1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 58 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列关子授信审批的说法，不正确的是( )。（A）授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放（B）原有贷款的展期无须再次经过审批程序（C）在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量（D）在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险2 小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为 2 万元、4 万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为 30%、25%、15
2、%，则小陈的投资组合年百分比收益率是( )。（A）25.0%（B） 20.0%（C） 21.0%（D）22.0%3 RAROC 是指经预期损失和以( )计量的非预期损失调整后的收益率。（A）核心资本（B）经济资本（C）附属资本（D）监管资本4 下列业务中,包含了期权性风险的是( )。（A）活期存款业务（B）房地产按揭贷款业务（C）附有提前偿还选择权条款的长期贷款（D）托收业务5 为量化操作风险,邓肯威尔逊开发出了“因果关系模型 ”方法,运用( )对操作风险进行计量。（A）VaR 技术（B）缺口分析法（C）系统分析法（D）久期分析法6 ( )计算到期资产 (现金流入) 和到期负债(现金流出 )之
3、间的差额,以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。（A）流动性比率/指标法（B）现金流分析（C）缺口分析法（D）久期分析法7 下列关于声誉风险管理的说法中,不正确的是( )。（A）声誉危机管理规划给商业银行创造了价值（B）努力建设学习型组织不是声誉风险管理体系的内容之一（C）声誉风险通常与信用,市场,操作,流动性风险交叉存在,相互作用（D）保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践8 已知某银行 2007 年应提准备金为 100 亿元人民币，实际提取一般准备金 50 亿元，专项准备金 10 亿元，则其贷款损失准备充足率为( )。（A）50%.（B） 60%.（C） 65%
4、.（D）70%.9 商业银行的战略风险管理流程应当定期通过( )的审核。（A）监事会（B）高级管理层（C）内部审计部门（D）风险管理部门10 商业银行风险管理的主要策略不包括( )。（A）风险分散（B）风险对冲（C）风险规避（D）风险隐藏11 时间价值是指期权价值( )其内在价值的部分。（A）低于（B）高于（C）等于（D）无关性12 根据中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知中的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于( ) 。（A）次级类贷款（B）损失类贷款（C）关注类贷款（D）可疑类贷款13 如果一个贷款组合中违约贷款的个数
5、服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是 5，那么该贷款组合中有 10 笔贷款违约的概率是( )。（A）0.01（B） O012（C） 0.018（D）0.0314 ( )对于提高商业银行风险管理效率和质量有着非常重要的作用，直接体现了商业银行的风险管理水平和研究开发能力。（A）风险识别（B）风险计量（C）风险监测（D）风险控制15 根据商业银行业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以划分为( )。（A）法人客户和个人客户（B）企业类客户和机构类客户（C）单一法人客户和集团法人客户（D）个人客 J_、单法人客户和机构类客户16 参照国际最佳实践，商业银行对个人客户评分时，在管理客户期，宜采
6、用( )。（A）信用局评分（B）行为评分（C）申请评分（D）RiskCalc 评分17 ( )是一种重要的利率风险，它是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务重新定价特征相似，但现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。（A）重新定价风险（B）收益率曲线风险（C）基准风险（D）期权性风险18 金额输入错误属于系统缺陷中的( )风险。（A）数据信息错误（B）违法系统安全规定（C）系统设计开发的战略风险（D）系统的稳定性风险19 下列可以作为商业银行内部评级法指标的是( )。（A）违约频率（B）违约概率（C）不良率（D）违
7、约率20 适度竞争论认为银行业先天存在垄断和竞争的悖论，需要政府适当干预和引导，对银行业的( ) 进行适当限制和管理。（A）市场准人 （B）市场退出（C）市场准人和退出（D）以上都不对21 流动性风险产生的根源是( )。（A）到期资产与到期负债的期限错配（B）到期资产与到期负债的期限匹配（C）流动需求与流动供给的匹配（D）以上都不对22 银行对某头寸设定了 50 万元的限额，当该头寸累计损失达到或接近该限额时就减小规模或立即平仓，这种限额被称为( )。（A）交易限额（B）风险限额（C）止损限额（D）最大限额23 市场操纵和影响价格的不当行为属于( )。（A）失职违规（B）共谋犯罪（C）滥用授权
8、（D）内部欺诈24 最重大的操作风险在于( )及公司治理机制的失效。（A）合规文化（B）内部控制（C）公司政策（D）公司管理机制25 下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是( )。（A）债务人所处行业颁布新的环保标准（B）银行贷款利率提高（C）债务人所在地区经济下滑（D）债务人投资项目发生重大损失26 下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。（A）是一种定性分析的方法（B）要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析（C）要进行不同时期的对比分析（D）要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警27 商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限额和止损限额外，还需要制定并实
9、施合理的( )和处理程序。（A）超限额监控（B）授权管理（C）上报程序（D）事后检验28 借款人向银行申请了 400 万元贷款，违约概率为 4%，违约损失率为 80%，VaR为 30 万元，则非预期损失为( )万元。（A）17.2（B） 12.8（C） 16（D）929 ( )是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的变化可能会对金融千具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。（A）情景分析（B）压力测试（C）事后检验（D）敏感性分析30 假设借款人内部评级 1 年期违约概率为 0.05%，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为( )。（A）
