1、经济师初级金融专业知识与实务真题 2009年及答案解析(总分：140.00，做题时间：150 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：60，分数：60.00)1.与黄金完全脱钩，仅作为一种价值符号的货币形态为( )。（分数：1.00）A.商品货币B.信用货币C.代用货币D.实物货币2.商业银行向企业支付现金，用于发放职工工资、津贴等形成的现金运动，属于现金流通的( )渠道。（分数：1.00）A.现金发行B.现金投放C.现金归行D.现金回笼3.依据马克思的货币需求理论，某一时期若流通中需要的货币金属价值为 800亿，单位银行券所代表的货币金属价值量为 4，假定社会经济中只流通银行券，则银行券的发行量
2、应为( )亿。（分数：1.00）A.200B.400C.800D.32004.在凯恩斯的货币需求函数中，与利率呈负相关关系的货币需求为( )货币需求。（分数：1.00）A.交易性B.预防性C.消费性D.投机性5.在决定货币供给的因素中，称为“货币流通的总闸门和调节器”的是( )。（分数：1.00）A.财政收支B.商品流通C.银行信贷D.资本市场6.如果其他情况不变，中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致( )。（分数：1.00）A.货币供应量增加B.货币供应量减少C.外汇储备增加D.外汇储备减少7.把通货膨胀解释为“过多的货币追求过少的商品”的理论是( )通货膨胀理论。（分数：1.00）A
3、.需求拉上型B.成本推进型C.结构型D.抑制型8.银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的银行卡类型是( )。（分数：1.00）A.转账卡B.贷记卡C.借记卡D.储值卡9.国内某银行 2008年 8月 18日向某公司发放贷款 100万元，贷款期限为 1年，假定月利率为 4.5，该公司在 2009年 8月 18日撩期偿还贷款时应付利息为( )元。（分数：1.00）A.54000B.13300C.6000D.450010.某储户 2008年 8月 5日存入银行定期存款 3000元，存期为 1年，如果存入时该档次存款月利率为2.25，该储户于 2009年 8月 5日支取，银
4、行应付税前利息为( )元。（分数：1.00）A.202B.135C.98D.8111.信用担保机构属于社会信用体系中的( )。（分数：1.00）A.信用中介服务体系B.信用法律制度体系C.信用信息供给体系D.信用监督管理体系12.在借贷活动中，决定利润在货币所有者和货币使用者之间分配比例的是( )的高低。（分数：1.00）A.利润率B.成本率C.收益率D.利息率13.在现代经济中，商业银行等金融机构通过信用活动调剂社会资金余缺，成为整个社会的( )。（分数：1.00）A.货币发行中心B.金融监管中心C.股权交易中介D.信用中介14.中央银行利率是整个利率体系的主导利率。因此，人们把中央银行的再
5、贷款利率、再贴现率称为( )。（分数：1.00）A.优惠利率B.基准利率C.市场利率D.实际利率15.不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同的监管部门监管，这种金融体系称为( )模式。（分数：1.00）A.分业经营，综合监管B.分业经营，分业监管C.分业经营，混合监管D.综合经营，综合监管16.我国对法定存款准备金的缴存进行监督管理属于( )的监管职能。（分数：1.00）A.中国银行业监督管理委员会B.中国证券监督管理委员会C.中国保险监督管理委员会D.中国人民银行17.证券公司最本源、最基础的业务是( )。（分数：1.00）A.兼并与收购B.财务顾问C.证券承销D.基金管理1
