1、外资股的发行练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 境内上市外资股又称( ),是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。（A）A 股（B） B 股（C） H 股（D）N 股2 境内上市外资股采取( )股票形式。（A）无记名（B）无面额（C）记名（D）面额3 以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股的,发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的( ),发起人的出资总额不少于( )亿元人民币。（A）30%,5（B） 35%,1.5（C
2、） 35%,2.5（D）30%,54 已设立的股份有限公司增资发行境内上市外资股时,公司净资产总值不低于( )亿元人民币。（A）0.5（B） 1（C） 1.5（D）25 以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股的,拟发行的股本总额超过( )亿元人民币的,其拟向社会发行股份的比例应达( )以上。（A）1,15%（B） 1,25%（C） 4,15%（D）4,25%6 我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取( )方式。（A）全部网上定价发行（B）配售（C）分配（D）部分向原社会公众股股东优先配售,剩余部分网上定价发行7 ( )是指中介机构在企业的协助下,对拟募股企业与本次发行有关的一切事项进行
3、现场调查、资料采集的一系列活动。（A）资产评估（B）提供法律意见（C）尽职调查（D）财务审计8 国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后,凡符合境外上市条件的,均可向中国证监会提出境外上市申请。在其申请条件中,其公司 1 年税后利润不少于人民币( )万元。（A）5000（B） 6000（C） 8000（D）100009 国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后,向中国证监会提出境外上市申请,按合理预期市盈率计算,筹资额不少于( )万美元。（A）2000（B） 3000（C） 4000（D）500010 公司发行境内上市外资股,应当委托经( )
4、认可的( )证券经营机构作为主承销商或主承销商之一。（A）中国银行,境内（B）中国证监会,境内（C）中国银行,境外（D）中国证监会,境外二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 下列有关 B 股的说法中,正确的是( )。（A）中国境外注册的股份有限公司在中国境内发行（B）以外币认购、以人民币标明面值（C）采取记名股票形式（D）境外投资者以外币认购,在境外证券交易所上市12 境内上市外资股的投资主体有( )。（A）外国的自然人、法人和其他组织（B）中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法
5、人和其他组织（C）定居在国外的中国公民（D）拥有外汇的境内居民13 以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股的,符合的条件有( )。（A）所筹资金用途符合国家产业政策（B）符合国家有关固定资产投资立项的规定（C）符合国家有关利用外资的规定（D）发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的 35%14 已设立的股份有限公司增加资本,申请发行境内上市外资股时,除应具备募集设立公司申请发行境内上市外资股前 3 项条件外,还应当符合的条件有( )。（A）公司前一次发行的股份已经募足,所得资金的用途与募股时确定的用途相符 ,并且资金使用效益良好（B）公司净资产总值不低于 1.5 亿元人民币（C）公司
6、从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为（D）公司在最近 3 年内连续盈利;原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司,可以连续计算15 为了实现境外募股与上市目标,企业股份制改组方案一般应当遵循( )基本原则。（A）突出主营业务（B）避免同业竞争,减少关联交易（C）保持较高的利润总额与资产利润率（D）避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍16 公司申请发行境内上市外资股,会计师事务所的任务主要有( )。（A）起草与发行有关的重大合同（B）协助编制招股说明书,并准备有关的附录文件（C）对公司的财务状况进行审计,并出具审计报告（D）对公司的盈利预测进行审核17 公司发行境内上市外资
7、股应选聘的中介机构包括( )。（A）承销商（B）法律顾问（C）审计机构（D）评估机构18 H 股上市公司的公司治理要求包括( )。（A）公司上市后须至少有 3 名执行董事常驻香港（B）需指定至少 3 名独立非执行董事,其中 1 名独立非执行董事必须具备适当的专业资格,或具备适当的会计或相关财务管理专长（C）发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会（D）审核委员会成员需有至少 2 名成员,并必须全部是非执行董事三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。19 已设立的股份有限公司增资发行境内上市外资股时,公司从前
8、一次发行股票到本次申请期间应没有重大违法行为。( )（A）正确（B）错误20 境内上市外资股又称 B 股,是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。( )（A）正确（B）错误21 我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售方式。( )（A）正确（B）错误22 境内上市外资股采取记名股票形式,以外币标明面值,以外币认购、买卖。( )（A）正确（B）错误23 以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股时,改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业,须最近 3 年内连续盈利。( )（A）正确（B）错误24 按照国际金融市场的通常做法,采取
9、配售方式,承销商可以将所承销的股份以协议方式向特定的投资者配售。( )（A）正确（B）错误25 资产评估是指中介机构在企业的协助下,对拟募股企业与本次发行有关的一切事项进行现场调查、资料采集的一系列活动。( )（A）正确（B）错误26 H 股的发行方式是“ 公开发行” 加“国际配售”。( )（A）正确（B）错误外资股的发行练习试卷 1 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行2 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行3 【正确答案】 B【知识模块】 外
10、资股的发行4 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行5 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行6 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行7 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行8 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行9 【正确答案】 D【知识模块】 外资股的发行10 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 【正确答案】 A,B【知识模块】 外资股的发行12 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行13
11、 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行14 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行15 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行16 【正确答案】 C,D【知识模块】 外资股的发行17 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行18 【正确答案】 B,C【知识模块】 外资股的发行三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。19 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行20 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行21 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行22 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行23 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行24 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行25 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行26 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行