10、0.05%（B） 0.04%（C） 0.03%（D）0.02%31 标准法将商业银行的所有业务划分为( )。（A）7 类（B） 8 类（C） 9 类（D）10 类32 柜台业务操作风险控制要点不包括( )。（A）完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险（B）严格执行各项柜台业务规定（C）设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用。（D）加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平33 某商业银行 2004 年、2005 年、2006 年各项收入如下表所示
11、：固定比例 a 为15%，则按基本指标法，2007 年操作风险资本为( )。（A）5（B） 10.5（C） 13.5（D）7.534 下列不属于常用的风险识别方法的是( )。（A）专家列举调查法（B）情景分析法（C）高级计量法（D）分解分析法35 在法人客户评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。（A）Altman 的 Z 计分模型（B） RiskCalc 模型（C） Credit Monitor 模型（D）死亡率模型36 银行的流动性风险与( )没有关系。（A）资产负债期限结构（B）资产负债币种结构（C）资产负债分布结构（D）资产负债类别结构37 假设目前收益
12、率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变陡，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。（A）买入期限较长的金融产品（B）卖出期限较短的金融产品（C）买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品（D）买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品38 下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。（A）当市场利率上升时，银行资产价值下降（B）当市场利率上升时，银行负债价值上升（C）资产的久期越长，资产的利率风险越大（D）负债的久期越长，负债的利率风险越大39 缺口分析和久期分析采用的都是( )敏感性分析方法。（A）利率（B）股票价格（C）商品价格（D）汇率40 下列关于商业银行流动
13、性监管辅助指标的说法，不正确的是( )。（A）经调整资产流动性比例调整后流动性资产余额调整后流动性负债余额100%.（B）最大十户存款比例：最大十户存款总额各项存款100%.（C）存贷款比例不得超过 75%.（D）存贷款比例各项存款余额各项贷款余额41 ( )是指跨国银行迫于债务国的严峻形势，对其债务进行勾销而带来的风险。（A）债务重新安排风险（B）倒账（C）债务勾销风险（D）以上都不是42 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中关于非信贷资产准备充足率的表述下面选项中不正确的是( )。（A）非信贷资产实际计提准备是指商业银行针对非信贷资产预计损失实际计提的各类损失准备和减值准备（
14、B）非信贷资产准备充足率：非信贷资产实际计提准备期平均余额非信贷资产预计损失（C）非信贷资产预计损失是指商业银行根据金融企业会计制度针对短期投资、长期投资、固定资产、在建工程、无形资产和抵债资产等非信贷资产，预计未来可能损失的金额（D）对非信贷资产实际计提准备具体参照财政部 金融企业会计制度(财会200149 号)执行43 商业银行在计算核心资本充足率时，对未并表金融机构资本的投资，应扣除( )。（A）15%（B） 20%（C） 25%（D）50%44 ( ) 风险数据模糊、不可靠、不完整，长期可比性差，尾部显得更肥，有可能产生巨大损失。（A）市场（B）操作（C）声誉（D）信用45 商业银行的
15、信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于( )的风险管理策略。（A）风险对冲（B）风险分散（C）风险转移（D）风险补偿46 ( )不是市场风险资本要求的标准化方法分析的五项风险种类之一。（A）商品风险（B）股票风险（C）外汇风险（D）期货风险47 下列关于战略规划的说法不正确的是( )。（A）战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内（B）战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色（C）商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以
16、盈利为导向的战略规划（D）战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面48 如果银行具有一笔 1 000 万元的贷款资产。10 年后到期，固定贷款利率为10，根据银行的安排，支持这笔贷款的是一笔 1 000 万元的浮动利率活期存款，年利率会根据某个基准利率进行同步调整，那么，该银行的这个组合所面临的风险属于( )。（A）重新定价风险（B）收益率曲线风险（C）基准风险（D）期权性风险49 下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。（A）公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标（B）良好的公司治理是商业银行安全稳健运行的一项基本要素，如
17、果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产（C）商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制（D）商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制50 在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失违约风险暴露，下列相关表述正确的是( ) 。（A）违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露（B）只有客户已经违约。才会存在违约风险暴露（C）违约损失率是一个事后概念（D）估计违约损失率的损失是会计损失51 下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是( )。（A）有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提（B）公司治理与公司管理具有相同的内涵（C）建立风险计量模型