6、8.保险公司提供金融服务产品的特殊性在于( )。（分数：1.00）A.每个投保的客户都能获得赔付B.保险理赔服务与保险费用支付同步进行C.通过保险能降低客户遭遇风险的可能性D.只有遇到风险损失的客户才有可能获得赔付19.金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款( )的局限。（分数：1.00）A.收益较低B.金额不统一C.流动性差D.审核手续繁琐20.国家建立中央银行，专门行使中央银行的职能，这种模式称为( )制度。（分数：1.00）A.复合式中央银行B.单一式中央银行C.准中央银行D.货币局21.我图的财务公司主要是为( )提供金融服务。（分数：1.00）A.企业集团内部B.企业集团之间
7、C.企业集团外部D.社会公众22.投资基金以发行受益凭证的方式募集资金，由( )进行营运。（分数：1.00）A.专业经理入B.专业托管人C.专业监管者D.专业持有人23.下列金融市场中，( )是金融企业之间进行短期资金融通的市场。（分数：1.00）A.资本市场B.股票市场C.同业拆借市场D.长期信贷市场24.我国的证券业协会属于征券市场的( )。（分数：1.00）A.机构投资者B.证券筹资者C.自律性组织D.中介机构25.接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的证券机构称为( )。（分数：1.00）A.证券承销商B.证券经纪商C.证券自营商D.证券登记结算公司26.假定较早前在上海证券交易所已
8、上市的某一非 ST股票，2009 年 7月 14日(交易日)的收盘价格为 3.00元，则可预期其 2009年 7月 15日(交易日)的收盘价最高不会超过( )元。（分数：1.00）A.3.00B.3.03C.3.15D.3.3027.假定某投资者在某年 3月 1日以期货方式按每股 30元的价格买进 1000股 A公司股票，交割日为同年6月 1日。同年 5月 12日该股票价格涨到 32元，该投资者随即以每股 32元的价格卖出该股票 1000股的期货合约。若不考虑佣金、契税等交易成本，从这项交易中该投资者( )元。（分数：1.00）A.亏损 2000B.亏损 3000C.获利 2000D.获利 3
9、00028.假定某投资者于 4月 1日买入 10份同年 9月交割的股指期货合约，买入时股价指数为 280点。同年 7月 1日，股价指数上涨到 310点，该投资者认为时机成熟，将该合约全部卖出。假定每点指数代表 100货币单位，若不考虑佣金、契税等交易成本，则该投资者获利( )货币单位。（分数：1.00）A.3000B.28000C.30000D.3100029.期权购买者预期某股票的价格将要下跌而与他人订立合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量卖出该股票给对方的权利，这种交易称为( )。（分数：1.00）A.买进期权B.看跌期权C.双向期权D.看涨期权30.某公司发行某种 1
10、年期债券，该债券的面值为 100元，发行价格为 96元。这种发行方式属于( )发行。（分数：1.00）A.折价B.平价C.等价D.溢价31.同业拆借主要是满足( )的需求。（分数：1.00）A.中央银行货币政策调控B.商业银行贷款C.商业银行投资D.商业银行头寸和临时性资金余缺调剂32.适合资金结算频率高、流量大的单位客户的存款种类是( )。（分数：1.00）A.定期存款B.专用存款C.协定存款D.储蓄存款33.商业银行的信用中介和支付中介职能均以( )为基础。（分数：1.00）A.存款B.贷款C.放款D.投资34.“对银行来说，具有最重要意义的始终是存款”，这句话出自( )。（分数：1.00
11、）A.列宁B.马克思C.毛泽东D.邓小平35.因股票发行价格高于票面额而形成的盈余，称为( )。（分数：1.00）A.法定盈余公积B.任意盈余公积C.资本公积D.法定公益金36.根据中华人民共和国商业银行法，商业银行在我国境内可以从事( )业务。（分数：1.00）A.信托投资B.非自用不动产投资C.自用不动产投资D.向非银行金融机构和企业投资37.按照我国现行规定，人民币活期储蓄存款的起存金额是( )元。（分数：1.00）A.10000B.1000C.50D.138.基础头寸是商业银行随时可用的资金，它由( )构成。（分数：1.00）A.法定准备金+业务库存现金B.超额准备金+同业拆借资金C.
