1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 57 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，不正确的是( )。（A）提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法（B）明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源（C）外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法（D）构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱2 某公司 2006 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 80007 元， 2006 年期初存货为45
2、0 万元，2006 年期末存货为 550 万元，则该公司 2006 年存货周转天数为( )天。（A）19.8（B） 18.0（C） 16.0（D）22.53 ( )是商业银行识别风险的最基本,最常用的方法。（A）专家调查列举法（B）制作风险清单（C）情景分析法（D）分解分析法4 巴塞尔新资本协议的信用风险评级标准法要求对于缺乏外部评级的公司债权统一给予( ) 的风险权重。（A）0.35（B） 0.75（C） 0.8（D）15 期货交易者可以通过在期货市场上进行( )交易来达到降低价格波动风险的目的。（A）套期保值（B）互换（C）投机（D）无风险套利6 某商业银行的总资产为 10000 亿元,总
3、存款为 8000 亿元,核心存款为 2000 亿元,则该银行核心存款比例等于( )。（A）0.1（B） 0.2（C） 0.3（D）0.47 商业银行应披露不少于最近 3 年的主要财务数据,下列各项的表述中,不准确的是( )。（A）这些主要财务数据包括了总负债,存款总额（B）这些主要财务数据包括了长期存款,同业拆入总额（C）这些主要财务数据包括了正常贷款,逾期贷款（D）这些主要财务数据包括了呆账贷款,损失准备8 假设年末汇率变为$451，则此银行的资产加权收益率为( )。（A）4.26%.（B） 6%.（C） 6.61%.（D）8%.9 下列关于风险的说法，正确的是( )。（A）对大多数银行来说
4、，存款是最大、最明显的信用风险来源（B）信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中（C）对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计（D）从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失10 交易账户记录的是银行为了交易或避免交易账户其他项目的风险而持有的( )。（A）美元（B）可以自由交易的金融工具和商品头寸（C）欧元（D）所有金融工具11 已知某银行 2007 年应提准备金为 100 亿元人民币，实际提取一般准备金 50 亿元，专项准备金 10 亿元，则其贷款损失准备充足率为( )。（A）50%.（B） 60%.（C
5、） 65%.（D）70%.12 下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是( )。（A）资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性（B）负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债（C）资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制（D）全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理13 巴塞尔委员会规定的，以下哪些属于流动性资产?( )（A）可用于抵押的政府
6、债券（B）活期存款（C）定期存款（D）应付落款14 下列( ) 越高表明商业银行的流动性风险越高。（A）现金头寸指标（B）核心存款比例（C）流动资产与总资产的比率（D）易变负债与总资产的比率15 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。（A）资产规模和商业银行的风险管理水平（B）资本金规模和商业银行的盈利水平（C）资产规模和商业银行的盈利水平（D）资本金规模和商业银行的风险管理水平16 小王投资 1 年期国债 100 万元人民币，国债利率为 10%；小李将 20 万元人民币投资于股票市场，1 年后再卖出全部股票，收回资金总额为 30 万元人民币，则比较小王与小李的绝对收益，下列说法正
7、确的是( )。（A）小王的绝对收益大于小李（B）小王的绝对收益小于小李（C）小王的绝对收益等于小李（D）两者无法比较17 相比较而言，( ) 业务是最容易引发操作风险的业务环节（A）柜台业务（B）法人信贷业务（C）个人信贷业务（D）资金交易业务18 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。（A）资产规模和商业银行的经营管理水平（B）资产规模和商业银行的盈利状况（C）资本金规模和商业银行的盈利状况（D）资本金规模和商业银行的风险管理水平19 ( )负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构，管理信
8、息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。（A）董事会（B）监事会（C）股东大会（D）高层管理者20 商业银行无论是集中型风险管理部门还是分散型风险管理部门，任何外包服务都无法替代的，必不可少的核心职能是( )。（A）风险监测和分析能力（B）数量分析能力（C）价格核准能力（D）模型创建能力21 假设资本要求(K) 为 5%，违约风险暴露(EAD) 为 20 亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为( )亿元。（A）12.5（B） 10（C） 1（D）1.2522 ( )是指期权的买方在期权到期日前不得要求期权的卖方履行期权合约，仅能在到期日当天要
9、求期权卖方履行期权合约。（A）卖出期权（B）欧式期权（C）买入期权（D）美式期权23 内部流程引起的操作风险包括财务会计错误、文件合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误六个方面。现金未及时送达网点以及对方商业银行引起的操作风险属于( )。（A）财务会计错误（B）文件合同缺陷（C）错误监控报告（D）结算支付错误24 监管资本分为核心资本和附属资本，下列选项不属于附属资本的是( )。（A）未公开储备（B）未分配利润（C）重估储备（D）普通贷款储备25 假设某一资产组合的月 VaR 为 1000 万美元，则该组合的年 VaR 可以经计算得到为( )。（A）1000 万美元（
