1、上市公司发行新股练习试卷 7 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在上海证券交易所询价增发如向原股东配售，则代码为( )；向新股东增发，代码应为( ) 。（A）700 X X X 600 X X X（B） 700 X X X 730 X X X（C） 900 X X X 730 X X X（D）730 X X X 600 X X X2 询价增发、比例配售操作过程中，T5 日应进行 ( )工作。（A）招股意向书等文件见报并见于交易所网站（B）询价区间公告见报（C）增发发行（D）确定本次网上网下
2、发行数量3 与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致，更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况。与首次公开发行股票时的招股说明书相比，更强调( )。（A）股票增值情况（B）利润增加情况（C）募集资金运用情况（D）股东分红情况4 当增发采取在询价区间内网上申购与网下申购相结合的累计投标询价时，信息披露的顺序应是( ) 。 增发股份提示性公告刊登招股意向书 发行结果公告询价区间公告（A）（B） （C） （D）5 上市公司申请发行新股，最近( )个月内不存在违规对外提供担保的行为。（A）6（B） 10（C） 12（D）206 上市公司申请发行新股，最近 24 个月内曾公开发行证券的，应当不存在发行当
3、年营业利润比上年下降( )以上的情形。（A）30%（B） 40%（C） 50%（D）60%7 最近 3 年以现金方式累计分配的利润不少于最近 3 年实现的年均可分配利润的( )。（A）30%（B） 40%（C） 50%（D）60%8 向原股东配股，拟配股数量不超过本次配股前股本总额的( )。（A）20%（B） 30%（C） 40%（D）50%9 向不特定对象公开募集股份，最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率应平均不低于( )。（A）3%（B） 6%（C） 10%（D）12%二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目
4、要求。多选、少选、错选均不得分。10 上市公司定价增发股票时，T2 日需要披露( )文件。（A）网下发行结果（B）招股意向书摘要（C）网上网下发行公告（D）网上路演公告11 发行新股时关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下( )方面的情况。（A）近 5 年内募集资金运用情况（B）前次募集资金实际使用情况（C）前次募集资金投资项目的效益（D）会计师事务所对前次募集资金运用所出具的报告结论12 上市公司申请发行新股，募集资金的数额和使用应当符合下列( )规定。（A）募集资金数额不超过项目需要量（B）募集资金用途符合国家产业政策要求（C）投入的项目不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争（D）建
5、立募集资金专项存储制度13 发行对象属于下列( )情形的，具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定，并经股东大会批准，并且认购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让。（A）上市公司的控股股东（B）通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者（C）上市公司实际控制人或其控制的关联人（D）董事会拟引人的境内外战略投资者14 新股发行，需由董事会作出决议的是( )。（A）新股发行的方案（B）本次募集资金使用的可行性报告（C）前次募集资金使用的报告（D）发行对象15 新股发行，需由股东大会作出决议的是( )。（A）发行证券的种类和数量（B）发行方式
6、（C）发行对象（D）定价方式或价格区间16 尽职调查是( ) 的基础和前提，对保荐机构(主承销商)和发行人均具有非常重要的意义。（A）保荐机构透彻了解发行人各方面情况（B）保荐机构设计发行方案（C）保荐机构成功销售股票（D）明确保荐机构责任范围17 提交发行申请文件前的尽职调查应达到( )目的。（A）充分了解发行人的经营情况及面临的风险和问题（B）有充分理由确信发行人符合证券法等法律法规及中国证监会规定的发行条件（C）确信发行人申请文件和公开募集文件真实、准确、完整（D）保证发行人能达到盈利预测的盈利水平三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正
7、确的选A，错误的选 B。18 上市公司应当在公开发行证券前的 10 个工作日内，将经中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊上。 ( )（A）正确（B）错误19 上市公司公开发行新股是指上市公司向特定对象发行新股。 ( )（A）正确（B）错误20 上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。 ( )（A）正确（B）错误21 非公开发行股票，如发行对象均属于原前 20 名股东的，则可以由上市公司自行销售。 ( )（A）正确（B）错误22 上市公司发行新股决议 2 年有效；决议失效后仍决定
8、继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。 ( )（A）正确（B）错误23 发行人取得核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的，保荐机构(主承销商) 应督促发行人主动交回已取得的核准批文。 ( )（A）正确（B）错误24 公开募集证券说明书自最后签署之日起 12 个月内有效。 ( )（A）正确（B）错误25 内核小组通常由 35 名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。 ( )（A）正确（B）错误26 证券发行议案经董事会表决通过后，应当在 5 个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。 ( )（A）正确（B）错误27 上市公司决定撤回证券发行申请的，应当在撤回申
9、请文件的次一工作日予以公告。 ( )（A）正确（B）错误上市公司发行新股练习试卷 7 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【试题解析】 增发如向原股东配售，则应强调代码为“700“，配售简称为“配售”；新股东增发代码为“730” ，增发简称为“ 增发”。“900”为上交所 B 股代码，“600”为上交所 A 股代码。【知识模块】 上市公司发行新股2 【正确答案】 A【试题解析】 T5 日应将招股意向书、网下发行公告和网上路演公告(如有 )见报并见于交易所网站。【知识模块】 上市
10、公司发行新股3 【正确答案】 C【试题解析】 与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致，更加强调上市公司历次募集资金的运用情况。【知识模块】 上市公司发行新股4 【正确答案】 D【试题解析】 略【知识模块】 上市公司发行新股5 【正确答案】 C【试题解析】 上市公司申请发行新股，最近 12 个月内不存在违规对外提供担保的行为。【知识模块】 上市公司发行新股6 【正确答案】 C【试题解析】 上市公司申请发行新股，最近 24 个月内曾公开发行证券的，应当不存在发行当年营业利润比上年下降 50%以上的情形。【知识模块】 上市公司发行新股7 【正确答案】 A【试题解析】 最近 3 年以现金方式累计分配
