1、货币银行学（利息、利息率与金融体系）模拟试卷 3 及答案与解析1 利率期限结构2 投资基金3 票据发行便利4 商业性贷款理论5 货币创造6 基准利率7 流动牲8 核心资本充足率9 内部收益率10 消费贷款11 单一银行制和分支行制12 贷款五级分类法13 简述我国发展政策性银行和非银行金融机构的必要性。14 怎样衡量金融资产的流动性?15 简述利率敏感性缺口与商业银行盈利的关系。16 信用合作社有哪几个重要特征?17 商业银行的一级储备包括哪些内容?二级储备主要指什么?18 试分析商业银行在性质、职能及业务范围等方面与其他金融机构的区别。19 为什么银行向国外借款要注意选择适当的货币种类?20
2、 为什么说利息只是利润的一部分?21 企业具备怎样的条件才能向银行申请贷款?为什么?22 作为银行的银行，中央银行具有哪些职能?23 什么是基础货币? 我国目前的基础货币包括哪些内容?24 商业银行稳健发展的基础是妥善管理风险。商业银行所面临的风险主要有哪些种类?商业银行管理利率风险的方法主要有哪些?25 简述我国货币层次的划分及其理论依据。26 试述我国加入 WTO 以后商业银行将面临什么样的机遇与挑战? 我们应该采取什么策略?货币银行学（利息、利息率与金融体系）模拟试卷 3 答案与解析1 【正确答案】 利率的期限结构是指利率与金融资产期限之间的关系，是在一个时点上因期限差异而产生的不同的利
3、率组合。通常用收益率曲线作为描述债券的利率期限结构。【知识模块】 利息、利息率与金融体系2 【正确答案】 投资基金是一种利益共享、风险共担的集合投资方式，即通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券、外汇、货币等金融工具的投资，以获得投资收益和资本增值。投资基金在美国称为“ 共同基金 ”；英国和香港则称为 “单位信托基金”，日本和台湾则称为“证券投资信托基金” 。【知识模块】 利息、利息率与金融体系3 【正确答案】 票据发行便利是银行与借款人之间签订的在未来的一段时间内由银行以承购连续性短期票据的形式向借款人提供信贷资金的具有法律约束力的协
4、议。根据协议，借款人可以在一个时期内(一般为 57 年)以自己的名义周转性地发行短期票据，从而实现以较低的成本取得中长期的资金融通效果。如果短期票据不能以协议中约定的最高利率成本在二级市场全部出售，承诺包销的商业银行必须承购所有未能按期出售的票据，或向借款人提供等额的银行贷款，银行为此每年收取一定的费用。票据发行便利根据有无包销可分为：包销的票据发行便利和无包销的票据发行便利。票据发行便利有力地保障了企业获得资金的连续性，并分散了银行的风险。安排票据发行便利的机构或承购银行在正常情况下并不贷出货币，而是在借款人需要资金的时候提供机制把发行的短期票据转售给其他投资人，并保证借款人在约定的时期内能
5、以同样的方式连续获得短期循环资金。【知识模块】 利息、利息率与金融体系4 【正确答案】 商业性贷款理论：也称为真实票据理论，该理论从银行资金大量来源于活期存款这一客观现实出发，着眼于保持资产流动性需要，认为银行只应发放短期的与商品周转相联系或与生产物资储备相适应的自偿性贷款。【知识模块】 利息、利息率与金融体系5 【正确答案】 货币创造：央行的货币创造就是指央行发行流通中的通货。商业银行创造货币是指银行一方面吸收存款，另一方面又以吸收的存款发放贷款使存款数量不断扩张的过程。【知识模块】 利息、利息率与金融体系6 【正确答案】 基准利率是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率，当它变动时，其它
6、利率也会相应发生变化。基准利率在西方国家通常指中央银行的再贴现率或影响最大的短期资金市场利率。在我国，是中央银行对各金融机构的贷款利率。【知识模块】 利息、利息率与金融体系7 【正确答案】 指一种资产转变成交易媒介的难易和快慢的程度。【知识模块】 利息、利息率与金融体系8 【正确答案】 银行的核心资本占全部风险资本的比重。【知识模块】 利息、利息率与金融体系9 【正确答案】 使未来所有现金流量的现值与所有成本现值相等的收益率。【知识模块】 利息、利息率与金融体系10 【正确答案】 商业银行向个人或家庭发放的用于购买家庭生活必需品的贷款。【知识模块】 利息、利息率与金融体系11 【正确答案】 商