10、B） 282.84 万美元（C） 3464.1 万美元（D）12000 万美元26 ( )的非参数性，利用样本数据体现损益分布的形状，而不需要事先假定样本数据的特定分布形式，另外也无需估计分布参数，所以非常适合实际收益偏离正态分布的情况。（A）方差协方差法（B）历史模拟法（C）标准法（D）蒙特卡罗模拟法27 某 2 年期债券。每年付息一次，到期还本，面值为 100 元，票面利率为 10%，市场利率为 10%，则该债券的麦考利久期为( )年。（A）1（B） 1.5（C） 1.91（D）228 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。（A）资产规模和商业银行的经营管理水平（B）资产规模和
11、商业银行的盈利状况（C）资本金规模和商业银行的盈利状况（D）资本金规模和商业银行的风险管理水平29 商业银行对( ) 数据的跟踪记录，是开发出可信的操作风险计量系统并使其发挥作用的前提。（A）内部损失事件（B）外部损失事件（C）交易量（D）实际损失30 贷款转让按转让的资金流向可以分为( )。（A）单笔贷款转让和组合贷款转让（B）一次性转让和回购式转让（C）无追索转让和有追索转让（D）代管式转让和非代管式转让31 ( )是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险。（A）内部欺诈（B）系统缺陷（C）人员因素（D）外部欺诈32 ( )是通过对多项关于操作风险的数量指标的监测、度量和分析，来配
12、置所需要的风险资本。（A）极值理论法（B）内部衡量法（C）损失分布法（D）积分卡方法33 下列关于风险管理文化的表述，正确的是( )。（A）风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成（B）制度是风险管理文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素（C）风险管理的目标是消除风险并获取最大收益（D）风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴34 ( )并不消灭风险源。只是风险承担主体改变。（A）风险转移（B）风险规避（C）风险分散（D）风险对冲35 系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由( )的变动反映出来。（A）借款人管理层因素（B）借款人的生产经营状况（C）借款人所在
13、行业因素（D）宏观经济因素36 已知某商业银行的总资产为 100 亿，总负债为 80 亿，资产加权平均久期为55，负债加权平均久期为 4，那么该商业银行的久期缺口等于( )。（A）15（B） -15（C） 23（D）3537 下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是( )。（A）企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值（B）企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长（C）对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力（D）对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息38 一个由 5 笔等级均为 B 的债券组成的 600 万元的债券组合，违约概率为
14、1%，违约后回收率为 40%，则预期损失为( )万元。（A）3.6（B） 36（C） 2.4（D）2439 以下关于历史模拟法的缺陷的论述，不正确的是( )。（A）单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性收益率的波动（B）风险度量的结果受制于历史周期的长度（C）以大量历史数据为基础，对数据依赖性强（D）存在相当程度的模型风险40 银行的员工在工作中自已意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际是错误的方式工作属于人员因素中的哪一类原因造成的损失?( )。（A）知识技能匮乏（B）失职违约（C）内部欺诈（D）违反用工法41 操作风险评估和控制的内部环境因素不包括( )。（A）公司治理结构（B
15、）合规文化（C）信息系统建设（D）外部控制体系42 巴塞尔新资本协议为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括( ) 。（A）高级计量法（B）标准法（C）基本指标法（D）内部评级法43 下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是( )。（A）黑客攻击（B）声誉受损（C）违反监管规定（D）动力输送中断44 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。（A）即期汇率（B）市场对汇率波动方向和幅度的估计（C）两种货币之间的利率差（D）期限45 风险识别的主要方法不包括( )。（A）故障树法（B） VaR（C）专家预测法（D）流程图分析法46 卜-列情形中，重新定价风险最
16、大的是( )。（A）以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源（B）以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源（C）以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源（D）以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源47 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为( )大类。（A）五（B）六（C）七（D）八48 重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是( )。（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）红色预警法（D）橙色预警法49 下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是( )。（A）构造方式多种多样（B）交易灵活便捷（C）通常只能消除部分市场风险（D）不会产生新的交易对方信川风
