1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 9 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 根据贷款通则的规定，中期贷款展期的期限累计不得超过( )。（A）2 年（B） 3 年（C）原贷款期限的一半（D）原贷款期限2 在展期货款的管理中，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从( )起，转入逾期贷款账户。（A）核准之日（B）展期之日（C）到期当日（D）到期日次日3 贷款损失准备金的计提原则中，( )是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准
2、备金。（A）及时性原则（B）充足性原则（C）保守性原则（D）风险性原则4 普通准备金( ) 资本的性质，专项准备金( ) 资本的性质。（A）不具备；具备（B）不具备；不具备（C）具备；不具备（D）具备；具备5 我国商业银行现行的普通准备金按照贷款余额的( )提取。（A）15（B） 3（C） 1（D）26 ( )是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。（A）和解（B）整顿（C）仲裁（D）裁决7 在贷款重组的方式中，( )是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组
3、方式。（A）债务转为资本（B）减免贷款利息（C）以资抵债（D）借款企业变更8 下列选项不属于商业银行贷款损失准备金种类的是( )。（A）特别准备金（B）专项准备金（C）普通准备金（D）法定准备金9 商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是( )。（A）产品组合的广度和关联性（B）产品组合的广度和深度（C）产品组合的深度和关联度（D）产品组合的深度10 银行公司信贷产品市场定位的步骤中，首先是( )。（A）制作定位图（B）识别客户的重要属性（C）定位选择（D）执行定位11 净现值法中较难确定的是( )。（A）利率（B）收益率（C）贴现率（D）回报率12 下列关于会计处理中市场价值法的表述
4、，错误的是( )。（A）不必对成本进行摊派（B）市场价格总是能反映资产的真实价值（C）收入即代表净资产在期末与期初的差额（D）能够及时承认资产和负债价值的变化13 借款人申请贷款，有限责任公司和股份公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的( ) 。（A）30（B） 40（C） 50（D）6014 工艺技术方案的分析评估是投资项目( )的核心，其标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。（A）技术可行性分析（B）产业基础分析（C）财务可行性分析（D）效益分析15 根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为( )。（A）委托第三方清收和直接追偿清收（B）常规清收和直接追偿清收（C）
5、常规清收和依法收贷（D）依法收货和委托第三方清收16 以下关于贷款合同的分类，正确的是( )。（A）格式合同与非格式合同（B）口头承诺合同与书面承诺合同（C）限制合同与无限制合同（D）以上都对17 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的是( ) 。（A）关注类贷款（B）次级类贷款（C）可疑类贷款（D）损失类贷款18 关于我国的贷款管理制度，下列错误的说法是( )。（A）贷款的审查人员负责贷款风险的审查（B）贷款的调查人员负责调查评估（C）贷款的调查人员负责贷款清收（D）贷款的发放人员负责贷款检查和清收19 评价信贷资产质量的指标不包括( )。（A）
6、信贷余额扩张系数（B）利息实收率（C）流动比率（D）加权平均期限20 下列各项要在税收审查时进入项目总投资的是( )。（A）车船牌照使用税（B）土地使用税（C）城市维护建设税（D）投资方向调节税21 项目现金流量计算的内容包括( )。（A）折旧费支出（B）无形资产支出（C）固定资产投资（D）递延资产摊销22 下列关于长期偿债能力指标，说法错误的是( )。（A）资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重（B）负债与所有者权益比率反映了所有者权益对债权人权益的保障程度（C）有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力（D）利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度23 投资利税
7、率是( ) 。（A）使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率（B）项目达到设计生产能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率（C）项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率（D）项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率24 风险预警程序不包括( )。（A）信用信息的收集和传递（B）事后评价（C）风险处置（D）信用卡查询25 下列选项中，( ) 是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据。（A）生产规模分析（B）项目财务分析（C）工艺流程分析（D）项目环境分析26 下列属于