7、业银行按组织形式可以划分为单一银行制、分支行制和持股公司制。单一银行制是指业务只由一个独立的银行机构经营，而不设立分支机构的银行组织制度。目前只有美国还部分地存在这种模式。分支行制是指银行在某一大城市设立总行，并在该市及国内、国外各地设立分支行的制度。分支行的业务和内部事务统_遵照总行的规章和指示办理。【知识模块】 利息、利息率与金融体系12 【正确答案】 根据贷款的风险度不同，贷款可分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失。正常类贷款是指借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息；关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类贷款是指借款人
8、的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息；可疑类贷款是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押和担保，也肯定要造成一部分损失； 损失类贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。 这种分类法的特点是，根据所能获得的全部信息，判断出扣除风险损失后的贷款当前价值。风险贷款价值和账面价值差额，就是对银行所面临的信用风险的度量，银行可据此计提专项呆账准备金，以弥补和抵御已经得到识别的信用风险。【知识模块】 利息、利息率与金融体系13 【正确答案】 (1)政策性银行一般是指由政府设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策以及其它相关政策
9、为目标，不以盈利为目的的金融机构。我国发展政策性银行的必要性在于：建立政策性银行，将政策性投资贷款从原专业银行业务中分离出来，专门从事国家中长期政策性投资并承担相应的风险和责任，不仅有利于我国商业银行政银分离，还有利于规范投资主体行为，完善投资风险约束机制，促进我国投资体制和金融体制的改革；建立政策性银行，可针对我国农村经济“ 弱质”的特点，专门承担国家主要农副产品采购和农业基本开发等融资业务，加大农业资本投入，加快农业和农村经济的发展；建立政策性银行，扶持落后地区和落后产业的发展，促进我国产业结构的优化和升级，协调地区经济发展，实现资源最佳配置、经济均衡发展； 建立政策性银行，可在进出口领域
10、适应金融国际化。 (2)非银行金融机构是指各类银行以外的金融机构，包括证券公司、保险公司、信用合作社、信托投资公司、基金组织、财务公司、消费信贷机构、租赁公司等。我国发展非银行金融机构的必要性在于：发展非银行金融机构，是适应社会主义市场经济体制下经济形式多元化所导致的筹资者和投资者的多元化状况，以满足不同经济主体多种形式融通资金的需要；发展非银行金融机构，有助于打破国有商业银行的垄断地位，增加商业银行的经营压力，促进金融业的竞争；发展非银行金融机构，可拓宽投、融资渠道，促进我国资本市场发展和完善，积极推进金融创新，加速储蓄向投资的转化，从而有利于金融市场结构的优化，促进金融深化； 发展非银行金
11、融机构也是世界经济发展的趋势。【知识模块】 利息、利息率与金融体系14 【正确答案】 所谓流动性是指一种资产转变成交易媒介的难易和快慢的程度。它涉及三方面的因素：变现的难易和快慢、变现成本、自身价格的稳定性和可预测性。变现速度快但成本太高的金融资产也不能说流动性好。【知识模块】 利息、利息率与金融体系15 【正确答案】 利率敏感性缺口指的是利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额。零缺口：从账面看，银行盈利能力保持不变。因为无论利率上升或者下降，资产收益的变化量总与负债利息支付的变化量相等，二者相互抵消。实际上，由于资产利率变动与负债利率变动不同步，零缺口并不能消除利率风险，往往会使银行的盈利能力
12、下降。正缺口：当市场利率上升时，利率变动前后的差额给银行带来的收益增加大于银行的利息支付的增加量，从而使银行的总体利润水平上升，盈利能力增强。而市场利率下降时，利率变动前后的差额给银行带来的收益减少量大于银行的利息支付的减少量，盈利能力减弱。可见，只有当银行预计利率上升时，才会保持正缺口。负缺口：与正缺口的情形正好相反，只有当银行预计利率下降时，才会保持负缺口。【知识模块】 利息、利息率与金融体系16 【正确答案】 信用合作社：规模不大，资金来源是信用合作社成员缴纳的股金和吸收的存款，贷款主要对象也是信用合作社成员。贷款的主要方式是以不动产或有价证券为担保的抵押贷款。【知识模块】 利息、利息率