17、险50 外部审计的基本特点是( )。（A）独立性、公开性和技术性（B）主观性、公开性和专业性（C）独立性、公正性和专业性（D）主观性、公正性和技术性51 下列关于风险管理文化的表述，正确的是( )。（A）风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成（B）制度是风险管理文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素（C）风险管理的目标是消除风险并获取最大收益（D）风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴52 这种方法的有效性和可靠性完全取决于设计专家，因为该方法所选取的指标和每项指标的权重都靠专家的经验来决定，有比较强的主观性和随意性，这是对( )的评价。（A）内部衡量法（B）基本
18、指标法（C）积分卡法（D）标准法53 下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是( )。（A）商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额（B）制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分（C）市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理（D）管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况决定是否对限额管理体系进行调整54 风险识别方法中常用的情景分析法是指( )。（A）将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类（B）通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失（C）通过有关数据、曲
19、线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案（D）风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险55 某银行 2006 年的银行资本为 1000 亿元，计划 2007 年注入 100 亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为 5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。（A）5（B） 45（C） 50（D）5556 在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失、违约风险暴露，下列相关表述正确的是( ) 。（A）违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露（B）只有客户
20、已经违约，才会存在违约风险暴露（C）违约损失率是一个事后概念（D）估计违约损失率的损失是会计损失57 某年期零息债券的年收益率为 16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在1 年内的违约概率为( ) 。（A）0.05（B） 0.10（C） 0.15（D）0.2058 融资缺口等于( ) 。（A）贷款平均额存款平均额（B）核心贷款平均额存款平均额（C）贷款平均额核心存款平均额（D）核心贷款平均额核心存款平均额59 一项投资的投资年利率是 8%，3 个月还本付息，假设可重复投资，则可获得的最高年收益率是( ) 。（
21、A）8%（B） 8.24%（C） 32%（D）2.67%60 下列关于信用风险的表述，不正确的是( )。（A）只有违约才能导致信用风险（B）相比信用风险，市场风险数据更容易获得（C）信用风险范围不仅限于贷款业务（D）信息不对称可以引发信用风险61 对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是( )。（A）止损限额（B）特殊限额（C）风险限额（D）交易限额62 某企业 2006 年净利润为 0.5 亿元人民币，2005 年末总资产为 10 亿元人民币，2006 年末总资产为 15 亿元人民币，该企业 2006 年的总资产收益率为( )。（A）5.00（B） 4.00（C） 3.33（D）
22、3.00%63 已知一项投资收益为 20%的可能性是 0.8，收益为 10%的可能性是 0.1，不能收回投资的可能性为 0.1，则预期收益率为( )。（A）7%（B） 10%（C） 15%（D）20%64 下列关于期权内在价值的理解，不正确的是( )。（A）内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润（B）买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值（C）卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权具有内在价值（D）价内期权和平价期权的内在价值为零65 不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要的是( )。（A）最佳避险报告（B）整体风险报告（C）具
23、体的头寸报告（D）风险监测报告66 10 年期贷款的 19 年累计违约概率 18%，第 10 年的边际违约概率为 9%，则110 年的累计违约概率为( )。（A）25.38%（B） 23.65%（C） 27%（D）21.29%67 下列不属于 CAMELS 评级六大要素的是( )。（A）市场风险敏感度（B）管理（C）营利性（D）资产负债率68 银监会提出的银行监管理念不包括( )。（A）管法人（B）管风险（C）管内控（D）管存款69 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。（A）衡量商业银行风险变化的范围（B）属于静态指标（C）包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率（D）包括流动性风险指标7
24、0 参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取( )。（A）从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式（B）从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式（C）从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式（D）从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式71 目前，信用风险管理领域比较常用的违约概率模型不包括( )。（A）Credit Monitor 模型（B） Credit Risk+模型（C）死亡率模型（D）RiskCalc 模型72 关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法不正确的是( )。（A）银行可采取