12、超额准备金+业务库存现金D.法定准备金+中央银行借入资金39.由我国政府财政贴息的助学贷款是( )。（分数：1.00）A.国家助学贷款B.外资商业银行助学贷款C.信用社助学贷款D.普通商业性助学贷款40.根据贷款五级分类办法，下列属于不良贷款的是( )。（分数：1.00）A.关注、次级、可疑B.逾期、呆滞、呆账C.可疑、呆滞、呆账D.次级、可疑、损失41.商业银行以自身拥有的设备条件，接受服务对象委托，代为保管各种贵重物品等业务属于其( )。（分数：1.00）A.资产业务B.负债业务C.表外业务D.理财业务42.维护金融企业支付能力的一级准备是指( )。（分数：1.00）A.存款B.贷款C.证
13、券D.现金43.关于贷款展期的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.一笔贷款只能展期一次，展期期限最长不能超过原期限的一半B.一笔贷款可以展期两次，但展期期限加起来不能超过原期限C.一笔贷款只能展期一次，展期最长期限不能超过原期限D.一笔贷款可以展期两次，展期期限加起来可以是原期限的两倍44.“过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源，且该资源预期会给企业带来未来经济利益”，是指会计要素中的( )。（分数：1.00）A.资产B.所有者权益C.收入D.利润45.“汇出汇款”科目核算的是( )。（分数：1.00）A.汇兑结算的款项B.银行汇票结算的款项C.商业汇票结算的款项D.银行本票结
14、算的款项46.某银行上年度的有关财务指标为：营业收入为 8200万元、营业支出为 6900万元、营业利润为 812万元、利润总额为 960万元，该银行上年度的营业利润率为( )。（分数：1.00）A.13.91%B.11.77%C.11.71%D.9.90%47.下列指标中反映商业银行资产流动状况的指标是( )。（分数：1.00）A.成本率B.流动比率C.营业利润率D.资本金利润率48.签发支票后，可以由出票人授权补记的事项是( )。（分数：1.00）A.付款人名称B.出票人签章C.无条件支付的委托D.收款人名称49.商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起( )天内。（分数：1.00）A.30
15、B.20C.15D.1050.金融机构的交易员、信贷员、其他工作人员越权、从事职业规范不允许的业务或风险过高的业务所造成的风险属于( )。（分数：1.00）A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.法律风险51.金融风险的不确定性是指( )。（分数：1.00）A.金融风险要素与损失难以完全预计B.金融风险不可测C.金融风险不可控D.金融风险与决策不相关52.审慎银行监管的核心是( )。（分数：1.00）A.现场监管B.非现场监管C.风险评级D.资本监管53.我国信用风险监测指标中的不良资产率一般不应高于( )。（分数：1.00）A.2%B.4%C.5%D.8%54.对商业银行进行非现场监管的方法
16、有多种，但不包括( )。（分数：1.00）A.水平比较分析法B.历史比较分析法C.行业比较分析法D.“5C”分析法55.伴随着有形资产与无形资产转移的国际资本流动通常是( )。（分数：1.00）A.间接投资B.直接投资C.国际借贷D.证券投资56.在汇率标价方法中，直接标价法是( )。（分数：1.00）A.一定数量的本币表示一定单位的外币B.一定数量的外币表示一定单位的本币C.一定数量的本币表示一定单位的黄金D.一定数量的本币表示一定单位的特别提款权57.一国货币对外升值，对国际贸易收支产生的影响是( )。（分数：1.00）A.不利于出口B.不利于进口C.不利于出口与进口D.有利于进口与出口5