13、与金融体系17 【正确答案】 一级储备指现金，包括银行的库存现金和法定准备金。二级储备指银行持有的短期证券和短期放款。【知识模块】 利息、利息率与金融体系18 【正确答案】 从性质上来说，商业银行是一种特殊的企业，表现在：经营对象不同：一般企业经营的是具有使用价值的商品，它经营的是货币。活动领域不同：一般企业的活动领域主要是生产和流通领域，它的活动领域是货币信用领域，信用活动是其经营活动的特征。从职能上来说，商业银行的职能主要有：充当信用中介；将社会各阶层的货币收入和积蓄转化为资本；创造信用流通工具；充当支付中介。而一般企业的职能主要是进行生产和流通，满足社会各个层次的生理和心理需求。从业务范
14、围上来说，商业银行的业务包括资产业务、负债业务、中间业务和表外业务，而一般企业从事的是生产经营性的业务。【知识模块】 利息、利息率与金融体系19 【正确答案】 这有几个原因：为了规避汇率变动的风险；保持本国币值的稳定；保持银行经营的稳定性和流动性。【知识模块】 利息、利息率与金融体系20 【正确答案】 按照马克思主义政治经济学的理论：职能资本家用其所借入的货币资本，在市场上购买劳动力和生产资料，并将其投人生产，在生产过程中剥削雇佣工人，占有他们的剩余劳动，从而获得利润。但职能资本家由于其经营谋利的资本是借入的，所以必须将取得的利润的一部分以利息的形式支付给借贷资本家。所以“利息不外是一部分利润
15、的特别名称，特别项目” 。而利润是剩余价值的转化形态，因此，利息就其本质而言，乃是剩余价值的一种特殊表现形式，是利润的一部分。【知识模块】 利息、利息率与金融体系21 【正确答案】 借款企业的品质好，与银行业务往来记录优良、经营能力强、财务状况好、现金流量稳定充足、贷款偿还的资金来源和还贷时间有充分的保证、有担保品或还款的外部保障。这些都是为了降低银行的贷款的信用风险，保证银行经营的安全性和流动性，增强银行的盈利能力。【知识模块】 利息、利息率与金融体系22 【正确答案】 第一，中央银行集中商业银行的存款准备。第二，作为商业银行的最后贷款人。第三，票据结算(清算) 中心。【知识模块】 利息、利
16、息率与金融体系23 【正确答案】 基础货币是流通中的通货与银行体系的储备(存款准备金)之总和。我国目前的基础货币包括：流通中的现钞、企业单位活期存款、农村存款、机关团体部队存款、企业单位定期存款、自筹基本建设存款、个人储蓄存款，其他存款、银行准备金。【知识模块】 利息、利息率与金融体系24 【正确答案】 商业银行面临的风险包括经营风险、信用风险、利率风险、流动性风险、国家和转移风险、市场风险、法律风险。商业银行的经营风险是指商业银行在经营活动中，因不确定因素单一或综合的影响，使商业银行遭受损失的可能性。经营风险源于：客观经济环境；经营策略及管理水平。巴塞尔协议中将商业银行的经营风险分为信用风险
17、、利率风险、流动性风险、国家和转移风险、市场风险、操作风险、法律风险、声誉风险等。信用风险是指商业银行的借款人不按时偿还债务(所欠本金和利息)，造成其资产损失和利息收入损失的风险。信用风险是商业银行所面临的最大的金融风险，同时也是最难管理的一种风险。利率风险是指由于市场利率波动造成商业银行持有资产的资本损失和对银行收支的净差额产生影响的金融风险。该风险因市场利率的不确定性而使银行的盈利或内在价值与预期值不一致。流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和为能满足客户合理的贷款需求或其它即时的现金需求而引起的风险。该风险将导致银行出现财务困难，甚至破产。国家和转移风险是指：商业银行跨
18、越国境从事信贷、投资和金融交易时，因借款国在经济、社会和政治等方面的变化所引起的借款者无法偿还债务或延期偿债的可能性及其造成的损失；当借款人的债务不是以本币计值时，不管借款人的财务状况如何，有时借款人都可能无法得到外币。市场风险是指基础金融变量(如利率、汇率、股价以及商品价格)的变动而使金融资产或负债的市场价值发生变化的可能性。市场风险的发生是两个因素共同作用的结果：一是基础金融变量发生变化；二是金融参与者持有受基础金融变量变化影响的敞口头寸。法律风险是指由投资行为不符合法律规范而引发，从而使银行因投资行为失效而遭受损失的可能性。 商业银行管理利率风险的方法主要有资金缺口管理和持续期缺口管理两