8、资产变化引起的资金需求的是( )。（A）商业信用的变动（B）资产效率的下降（C）债务重构（D）分红的变化27 关于贷款项目评估的意义，下列表述不正确的是( )。（A）有助于甄选贷款项目（B）有助于调节和优化信贷结构（C）有助于制订合理的信贷计划（D）有助于解决项目实施过程遇到的问题28 某国的政治风险评分为 27 分，经济风险评分为 35 分，法律风险评分为13 分，税收风险评分为 28 分，运作风险评分为 24 分，安全性评分为 11分，则使用 WMRC 的计算方法得到的国家综合风险是( )。（A）2215（B） 2315（C） 2415（D）264829 对项目所采用设备的先进性、经济合理
9、性和适用性等的综合分析论证是指( )。（A）工艺技术评估（B）生产条件评估（C）经济效益的评估（D）银行效益评估30 下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是( )。（A）贷款实际收益率（B）银行收益率（C）利息实收率（D）信贷资产相对不良率31 相对于大型和特大型企业来说，中小企业的资金运行特点是( )。（A）额度大（B）周转慢（C）信誉好（D）需求急32 ( )分析主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。（A）资讯资源（B）技术资源（C）人力资源（D）物质支持33 下列选项中，不属于贷款意向阶段客户经理应做到的内容的是( )。（A）拟定下阶段公司
10、目标计划（B）根据贷款需求出具正式的贷款意向书（C）将储备项目纳入贷款项目库（D）对抵押物、质押物清单所列抵(质)押物品或权利的合法性、有效性进行认定34 在面谈过程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括( )。（A）抵押品价值（B）抵押品的用途（C）抵押品种类（D）抵押品权属35 会谈纪要的撰写应该具备的要求不包括( )。（A）便捷灵活（B）准确客观（C）条理清晰（D）言简意赅36 一般来说，某区域的市场化程度( )，区域风险越低。（A）越低（B）越高（C）不变（D）无法确定37 一般来说，信贷平均损失比率越高，区域风险( )。（A）越小（B）越大（C）不变（D）无法确定38 ( )是指受特定
11、区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。（A）国别风险（B）区域风险（C）行业风险（D）社会风险39 从损益表来看，( ) 可能影响企业的收入支出，进而影响企业的借款需求。（A）利润率上升（B）商业信用的减少（C）一次性或非预期支出（D）固定资产重置40 通过了解借款企业在资本运作过程中导致( )的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。（A）盈利（B）现金流入（C）现金流出（D）资金短缺41 ( )是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。（A）现场调研（B）搜寻调
12、查（C）委托调查（D）贷前调查42 经营业绩分析的指标不包括( )。（A）与行业比较的销售增长率（B）市场占有率（C）主营业务收人占销售收入总额的比重（D）利润增长率43 下列不属于收款条件的是( )。（A）现货交易（B）赊账销售（C）预收货款（D）远期交易44 借款人无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，属于( )。（A）正常类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款45 下列关于银行对项目进行技术及工艺流程分析的说法，不正确的是( )。（A）分析产品的质量标准时，应将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比（B）对生产工艺进行评估，要熟悉项目产品国内外现行工业
13、化生产的工艺方法的有关资料（C）产品技术方案分析无须考虑市场的需求状况（D）对项目工艺技术方案进行分析评估的目的是分析产品生产全过程技术方法的可行性46 项目规模评估的方法不包括( )。（A）数学规划（B）效益成本评比法（C）多因素评比法（D）专家意见法47 ( )是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体。（A）投资意向（B）投资规模（C）投资环境（D）投资背景48 ( )是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。（A）抵押（B）保证（C）留置（D）定金49 贷款担保的作用不包括( )。（A）降低
14、银行存款风险，提高资金使用效率（B）巩固和发展信用关系（C）协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行（D）促进借款企业加强管理，改善经营管理状况50 下列选项属于最高贷款限额的是( )。（A）最高取款额（B）最高贷款累计额（C）单笔贷款限额（D）法定的数额51 ( )是国家实现宏观调控的一种工具。（A）固定利率（B）市场利率（C）法定利率（D）行业公定利率52 下列关于我国计算利息传统标准的说法，不正确的是( )。（A）日息用本金的万分之几表示（B）月息用本金的千分之几表示（C）我国计算利息传统标准是分、厘、毫（D）每十毫为一分53 某银行于 2007 年向张女士办理了一笔房贷，合同约定总利
15、息金额为 16 万元。到 2014 年时，张女士总计偿还利息 5 万元，此时张女士请求提前还贷，则银行( )。（A）应按照实际的借款期限收取利息（B）有权要求张女士支付赔偿金（C）有权要求张女士偿还剩余 11 万元利息（D）有权拒绝张女士请求54 在成本加成定价法中，贷款利率不包括( )。（A）筹集可贷资金的成本（B）银行非资金性的营业成本（C）银行对贷款违约风险所要求的补偿（D）大额借款人支付的风险溢价55 根据银行公司信贷产品的三层次理论，银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品属于( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）