18、是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础（D）监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量52 利率期限结构变化风险也称为( )风险。（A）收益率曲线风险（B）期权性风险（C）基准风险（D）重新定价风险53 下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。（A）董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程（B）高级管理层是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任（C）风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施（D）风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作54 下列关于风险管理
19、文化的表述，正确的是( )。（A）风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成（B）制度是风险管理文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素（C）风险管理的目标是消除风险并获取最大收益（D）风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴55 CAP 曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、( )为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。（A）违约客户累计百分比（B）违约客户数量（C）未违约客户累计百分比（D）未违约客户数量56 这种方法的有效性和可靠性完全取决于设计专家，因为该方法所选取的指标和每项指标的权重都靠专家的经验来决
20、定，有比较强的主观性和随意性，这是对( )的评价。（A）内部衡量法（B）基本指标法（C）积分卡法（D）标准法57 内部衡量法涉及的四个基本参数中不需要由银行内部估计的是( )。（A）事件风险损失（B）资本要求转化系数（C）损失事件发生的概率（D）风险敞口58 内部衡量法涉及的四个基本参数中不需要由银行内部估计的是( )。（A）事件风险损失（B）资本要求转化系数（C）损失事件发生的概率（D）风险敞口59 商业银行不能正常为客户提供服务属于( )风险。（A）不完善或有问题的内部程序（B）人员因素（C）系统缺陷（D）外部事件60 某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为 20%、40%、40%，
21、三种资产对应的百分比收益率分别为 8%、10%、12%，则该部门总的资产百分比收益率是( )。（A）10%（B） 10.4%（C） 9.5%（D）3.5%61 下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是( )。（A）合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本（B）商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商（C）业务外包必须有严谨的合同或服务协议（D）一些关键过程和核心业务不应外包出去62 巴塞尔新资本协议中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是( )。（A）高级计量法（B）标准法（C）基本指标法（D）内部评级法63 “不要将所有鸡
22、蛋放在一个篮子里” 这一投资格言说明的风险管理策略是 ( )。（A）风险分散（B）风险对冲（C）风险转移（D）风险补偿64 商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时。应更多地关注( )可能造成的影响。（A）个体风险（B）系统性风险（C）生产风险（D）管理层风险65 某企业 2006 年净利润为 0.5 亿元人民币，2005 年末总资产为 10 亿元人民币，2006 年末总资产为 15 亿元人民币，该企业 2006 年的总资产收益率为( )。（A）5.00（B） 4.00（C） 3.33（D）3.00%66 商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括( ) 。（A）
23、交易账户中的利率风险和股票风险（B）交易对手的违约风险（C）全部的外汇风险 （D）全部的商品风险67 下列关于财务比率的表述，正确的是( )。（A）盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力（B）杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力（C）流动比率用于体现管理层管理和控制资产的能力（D）效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力68 内部欺诈是指( ) 。（A）商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务以及超越授权的活动（B）故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失（C）
24、商业银行员工在工作中由于知识/技能匮乏而给商业银行造成的风险（D）商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因歧视及差别待遇事件导致的损失69 2009 年，张某向银行申请了 50 万元的个人住房贷款，期限为 15 年。由于手续欠缺，其抵押程序不完善。贷款发放后不久，张某因车祸去世，其贷款处于高风险状态。引发操作风险的因素为( )。（A）个人因素（B）内部流程（C）外部事件（D）系统缺陷70 下列( ) 不属于商业银行获取资金、满足流动性需求的快捷通道。（A）公开市场（B）期货市场（C）债券市场（D）货币市场71 下列关于风险管理部门的
25、说法，正确的是( )。（A）必须具备高度独立性（B）具有完全的风险管理策略执行权（C）风险管理部门又称风险管理委员会（D）核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施72 下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是( )。（A）集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行（B）集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持等风险管理核心要素（C）分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能（D）分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息73 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。（A）即期汇率