17、8.在国际储备构成当中，由中期债券构成的国际储备资产通常称为( )。（分数：1.00）A.一级储备B.二级储备C.三级储备D.四级储备59.贸易收支、劳务收支等国际收支项目应当记人国际收支平衡表的( )。（分数：1.00）A.经常项目B.资本与金融项目C.结算与平衡项目D.贸易项目60.国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于( )年。（分数：1.00）A.1944B.1945C.1946D.1947二、B多项选择题/B(总题数：20，分数：40.00)61.在弗里德曼的货币需求函数中，属于机会成本的变量有( )。（分数：2.00）A.货币预期收益率B.固定收益债券利率C.预期物价变动率D.实际
18、恒久收入变动率E.工资收入占总财富比率62.实物货币作为货币的原始形式，其缺陷是( )。（分数：2.00）A.质地不均B.耐久性差C.内在价值不足D.便携性差E.储存性差63.下列利率中，属于中央银行利率的有( )。（分数：2.00）A.转贴现利率B.再贷款利率C.再贴现利率D.存款准备金利率E.储蓄存款利率64.从理论上讲，在下列各项中，能导致利率降低的因素有( )。（分数：2.00）A.社会平均利润率下降B.借贷期限延长C.借贷风险降低D.借贷资本需求大于供给E.借贷风险提高65.在二级市场上，证券公司扮演的角色有( )。（分数：2.00）A.做市商B.交易商C.经纪商D.批发商E.零售商
19、66.目前我国金融资产管理公司有( )。（分数：2.00）A.信达资产管理公司B.长城资产管理公司C.华夏资产管理公司D.华融资产管理公司E.东方资产管理公司67.同业拆借市场的特征有( )。（分数：2.00）A.同业性B.市场准入性C.长期性D.大额性E.强制性68.关于证券市场特征的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.筹资人非稳定性B.股权所有者非固定性C.收益来源单一性D.融资关系直接性E.低风险性69.下列金融工具中，属于衍生金融工具的有( )。（分数：2.00）A.债券B.股票C.股指期货D.股票期权E.利率互换70.商业银行发行资本性债券筹资的优点有( )。（分数：2.00
20、）A.可永久使用B.不分散控股权C.发行手续较简便D.发行费用较低E.不承担固定债务负担71.下列选项中，属于商业银行主动负债的有( )。（分数：2.00）A.同业借款B.再贴现C.回购协议D.发行股票E.发行债券72.下列选项中，属于贷款资信分析“5C”标准的有( )。（分数：2.00）A.道德品格B.资本实力C.企业产权D.经营能力E.担保抵押品73.根据我国贷款通则，提供贷款的机构应承担的义务有( )。（分数：2.00）A.公布贷款种类B.公布贷款利率C.向借款人提供咨询D.公开发放贷款的条件E.对中长期贷款申请答复时间不超过 9个月74.下列做法中，违反会计核算谨慎性原则的有( )。（
21、分数：2.00）A.多计资产或收益B.少计资产或收益C.多计负债或费用D.少计负债或费用E.对可能发生的损失预先估计入账75.下列属于筹资活动产生的现金流量项目的有( )。（分数：2.00）A.向其他金融企业拆借的资金B.取得或收回权益性证券的投资C.购置或处置固定资产D.吸收权益性资本取得的现金E.发行债券借入的现金76.下列票据中，出票人为银行的有( )。（分数：2.00）A.银行汇票B.支票C.银行承兑汇票D.商业承兑汇票E.银行本票77.商业银行内部控制的主要目标有( )。（分数：2.00）A.薪酬目标B.创新目标C.业绩目标D.信息目标E.合规性目标78.在公布外汇牌价时，通常使用的
22、标价方式有( )。（分数：2.00）A.直接标价法B.国际标准际价法C.一篮子标价法D.美元标价法E.间接标价法79.下列属于一国国际储备的资产有( )。（分数：2.00）A.外汇储备B.黄金储备C.战略物资储备D.特别提款权E.在国际货币基金组织的储备头寸80.商业银行操作风险的主要特点有( )。（分数：2.00）A.很难界定残值风险B.属于系统性风险C.有充足完备的量化数据基础D.存在风险与收益的准确对应关系E.大多是银行可控的内生风险三、B案例分析题/B(总题数：5，分数：40.00)(一)储户张先生在某年的 8月 1日存入银行定期存款 10000元，存期 1年，假设存入时该档次存款年利
