1、证券资格（证券发行与承销）与上市公司发行新股有关的信息披露章节练习试卷 2 及答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 在增发新股过程中，上市公司应在中国证监会指定报刊上披露( )。（A）法律意见书（B）招股意向书（C）上市公告书（D）主承销商的推荐函2 关于上市公司发行新股申请过程中的信息披露，中国证监会于 2006 年 5 月 6 日发布的上市公司证券发行管理办法规定( )。（A）证券发行议案经董事会表决通过后，应当在两个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知（
2、B）使用募集资金收购资产或者股权的，应当在公告召开股东大会通知的同时，披露该资产或者股权的基本情况、交易价格、定价依据以及是否与公司股东或其他关联人存在利害关系（C）股东大会通过本次发行议案之日起两个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议（D）上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的下列决定后，应当在次一工作日予以公告：第一，不予受理或者终止审查；第二，不予核准或者予以核准3 上市公司发行新股信息披露的一般要求有( )。（A）上市公司在公开发行证券前的 2-5 个工作日内，应当将经中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其全文刊登在中国证监会指
3、定的互联网网站，置备于中国证监会指定的场所，供公众查阅（B）上市公司在非公开发行新股后，应当将发行情况报告书刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其刊登在中国证监会指定的互联网网站，置备于中国证监会指定的场所，供公众查阅（C）上市公司可以将公开募集证券说明书全文或摘要、发行情况公告书刊登于其他网站和报刊，但不得早于法定披露信息的时间（D）上市公司可以早于法定披露信息的时间将公开募集证券说明书全文或摘要、发行情况公告书刊登于其他网站和报刊4 关于增发和配股过程中的信息披露，下歹，j 说法正确的是 ( )。（A）通过中国证监会指定报刊向社会公众发布的有关发行、定价及上市情况的各项公告一般包括招
4、股意向书、网上、网下发行公告、网上或网下路演公告、发行提示性公告、网上、网下询价公告、发行结果公告以及上市公告书等（B）上海证券交易所和深圳证券交易所均对在其交易所上市的公司发行新股的信息披露作出有关规定，二者的规定基本一致（C）深圳证券交易所没有单独对在其交易所上市的公司发行新股的信息披露作出有关规定（D）上海证券交易所没有单独对在其交易所上市的公司发行新股的信息披露作出有关规定5 发行人在上海证券交易所网站披露增发招股意向书全文前，须向交易所提交( )。（A）包含保证电子文件与书面文件内容一致等内容的确认函（B）发行方案（C）招股意向书全文及相关文件的电子文件磁盘（D）招股意向书全文及相关
5、文件的书面材料6 关于增发新股过程中的信息披露，下列说法正确的是( )。（A）发行公司及其保荐人必须在刊登招股意向书摘要前 5 个工作日 17:00 时前，向证券交易所提交全部文件（B）发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责（C）发行公司及其保荐人未在证券交易所网站上披露招股意向书全文及相关文件的，不得在报刊上刊登招股意向书及其摘要（D）发行公司及其保荐人在证券交易所网站上披露招股意向书全文等，需要缴纳相关费用7 上市公司增发股票，当采取询价区间内网上申购与网下申购相结合的累计投标询价、且原社会公众股股东具有优先认购权的
6、方式时，假设 T 日为网上申购日，则公告刊登的时间和顺序一般为(日期为工作日)( )。（A）T-4 日，刊登招股意向书及网上、网下发行公告、网上路演公告（B） T-2 日，增发股份提示性公告（C） T-1 日，询价区间公告（D）T+X 日，发行结果公告8 关于上市公司发行新股时的招股说明书，下列说法错误的是( )。（A）招股说明书是缺少发行价格和数量的 招股意向书（B）上市公司发行新股时的招股说明书的编制和披露的要求应参阅公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 11 号上市公司公开发行证券募集说明书（C） 招股说明书更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况（D）招股说明书的编制要求不适用于
7、招股意向书 9 关于上市公司发行新股时的招股说明书中上市公司历次募集资金的运用，下列说法正确的是( ) 。（A）发行人应披露最近 3 年内募集资金运用的基本情况（B）发行人应列表披露前次募集资金的实际使用情况（C）发行人最近 5 年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例（D）发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论证券资格（证券发行与承销）与上市公司发行新股有关的信息披露章节练习试卷 2 答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合
8、题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 【正确答案】 B,C【试题解析】 增发新股过程中的信息披露，是指发行人从刊登招股意向书开始到股票上市为止，通过中国证监会指定报刊向社会公众发布的有关发行、定价及上市情况的各项公告。一般包括招股意向书、网上、网下发行公告、网上或网下路演公告、发行提示性公告、网上、网下询价公告、发行结果公告以及上市公告书等。【知识模块】 与上市公司发行新股有关的信息披露2 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 与上市公司发行新股有关的信息披露3 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 D 项，上市公司可以将公开募集证券说明书全文或摘要、发行情况公告书刊登于其他网站和报刊，
9、但不得早于法定披露信息的时间。【知识模块】 与上市公司发行新股有关的信息披露4 【正确答案】 A,B【试题解析】 上海证券交易所和深圳证券交易所均对在其交易所上市的公司发行新股的信息披露作出有关规定，二者的规定基本一致。【知识模块】 与上市公司发行新股有关的信息披露5 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 发行公司及其主承销商在证券交易所网站披露招股意向书全文及相关文件前，须向证券交易所提交的材料包括：中国证监会核准发行公司增发股份的文件；发行公司招股意向书全文及相关文件的书面材料； 发行公司招股意向书全文及相关文件的电子文件磁盘；发行公司及其主承销商关于保证招股意向书全文及相关文件的电子文件
10、与书面文件内容一致，并承担全部责任的确认函。【知识模块】 与上市公司发行新股有关的信息披露6 【正确答案】 B,C【试题解析】 发行公司及其主承销商必须在刊登招股意向书摘要前一个工作日17:00 前，向证券交易所提交上述全部文件。发行公司及其主承销商在证券交易所网站上披露招股意向书全文等，暂不需要缴纳费用。【知识模块】 与上市公司发行新股有关的信息披露7 【正确答案】 A,C【试题解析】 当增发采取在询价区间内网上申购与网下申购相结合的累计投标询价、且原社会公众股股东具有优先认购权的方式时，假设 T 日为网上申购日，则公告刊登的时间和顺序一般为(日期为工作日)：T-4 日，刊登招股意向书及网上
11、、网下发行公告、网上路演公告；T-3 日，增发股份提示性公告； T-1 日，询价区间公告；T+3 日，发行结果公告；T+X 日，上市公告或股份变动公告，须在交易所对上市申请文件审查同意后，且增发新股的可流通股份上市前 3 个工作日内刊登。【知识模块】 与上市公司发行新股有关的信息披露8 【正确答案】 A,D【试题解析】 招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。由于许多上市公司在发行新股时采取的是累积投标询价，因此，在刊登招股说明书时还无法确定发行价格及数量，这种情况的招股说明书就称为招股意向书。因此，招股说明书的编制同样也适用于招股意向书。【知识模块】 与上市公司发行新股有关的信息披露9 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 上市公司发行新股时的招股说明书中关于上市公司历次募集资金的运用，发行人应披露最近 5 年内募集资金运用的基本情况。【知识模块】 与上市公司发行新股有关的信息披露