26、（B）两种货币之间的利率差（C）期限（D）交易金额74 ( )是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）市值重估价值75 假设目前外汇市场上英镑兑美元的汇率为 l 英镑 =1.9000 美元，汇率波动的年标准差是 250 基点，目前汇率波动基本符合正态分布，则未来 3 个月英镑兑美元的汇率有 95%的可能处于( )区间。（A）(1.8750，1.9250)（B） (1.8000，2.0000)（C） (1.8500，1.9500)（D）(1.8250，1.9750)76 在单一客户限额管理中，客户所有者权益为 3 亿元，杠杆系数为 0.7，则该客
27、户最高债务承受额为( ) 亿元。（A）2.1（B） 0.9（C） 2.0（D）1.677 商业银行通常将核心存款的( )投入流动资产。（A）80%（B） 15%（C） 30%（D）75%78 商业银行的( ) 是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。（A）市场风险（B）流动性风险（C）国家风险（D）战略风险79 我们把使得远期合约价值( )的交割价格称为远期价格。（A）不等于零（B）小于零（C）大于零（D）等于零80 根据我国银监会制订的商业银行风险监管核心指标，其中超额准备金率的计算公式为( ) 。（A）人民币超额
28、准备金率=在中国人民银行超额准备金存款 人民币各项存款期末余额100%（B）人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)人民币各项存款期末余额100%（C）人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款人民币定活期存款期末余额100%（D）人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)人民币定活期存款期末余额100%81 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循( )的基本规律。（A）高风险低收益、低风险高收益（B）高风险高收益、低风险低收益（C）低风险高收益（D）高风险低收益82 下列关于信用风险的表述，不正确的是( )。（A）只有违约才能导致信用风险（
29、B）相比信用风险，市场风险数据更容易获得（C）信用风险范围不仅限于贷款业务（D）信息不对称可以引发信用风险83 商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括( )。（A）大豆（B）石油（C）铜（D）黄金84 金融违法行为处罚办法属于( )。（A）法律（B）行政法规（C）部门规章（D）“指引”85 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。（A）资产规模和商业银行的盈利水平（B）资本金规模和商业银行的盈利水平（C）资产规模和商业银行的风险管理水平（D）资本金规模和商业银行的风险管理水平86 ( )，标志着金融期货交易的开始。（A）
30、1968 年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易（B） 1970 年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易（C） 1972 年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易（D）1975 年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易87 邓肯.威尔逊开发出了( )方法。（A）因果关系模型（B）关键风险指标（C）风险诱因（D）风险缓释88 可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是( )。（A）总收益互换（B）信用违约互换（C）信用联动票据（D）信用价差衍生产品89 现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投
31、资行为属于( )。（A）经营活动的现金流（B）投资活动的现金流（C）融资活动的现金流（D）销售活动的现金流90 用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。（A）2（B） 3（C） 4（D）5二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列方法中，( ) 被应用于违约风险区分能力的验证。（A）CAP 曲线与 AR 值（B） ROC 曲线与 A 值（C） KS 检验（D）二项分布检验（E）扩展的交通灯检验92 全面风险管理模式的特点包括( )。（A）全球的风险管
32、理体系（B）全员的风险管理文化（C）全程的风险管理过程（D）全新的风险管理方法93 权利质押的范围包括( )。（A）汇票（B）债券（C）非流通股（D）专利权中的财产权（E）依法可以转让的商标专用权94 下列属于企业信用分析 5Cs 系统的分析范围的有( ) 。（A）借款人的个人品德（B）企业的资本金（C）借款人未来现金流量的变动趋势（D）借款人提供的抵押品价值（E）借款人的利率水平95 下列各项中,属于外部欺诈的有( )。（A）外部人员故意骗取,盗用商业银行财产（B）外部的盗窃,抢劫,涉枪行为（C）伪造 ,变造多户头支票（D）骗贷96 保持良好的流动性状况对商业银行运营将产生积极的作用有( )
33、。（A）降低商业银行借入资金所需支付的风险溢价（B）避免商业银行的资产廉价出售（C）确保银行有能力实现贷款承诺,稳固客户关系（D）增进市场信心,向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还借款97 下列各项中,属于战略风险管理应急方案的有( )。（A）回应监管批评（B）公共关系补偿计划（C）灾难备份计划（D）业务中断恢复计划（E）诉讼应答策略98 风险为本的持续监管框架内容主要包括( )。（A）规划监管行动（B）实施风险为本的现场检查并确定评级（C）监管措施,效果评价和持续的非现场监测（D）准备风险为本的现场检查（E）规划监管行动99 收益率曲线通常表现为( )形态。（A）正向收益率曲线（B）反向收益率曲线（C）水平收益率曲线（D）垂直收益率曲线（E）波动收益率曲线100 银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告包括( )。（A）本期贷款余额等基本情况（B）地区和客户结构情况（C）不良贷款清收转化情况（D）新发放贷款质量情况（E）新发放不良贷款的内外部原因分析及典型案例101 银行监管所依据的法律包括( )。（A）银行业监督管理法（B） 中国人民银行法