23、率为 2.25%，该储户在第二年有两次支取行为：6 月 1日提前支取 5000元，10 月 1日支取剩余的 5000元。假设活期储蓄存款年利率保持为 1.89%不变，并且不征收利息税。（分数：8.00）(1).该储户提前支取 5000元存款的利息为( )元。（分数：2.00）A.78.75B.45.00C.37.80D.22.50(2).该储户 5000元存款 1年到期的利息为( )元。（分数：2.00）A.112.50B.45.00C.32.50D.2445(3).该储户 5000元存款的逾期利息为( )元。（分数：2.00）A.25.00B.15.75C.3.15D.1.58(4).在案例
24、所示期间内，银行和储户之间的债权债务关系表现为( )。（分数：2.00）A.储户是银行的债务人B.储户是银行的债权人C.银行是储户的债权人D.银行是储户的债务人(二)某商业银行吸收各项存款共计 60000万元，上缴法定存款准备金 8000万元。该银行的利息成本为 1000万元，营业成本为 500万元。（分数：8.00）(1).该银行的资金成本率为( )。（分数：2.00）A.0.83%B.1.67%C.2.50%D.30%(2).该银行可用资金成本率为( )。（分数：2.00）A.0.10%B.1.92%C.2.88%D.15.38%(3).影响存款成本高低的因素有( )。（分数：2.00）A
25、.存款结构B.单位成本内固定与变动成本的比重C.存款总量D.存款准备金率(4).下列选项中，符合提高存款总量、降低存款成本的内涵式扩大再生产的措施有( )。（分数：2.00）A.改变存款结构B.增设网点C.提高存款工具流动性D.提高利率(三)某商业银行资金来源与运用项目的数据如下： (单位：万元)资金运用项目 上日末余额 资金来源项目 上日末余额一、各项贷款二、在中央银行准备金存款其中：法定准备金存款三、业务库存现金四、同业往来其中：到期应收5300800450200430150一、各项存款二、同业往来其中：到期应付50001200300（分数：8.00）(1).可用头寸是指( )一定时期内某
26、时点可用的资金。（分数：2.00）A.中央银行B.商业银行C.潜款人D.金融同业(2).该银行目前超额准备金为( )万元。（分数：2.00）A.550B.350C.250D.100(3).下列因素中，影响可用头寸的因素有( )。（分数：2.00）A.基础头寸B.到期同业清出清入资金C.法定存款准备金调增调减D.计提呆账准备金(4).下列行为中，引起该银行头寸增加的因素有( )。（分数：2.00）A.客户提现B.客户存现C.客户用现金还贷D.银行向中央银行还贷(四)某商业银行有实收资本 3亿元；资本公积 0.1亿元；盈余公积 0.1亿元：未分配利润 0.3亿元；普通准备金 1亿元；长期次级债务
27、1.5亿元。该银行资产总额 180亿元，其中信用贷款 20亿元，其风险权数为 100%；抵押贷款 120亿元，其风险权数为 50%；持有国债和现金共计 40亿元，其风险权数为 0%。（分数：8.00）(1).该银行的核心资本总计为( )亿元。（分数：2.00）A.2.5B.3.0C.3.5D.60(2).该银行的附属资本总计为( )亿元。（分数：2.00）A.1.5B.2.5C.2.8D.60(3).该银行的资本充足率为( )。（分数：2.00）A.3.13%B.4.38%C.7.50%D.10.00%(4).该银行可以通过( )提高资本充足率。（分数：2.00）A.增加普通准备金B.减少未分
28、配利润C.减少长期次级债务D.减少信用贷款(五)XX公司向境外客户提供劳务之后，前往甲银行办理国际结算业务。该公司开出汇票请求甲银行为其办理收款业务。（分数：8.00）(1).该案例所采用的结算方式为( )。（分数：2.00）A.信汇B.电汇C.托收D.信用证(2).在该项业务结成的关系中，XX 公司又称为( )。（分数：2.00）A.委托人B.保兑人C.授信人D.受票人(3).在该结算方式下，XX 公司应承担的责任有( )。（分数：2.00）A.出具申请书B.支付相应结算费用C.及时履行承兑赎单手续D.核实密押印鉴(4).在该结算方式的有关当事人中，甲银行承担的责任有( )。（分数：2.00