16、扩展产品（D）延伸产品56 贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格，其中贷款承诺费是指银行对( ) 的那部分资金收取的费用。（A）未承诺贷给客户且客户没有使用（B）未承诺贷给客户但客户已经使用（C）已承诺贷给客户且客户已经使用（D）已承诺贷给客户但客户没有使用57 下列选项不属于公司贷款安全性调查的内容的是( )。（A）对借款人法定代表人的品行进行调查（B）对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准（C）对保证人的财务管理状况进行调查（D）对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查58 下列选项中，( ) 是贷款全程管理和风险控制的第一个环节。（A）贷前管理（B）贷中管
17、理（C）贷款申请（D）风险管控59 商业银行最主要的资产业务为( )。（A）存款（B）贷款（C）投资（D）中间业务60 在经济周期经过顶峰后，企业出现突如其来的销售增长下滑，这时( )。（A）企业需要增加存货来增加资产持有（B）即使出现了经济衰退，企业的信用度也不会下滑（C）离最终的经济停滞甚至经济下滑还有很长一段时间（D）信贷人员应等到经济出现负增长时才开始应对信贷风险61 银行业金融机构应至少每( )年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。（A）半（B） 1（C） 2（D）362 下列关于利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期的说法，正确的是( )。（A）“脱钩
18、”方式指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条件对内转贷（B） “挂钩” 方式指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外贷款协议规定的条件对内进行转贷（C）采用 “挂钩” 方式转贷的贷款，一般是允许展期的（D）采用“挂钩 ”方式转贷的借款人在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还的款项，均应按逾期贷款处理 63 ( )是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。（A）自营贷款 （B）特定贷款（C）并购贷款（D）委托贷款64 长期贷款展期期限累计不得超过( )。（A）3 年（B） 10 年（C） 5 年（D）15 年65 留置权人与债务人应当约定留置财产后的债
19、务履行期间，没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人( )个月以上履行债务的期间。（A）1（B） 2（C） 3（D）666 信贷授权不包括( ) 。（A）直接授权（B）转授权（C）临时授权（D）无限期授权67 在贷款发放的原则中，( )原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。（A）进度放款（B）计划、比例放款（C）等比例支用（D）资本金足额68 信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的( )因素。（A）经济技术环境（B）社会与文化环境（C）宏观环境（D）微观环境69 金融产品划分的最小单位是( )。（A）产品组合（B）产品类型（C）产品项目（D）产品组合策略7
20、0 按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）期望产品 （D）延伸产品71 下列贷款分类中，不属于按照贷款用途划分的是( )。（A）固定资产贷款 （B）流动资产贷款（C）特定贷款（D）项目融资72 信贷资金运动以( ) 为轴心。（A）银行（B）企业（C）信用（D）产品生产和流通73 在价格领导模型中，贷款利率通常不包括( )。（A）优惠利率（B）借款人支付的违约风险溢价（C）银行预期利润水平（D）长期贷款借款人支付的期限风险溢价74 ( )是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。（A）补偿余额（B）贷款承诺费（
21、C）隐含价格（D）贷款利率75 贷款承诺费是指银行对( )的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户而客户未使用（B）未承诺贷给客户且客户未使用（C）未承诺贷给客户而客户已经使用（D）已承诺贷给客户且客户已经使用76 对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，不可以是( )。（A）短期贷款（B）中期贷款（C）无息贷款（D）长期贷款77 ( )是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。（A）贷款的安全性（B）贷款的流动性（C）贷款的收益性（D）贷款的变现性78 商业银行最主要的资产业务是( )。（A）存款（B）汇兑（C）贷款（D）结算79
22、 下列属于变动成本的是( )。（A）固定资产折旧（B）广告及推广的费用（C）企业日常开支(水、电等)（D）租赁费用80 下列关于行业内竞争程度的说法，正确的是( )。（A）具有行业分散特征的行业竞争程度较低（B）低经营杠杆增加竞争（C）市场成长越迅速，竞争程度越大（D）退出市场的成本越高，竞争程度越大81 由于销售的持续上升加上成本控制，成熟阶段利润达到( )。 （A）正值（B）零（C）最小化（D）最大化82 下列选项中，银行不应该提供长期融资的是( )。（A）固定资产重置或扩张（B）季节性销售增长（C）长期投资（D）发展迅速的公司运营周期发生长期性变化83 在某些情况下，公司可能仅仅想用一个