25、基准测试、返回检验等验证方法，对内部评级体系进行验证（B）验证是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合巴塞尔新资本协议内部评级法要求的重要方式（C）负责验证工作设计和实施的部门应同时负责对验证过程和结果的检查（D）银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活动应尽快实施73 某商业银行 2009 年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46 亿元，库存现金为 8 亿元，人民币各项存款期末余额为 2138 亿元，则该银行人民币超额准备金率为( ) 。（A）2.53%（B） 2.16%（C） 2.15%（D）2.78%74 违约频率是( ) 的结果，违约概率是分析
26、模型作出的( )。（A）事前检验、事前预测（B）事后检验、事前预测（C）事中检验、事中预测（D）直接检验、事前预测75 商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交( )批准。（A）董事会（B）高级管理层（C）风险管理部门（D）股东大会76 关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线( ) 。（A）4 类（B） 7 类（C） 6 类（D）8 类77 操作风险识别与评估方法包括( )。（A）自我评估法、损失事件数据法、流程图（B）因果分析模型、流程图、损失事件数据法（C）流程图、自我评估法、因果分析模型（D）自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法78 对
27、于商业银行而言，单一企业客户的经营风险属于( )。（A）系统风险（B）非系统风险（C） A 和 B（D）A、B 都不对79 巴塞尔新资本协议通过降低( )要求，鼓励商业银行采用( )技术。（A）监管资本；高级风险量化（B）经济资本；高级风险量化（C）会计资本；风险定性分析（D）注册资本；风险定性分析80 商业银行资金交易部门采用风险价值(VaR)计量某交易头寸。第一种方案是选取置信水平 95%，持有期 5 天，第二种方案是选墩置信水平 99%，持有期 10 天，则( )。（A）两种方案计算出来的风险价值相同（B）第二种方案计算出来的风险价值更大（C）条件不足，无法判断（D）第一种方案计算出来的
28、风险价值更大81 商业银行可以采取( )措施进行操作风险缓释。（A）放弃衍生产品创新（B）外包数据备份业务（C）实行差错率考核（D）改变市场定位82 风险管理的最基本要求是( )。（A）适时、准确地识别风险（B）准确、详细地计量风险（C）适时、完整地监测风险（D）迅速、有效地控制风险83 商业银行风险识别最基本、最常用的方法是( )。（A）失误树分析法（B）专家调查列举法（C）情景分析法（D）制作风险清单84 世界上第一个资产证券化产品是( )。（A）转手转付证券（B）资产支付证券（C）知识产权证券化（D）住房抵押贷款证券85 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。（A）建立完善的公司
29、治理结构（B）建立完善内部控制体制（C）加强外部监管体制建设（D）以上都不是86 下列( ) 越高，表示商业银行的流动性风险越高。（A）现金头寸指标（B）核心存款比例（C）易变负债与总资产的比率（D）流动资产与总资产的比率87 有效风险管理体系建设必须以( )为先导。（A）健全的内部控制机制（B）完善的公司治理机构（C）先进的风险管理文化培育（D）有效的风险治理策略88 下列不属于违反用工法造成损失的原因的是( )。（A）劳资关系（B）安全 /环境（C）未经授权的活动（D）性别、种族歧视89 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。（A）建立完善的公司治理结构（B）建立完善内部控制体制（
30、C）加强外部监管体制建设（D）以上都不是90 一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是( )。（A）此情形属于市场风险的一种（B）此情形是操作风险的表现（C）此情形会造成交易成本下降（D）此情形不会引发信用风险二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 风险文化一般由( ) 三个层次组成。（A）风险管理理念（B）风险模型（C）制度（D）知识92 利率敏感性资金的定价基础是可供选择的货币市场基准利率,包括( )。（A）优惠利率（B）长期国债利率（C）同业拆借利率
31、（D）国库券利率（E）一年期银行定期存款利率93 下列各项中,属于商业银行评估流动性风险的常用流动性比率和指标的有( )。（A）现金头寸指标（B）速动比率（C）核心存款比例（D）贷款总额与总资产比率94 下列各项中,属于对外币的流动性风险管理的方式有( )。（A）使用外币资源并通过外汇市场将其转为本币 ,或使用该外汇的备用资源（B）管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况,为其建立单独的备用流动性安排（C）使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币,或使用该外汇的备用资源（D）可根据某些外币在流动性需求中占有较低比例的情况 ,为其建立单独的备用流动性安排95 ( )是各国监督商业银行的
32、主体。（A）税务部门（B）中央银行（C）财政部门（D）证券监督管理部门（E）法律部门96 风险文化，又称风险管理文化，是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，一般由( )几个层次组成。（A）风险管理战略（B）风险管理理念（C）风险管理知识（D）风险管理制度（E）风险管理计划97 按照银行监管必要性原理中的适度竞争论，认为银行业先天存在( )的悖论。因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理。（A）垄断（B）成本（C）风险（D）收益（E）竞争98 操作风险评估的办法包括( )。（A）自我评估法（B）损失事件数据法（C）现场检查（D）流程图法（
33、E）事故树法99 ( )是商业银行获取资金满足流动性需求的快捷通道。（A）公开市场（B）衍生市场（C）货币市场（D）债券市场（E）资本市场100 风险文化的层次有( )。（A）风险管理理念（B）风险管理体系（C）风险管理知识（D）风险管理层次（E）风险管理制度101 下列关于 VaR 的说法，正确的有( )。（A）均值 VaR 度量的是资产价值的相对损失（B）均值 VaR 度量的是资产价值的绝对损失（C）零值 VaR 度量的是资产价值的相对损失（D）零值 VaR 度量的是资产价值的绝对损失（E）VaR 只用做市场风险计量与监控102 商业银行的操作风险与内部控制评估的工作流程的第三阶段有以下( )需要完成的事宜。