29、）A.核实所收单据形式上与申请书指示的一致性B.如遇对方拒绝承兑汇票，明示代收行是否制作拒绝证书C.承担一部分连带付款责任D.调查付款人的资金信誉经济师初级金融专业知识与实务真题 2009年答案解析(总分：140.00，做题时间：150 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：60，分数：60.00)1.与黄金完全脱钩，仅作为一种价值符号的货币形态为( )。（分数：1.00）A.商品货币B.信用货币 C.代用货币D.实物货币解析：2.商业银行向企业支付现金，用于发放职工工资、津贴等形成的现金运动，属于现金流通的( )渠道。（分数：1.00）A.现金发行B.现金投放 C.现金归行D.现金回笼解析：3
30、.依据马克思的货币需求理论，某一时期若流通中需要的货币金属价值为 800亿，单位银行券所代表的货币金属价值量为 4，假定社会经济中只流通银行券，则银行券的发行量应为( )亿。（分数：1.00）A.200 B.400C.800D.3200解析：4.在凯恩斯的货币需求函数中，与利率呈负相关关系的货币需求为( )货币需求。（分数：1.00）A.交易性B.预防性C.消费性D.投机性 解析：5.在决定货币供给的因素中，称为“货币流通的总闸门和调节器”的是( )。（分数：1.00）A.财政收支B.商品流通C.银行信贷 D.资本市场解析：6.如果其他情况不变，中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致( )
31、。（分数：1.00）A.货币供应量增加B.货币供应量减少 C.外汇储备增加D.外汇储备减少解析：7.把通货膨胀解释为“过多的货币追求过少的商品”的理论是( )通货膨胀理论。（分数：1.00）A.需求拉上型 B.成本推进型C.结构型D.抑制型解析：8.银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的银行卡类型是( )。（分数：1.00）A.转账卡B.贷记卡 C.借记卡D.储值卡解析：9.国内某银行 2008年 8月 18日向某公司发放贷款 100万元，贷款期限为 1年，假定月利率为 4.5，该公司在 2009年 8月 18日撩期偿还贷款时应付利息为( )元。（分数：1.00）A
32、.54000 B.13300C.6000D.4500解析：10.某储户 2008年 8月 5日存入银行定期存款 3000元，存期为 1年，如果存入时该档次存款月利率为2.25，该储户于 2009年 8月 5日支取，银行应付税前利息为( )元。（分数：1.00）A.202B.135C.98D.81 解析：11.信用担保机构属于社会信用体系中的( )。（分数：1.00）A.信用中介服务体系 B.信用法律制度体系C.信用信息供给体系D.信用监督管理体系解析：12.在借贷活动中，决定利润在货币所有者和货币使用者之间分配比例的是( )的高低。（分数：1.00）A.利润率B.成本率C.收益率D.利息率 解
33、析：13.在现代经济中，商业银行等金融机构通过信用活动调剂社会资金余缺，成为整个社会的( )。（分数：1.00）A.货币发行中心B.金融监管中心C.股权交易中介D.信用中介 解析：14.中央银行利率是整个利率体系的主导利率。因此，人们把中央银行的再贷款利率、再贴现率称为( )。（分数：1.00）A.优惠利率B.基准利率 C.市场利率D.实际利率解析：15.不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同的监管部门监管，这种金融体系称为( )模式。（分数：1.00）A.分业经营，综合监管B.分业经营，分业监管 C.分业经营，混合监管D.综合经营，综合监管解析：16.我国对法定存款准备金的缴
34、存进行监督管理属于( )的监管职能。（分数：1.00）A.中国银行业监督管理委员会B.中国证券监督管理委员会C.中国保险监督管理委员会D.中国人民银行 解析：17.证券公司最本源、最基础的业务是( )。（分数：1.00）A.兼并与收购B.财务顾问C.证券承销 D.基金管理解析：18.保险公司提供金融服务产品的特殊性在于( )。（分数：1.00）A.每个投保的客户都能获得赔付B.保险理赔服务与保险费用支付同步进行C.通过保险能降低客户遭遇风险的可能性D.只有遇到风险损失的客户才有可能获得赔付 解析：19.金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款( )的局限。（分数：1.00）A.收益较低B