23、债权人取代另一个债权人，原因不可能是( )。（A）对现在银行满意（B）规避债务协议的限制（C）想要降低目前融资利率（D）想同多家银行合作以拓宽融资渠道84 下列关于并购融资的说法，错误的是( )。（A）并购融资在 20 世纪 50 年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易（B）银行在受理公司的股权收购贷款申请后，应当调查公司是否将贷款投资在事先约定的收购项目上（C）如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动（D）如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的
24、贷款85 在计算赊销收入净额时，不会涉及( )。（A）销项税额（B）销售退回（C）销售折让（D）销售折扣86 客户的短期偿债能力可以通过( )指标来分析。（A）负债与所有者权益比率（B）利息保障倍数（C）资产负债率（D）现金比率87 当前较为普遍的贷款分类方法主要依据( )。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法88 关于流动比率和速动比率，下列说法错误的是( )。（A）一般认为流动比率应在 2 以上，速动比率应在 1 以上（B）流动比率和速动比率越高越好（C）流动比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强（D）流动比率和速动比率越高，短期偿债能力越强89 财务内部
25、收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值( )时的折现率。（A）大于零（B）等于零（C）小于零（D）不确定90 下列对项目现金流量分析的表述中，错误的是( )。（A）在编制自有资金现金流量表时，借款利息应作为现金流出（B）项目生产经营期间所支付的利息不应计入产品总成本（C）在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出（D）在编制全部投资现金流量表时，利息支出不应作为现金支出二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 决定贷款授信额度时需要评估和考虑的因素有( )。（A）借款企业对借贷金额的需求（B）贷款组合管
26、理的限制（C）关系管理因素（D）银行或借款企业的法律或监督条款的限制（E）现金流量的机会成本92 下列关于信用评级定性和定量分析方法的说法，正确的有( )。（A）定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性（B）定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策（C）实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法（D）与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高（E）违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义93 项目企业分析应包括对企业( )的分析。（A）管理水平（B）财务状况（C）经营状况（D）信用度（E）投资环境94 在金融企业不良资产批量转让管理中，( )和
27、( )于每年 3 月 30 日前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和中国银监会。（A）银监局（B）中国证监会（C）省级财政部门（D）中国人民银行（E）中国银行业协会95 下列措施中，可防范质押操作风险的有( )。（A）确认质物是否需要登记（B）质物出质登记（C）与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议（D）将质押证件作为重要有价单证归类保管（E）出借质押证件96 下列质押品中，其市场价格可作为抵押公允价值的有( )。（A）国债（B）存款单（C）银行承兑汇票（D）上市公司流通股票（E）非上市公司法人股权97 除常规送审材料外，对外劳务承包工程贷款还需提交的报审材料有(
28、 )。（A）承包工程所在国概况（B）开展对外承包工程资格证明文件（C）项目批准文件及可行性研究报告（D）对外签订的承包合同或项目中标通知书（E）国内保险公司是否承诺办理出口信用保险证明文件98 贷款审查中，对贷款直接用途的审查主要包括( )。（A）提供的有关贷款用途的证明文件是否真实、有效、有无遗漏（B）贷款用途是否符合有关法律、法规及贷款通则的要求（C）贷款用途是否符合国家的产业政策（D）贷款合同审查（E）贷款用途是否属于贷款支持的范围99 金融市场是金融工具交易的场所，具有的功能有( )。（A）货币资金融通功能（B）优化资源配置功能（C）消除风险功能（D）经济调节功能（E）定价功能100
29、代理中国人民银行业务指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务，主要包括( )。（A）代理资金结算业务（B）代理财政性存款（C）代理专项资金管理业务（D）代理国库（E）代理金银业务101 下列情况，银行信贷人员应进行调查和分析的有( )。（A）购货商减少采购（B）企业因地震而不得不迁往条件较差的地区（C）企业的分支机构分布不合理（D）基于财务动机收购其他企业和新销售网点（E）出售主要生产设备102 下列情况中，可能给企业带来经营风险的有( )。（A）客户需求为便携性 PC，企业仍生产台式机（B）持有一笔占公司年订单量 60的订单，能按时保质完成（C）企业只生产台式机（D）以前产品的产、供、销都由本企业自行提供，最近企业转型，只负责产品的生产（E）只依赖于一家供应商103 一般情况下，借款人的还款来源包括( )。（A）现金流量（B）资产转换（C）资产销售（D）抵押物的清偿
