教育而储蓄的存款，具有分次存入、到期一次支取本金和利息免税的特点，起存金额为 50 元。【知识模块】 负债业务15 【正确答案】 A,B,E【试题解析】 临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过两年。C 项，办理日常转账结算和现金收付应开立基本存款账户；D 项，金融机构存放同业属于特定用途的资金，应开立专用存款账户。【知识模块】 负债业务16 【正确答案】 B,E【试题解析】 单位协定存款是一种单位类客户通过与商
17、业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。【知识模块】 负债业务17 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 单位专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金； 期货交易保证金； 信托基金；金融机构存放同业资金；政策性房地产开发资金； 单位银行卡备用金； 住房基金；社会保障基金；收入汇缴资金和业务支出资金； 党、团、工会设在单位的组织机构经费等。【知识模块】 负债
18、业务18 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。【知识模块】 负债业务19 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知(2005)规定，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取 6 个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率
19、上限，计结息规则由各银行自己把握。【知识模块】 负债业务20 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 借款包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、债券回购和向中央银行借款等；长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。【知识模块】 负债业务21 【正确答案】 A,D,E【试题解析】 对于定期存款，如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。【知识模块】 负债业务三、判断题22 【正确答案】 A【试题
20、解析】 商业银行在需要时可以向中央银行申请借款。商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。【知识模块】 负债业务23 【正确答案】 B【试题解析】 境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。【知识模块】 负债业务24 【正确答案】 B【试题解析】 在现实中，活期存款通常 1 元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。【知识模块】 负债业务25 【正确答案】 A【试题解析】 临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地
21、临时经营活动、注册验资。【知识模块】 负债业务26 【正确答案】 A【试题解析】 个人通知存款的业务特点有：开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。目前，银行提供一天、七天通知储蓄存款两个品种。一般 5 万元起存。【知识模块】 负债业务27 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行的负债业务由存款和借款构成。贷款业务是商业银行的资产业务。【知识模块】 负债业务28 【正确答案】 B【试题解析】 同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户，但开立一般存款账户没有数量限制。【知识模块】 负债业务29 【正确答案】 A【知识模块】 负债业务30 【正确答案】 B【试题解析】 专用存款账户应是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户；临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。【知识模块】 负债业务