35、.金额不统一C.流动性差 D.审核手续繁琐解析：20.国家建立中央银行，专门行使中央银行的职能，这种模式称为( )制度。（分数：1.00）A.复合式中央银行B.单一式中央银行 C.准中央银行D.货币局解析：21.我图的财务公司主要是为( )提供金融服务。（分数：1.00）A.企业集团内部 B.企业集团之间C.企业集团外部D.社会公众解析：22.投资基金以发行受益凭证的方式募集资金，由( )进行营运。（分数：1.00）A.专业经理入 B.专业托管人C.专业监管者D.专业持有人解析：23.下列金融市场中，( )是金融企业之间进行短期资金融通的市场。（分数：1.00）A.资本市场B.股票市场C.同业
36、拆借市场 D.长期信贷市场解析：24.我国的证券业协会属于征券市场的( )。（分数：1.00）A.机构投资者B.证券筹资者C.自律性组织 D.中介机构解析：25.接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的证券机构称为( )。（分数：1.00）A.证券承销商B.证券经纪商 C.证券自营商D.证券登记结算公司解析：26.假定较早前在上海证券交易所已上市的某一非 ST股票，2009 年 7月 14日(交易日)的收盘价格为 3.00元，则可预期其 2009年 7月 15日(交易日)的收盘价最高不会超过( )元。（分数：1.00）A.3.00B.3.03C.3.15D.3.30 解析：27.假定某投资者在
37、某年 3月 1日以期货方式按每股 30元的价格买进 1000股 A公司股票，交割日为同年6月 1日。同年 5月 12日该股票价格涨到 32元，该投资者随即以每股 32元的价格卖出该股票 1000股的期货合约。若不考虑佣金、契税等交易成本，从这项交易中该投资者( )元。（分数：1.00）A.亏损 2000B.亏损 3000C.获利 2000 D.获利 3000解析：28.假定某投资者于 4月 1日买入 10份同年 9月交割的股指期货合约，买入时股价指数为 280点。同年 7月 1日，股价指数上涨到 310点，该投资者认为时机成熟，将该合约全部卖出。假定每点指数代表 100货币单位，若不考虑佣金、
38、契税等交易成本，则该投资者获利( )货币单位。（分数：1.00）A.3000B.28000C.30000 D.31000解析：29.期权购买者预期某股票的价格将要下跌而与他人订立合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量卖出该股票给对方的权利，这种交易称为( )。（分数：1.00）A.买进期权B.看跌期权 C.双向期权D.看涨期权解析：30.某公司发行某种 1年期债券，该债券的面值为 100元，发行价格为 96元。这种发行方式属于( )发行。（分数：1.00）A.折价 B.平价C.等价D.溢价解析：31.同业拆借主要是满足( )的需求。（分数：1.00）A.中央银行货币政策调控B
39、.商业银行贷款C.商业银行投资D.商业银行头寸和临时性资金余缺调剂 解析：32.适合资金结算频率高、流量大的单位客户的存款种类是( )。（分数：1.00）A.定期存款B.专用存款C.协定存款 D.储蓄存款解析：33.商业银行的信用中介和支付中介职能均以( )为基础。（分数：1.00）A.存款 B.贷款C.放款D.投资解析：34.“对银行来说，具有最重要意义的始终是存款”，这句话出自( )。（分数：1.00）A.列宁B.马克思 C.毛泽东D.邓小平解析：35.因股票发行价格高于票面额而形成的盈余，称为( )。（分数：1.00）A.法定盈余公积B.任意盈余公积C.资本公积 D.法定公益金解析：36