11、的利润不少于最近 3 年实现的年均可分配利润的 30%。【知识模块】 上市公司发行新股8 【正确答案】 B【试题解析】 向原股东配股，拟配股数量不超过本次配股前股本总额的 30%。【知识模块】 上市公司发行新股9 【正确答案】 B【试题解析】 向不特定对象公开募集股份，最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率应平均不低于 6%。【知识模块】 上市公司发行新股二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。10 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 T2 日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网
12、上路演公告见报。【知识模块】 上市公司发行新股11 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下几个方面的情况：(1)发行人应披露最近 5 年内募集资金运用的基本情况；(2)发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况。若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明；(3)发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因；(4)发行人最近 5 年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例；发行人募集资金所投资的项
13、目被以资产置换等方式置换出公司的，应予以单独披露；(5)发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论。【知识模块】 上市公司发行新股12 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 上市公司募集资金的数额和使用应当符合下列规定：(1)募集资金数额不超过项目需要量；(2)募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定；(3)除金融类企业外，本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供.出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；(4)投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影
14、响公司生产经营的独立性；(5)建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户。【知识模块】 上市公司发行新股13 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 发行对象属于下列情形之一的，具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定，并经股东大会批准；认购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让：(1)上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人；(2)通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者；(3)董事会拟引入的境内外战略投资者。【知识模块】 上市公司发行新股14 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 新股发行，上市公司
15、董事会依法就下列事项作出决议：新股发行的方案、本次募集资金使用的可行性报告、前次募集资金使用的报告、其他必须明确的事项，并提请股东大会批准。【知识模块】 上市公司发行新股15 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 股东大会应当就本次发行证券的种类和数量、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排、定价方式或价格区间、募集资金用途、决议的有效期、对董事会办理本次发行具体事宜的授权、其他必须明确的事项进行逐项表决。【知识模块】 上市公司发行新股16 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 尽职调查是保荐机构(主承销商)透彻了解发行人各方面情况、设计发行方案、成功销售股票以及明确保荐机构(主承销商
16、)责任范围的基础和前提，对保荐机构(主承销商) 和发行人均具有非常重要的意义。【知识模块】 上市公司发行新股17 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 通过这一阶段的尽职调查，保荐人(主承销商)必须至少达到以下 3个目的：(1)充分了解发行人的经营情况及面临的风险和问题。(2)有充分理由确信发行人符合证券法等法律法规及中国证监会规定的发行条件。(3)确信发行人申请文件和公开募集文件真实、准确、完整。【知识模块】 上市公司发行新股三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。18 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司应当在公开
17、发行证券前的 25 个工作日内，将经中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊上。【知识模块】 上市公司发行新股19 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股。【知识模块】 上市公司发行新股20 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 上市公司发行新股21 【正确答案】 B【试题解析】 非公开发行股票，如发行对象均属于原前 10 名股东的，则可以由上市公司自行销售。【知识模块】 上市公司发行新股22 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司发行新股决议 1 年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。【知识模块】 上市公司发行新股23 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 上市公司发行新股24 【正确答案】 B【试题解析】 公开募集证券说明书自最后签署之日起 6 个月内有效。【知识模块】 上市公司发行新股25 【正确答案】 B【试题解析】 内核小组通常由 815 名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。【知识模块】 上市公司发行新股26 【正确答案】 B【试题解析】 证券发行议案经董事会表决通过后，应当在两个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。【知识模块】 上市公司发行新股27 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 上市公司发行新股