19、种方法。资金缺口管理是银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期利率敏感性的资产与负债的对比关系，规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。持续期缺口管理就是通过对银行综合资产和负债持续期缺口调整的方式，来控制和管理在利率波动中，由总体资产配置不当给银行带来的风险。【知识模块】 利息、利息率与金融体系25 【正确答案】 M 0流通中的现钞 M 1M 0企业单位活期存款 M 2M 1企业单位定期存款 其划分是依据在社会生活中的流动性。【知识模块】 利息、利息率与金融体系26 【正确答案】 中国于 2001 年年底加人 WTO。而 WTO 的一项重要原则，即国民待遇原则要求一国政府应将本国公民享
20、有的权利和优惠扩及缔约国对方在本国境内的公民。缔约国一方的公民在缔约国另一方可以享有与该国公民同样的待遇。因此外资银行将与中资银行在业务领域和非业务领域内展开全面的竞争。我国的商业银行要想立于不败之地，关键在于要把握好机遇，迎接挑战，发挥自身优势，改进自身的劣势。具体地，我国银行业加人 WTO 后面临的机遇有：(1)国外竞争的引入，有利于突破目前我国商业银行的发展格局，有利于促进商业银行体系的完善；(2)外资银行的进入增加了外部资金进入中国的渠道，有利于增加我国商业银行市场的实力，为中国境内企业，特别是外商投资企业增加新的融资渠道；(3)WTO 的互惠原则有利于外资银行进入，也有利于国内银行拓
21、展海外业务，增设海外分支机构。(4)加入 WTO 之后，我国银行业必然要遵循国际银行业经营管理的规则、标准和方法，这将有利于形成我国统一、规范、客观、公正、高效的金融监管体系，提高金融监管水平。加入 WTO 之后，我国的银行业更多地面临压力和挑战。这是因为外资银行具有很大的竞争优势，包括：规模庞大，资金实力雄厚，资产质量优良；按国际惯例经营，基本不受其它方面干预，而我国金融机构不熟悉国际金融运行的规则，业务经营受到多方面的干预；经营管理机制灵活，经验丰富，软硬件设备先进，易适应市场；加入 WTO 后，由于外资银行综合税率较低，可经营投资银行业务等因素，故他们表面上享受国民待遇，而实际上等于享受
22、了超国民待遇。具体地，我国银行业将面临的挑战有：(1)外资银行的综合化服务优势对我国商业银行的传统业务造成冲击，它们可以在国际金融市场上以较低的成本进行融资，从而挤占了我国商业银行的部分市场份额，削弱了中资银行的盈利能力，影响了中资银行的流动性。(2)在客户方面，外资银行进入中国市场会争夺国内优秀客户，如一些产权明晰、管理科学、科技含量高的中小企业；在人才方面，外资银行对本土人才的吸引将造成中资银行内部分优秀人才的流失。(3)加入 WTO 迫使我国金融运行和监管向国际靠拢，加大了中央银行实行金融监管政策的压力和难度。(4)加大了金融宏观调控的难度。货币政策调控难度加大；对资本流动风险控制的难度
23、加大；对人民币汇率保持稳定的难度加大。加入 WTO 后，虽然我国商业银行面临如此大的挑战，但只要认清形势、知己知彼，采取有效的应对策略，就可以在激烈的竞争中站稳脚跟，甚至将劣势变为优势。这些策略具体包括：(1)商业银行自身的改革与完善，健全组织结构、完善人事、工资制度等。(2)改善商业银行的运营环境。主要包括：抓紧国有商业银行股份制改造，实行产权多元化；提高国有商业银行业务的透明度，强化内部制约监管机制以减少系统性金融风险。加快商业银行实施全能化的步伐。减轻商业银行的负担，政策性项目归政策性银行，宏观调控完全由中央银行承担，以恢复商业银行的本来面目，使其具有更大的自主权。以各种措施解决国有商业银行由于政策性、体制性、历史性等原因形成的不良资产存量，并要加强风险控制，防止新的不良资产增量。完善中央银行金融监管体系；完善国内金融市场体系，尤其是资本市场，促进金融资源的合理流动；加快现代化支付清算体系的建设，使之成为世界主要资金融通和清算渠道之一。(3)对外资银行实施有效监管和控制策略。主要包括：尽快完善外资银行管理法规和监管体系；控制外资银行进入速度和扩张速度；引导外资银行向不发达地区发展；鼓励外资银行参与处置国有商业银行的不良资产；引进外资银行应当首选中外合资方式。【知识模块】 利息、利息率与金融体系