40、.根据中华人民共和国商业银行法，商业银行在我国境内可以从事( )业务。（分数：1.00）A.信托投资B.非自用不动产投资C.自用不动产投资 D.向非银行金融机构和企业投资解析：37.按照我国现行规定，人民币活期储蓄存款的起存金额是( )元。（分数：1.00）A.10000B.1000C.50D.1 解析：38.基础头寸是商业银行随时可用的资金，它由( )构成。（分数：1.00）A.法定准备金+业务库存现金B.超额准备金+同业拆借资金C.超额准备金+业务库存现金 D.法定准备金+中央银行借入资金解析：39.由我国政府财政贴息的助学贷款是( )。（分数：1.00）A.国家助学贷款 B.外资商业银行
41、助学贷款C.信用社助学贷款D.普通商业性助学贷款解析：40.根据贷款五级分类办法，下列属于不良贷款的是( )。（分数：1.00）A.关注、次级、可疑B.逾期、呆滞、呆账C.可疑、呆滞、呆账D.次级、可疑、损失 解析：41.商业银行以自身拥有的设备条件，接受服务对象委托，代为保管各种贵重物品等业务属于其( )。（分数：1.00）A.资产业务B.负债业务C.表外业务 D.理财业务解析：42.维护金融企业支付能力的一级准备是指( )。（分数：1.00）A.存款B.贷款C.证券D.现金 解析：43.关于贷款展期的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.一笔贷款只能展期一次，展期期限最长不能超过原期
42、限的一半B.一笔贷款可以展期两次，但展期期限加起来不能超过原期限C.一笔贷款只能展期一次，展期最长期限不能超过原期限 D.一笔贷款可以展期两次，展期期限加起来可以是原期限的两倍解析：44.“过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源，且该资源预期会给企业带来未来经济利益”，是指会计要素中的( )。（分数：1.00）A.资产 B.所有者权益C.收入D.利润解析：45.“汇出汇款”科目核算的是( )。（分数：1.00）A.汇兑结算的款项B.银行汇票结算的款项 C.商业汇票结算的款项D.银行本票结算的款项解析：46.某银行上年度的有关财务指标为：营业收入为 8200万元、营业支出为 6900万元、
43、营业利润为 812万元、利润总额为 960万元，该银行上年度的营业利润率为( )。（分数：1.00）A.13.91%B.11.77%C.11.71% D.9.90%解析：47.下列指标中反映商业银行资产流动状况的指标是( )。（分数：1.00）A.成本率B.流动比率 C.营业利润率D.资本金利润率解析：48.签发支票后，可以由出票人授权补记的事项是( )。（分数：1.00）A.付款人名称B.出票人签章C.无条件支付的委托D.收款人名称 解析：49.商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起( )天内。（分数：1.00）A.30B.20C.15D.10 解析：50.金融机构的交易员、信贷员、其他工作
44、人员越权、从事职业规范不允许的业务或风险过高的业务所造成的风险属于( )。（分数：1.00）A.市场风险B.信用风险C.操作风险 D.法律风险解析：51.金融风险的不确定性是指( )。（分数：1.00）A.金融风险要素与损失难以完全预计 B.金融风险不可测C.金融风险不可控D.金融风险与决策不相关解析：52.审慎银行监管的核心是( )。（分数：1.00）A.现场监管B.非现场监管C.风险评级D.资本监管 解析：53.我国信用风险监测指标中的不良资产率一般不应高于( )。（分数：1.00）A.2%B.4% C.5%D.8%解析：54.对商业银行进行非现场监管的方法有多种，但不包括( )。（分数：
45、1.00）A.水平比较分析法B.历史比较分析法C.行业比较分析法D.“5C”分析法 解析：55.伴随着有形资产与无形资产转移的国际资本流动通常是( )。（分数：1.00）A.间接投资B.直接投资 C.国际借贷D.证券投资解析：56.在汇率标价方法中，直接标价法是( )。（分数：1.00）A.一定数量的本币表示一定单位的外币 B.一定数量的外币表示一定单位的本币C.一定数量的本币表示一定单位的黄金D.一定数量的本币表示一定单位的特别提款权解析：57.一国货币对外升值，对国际贸易收支产生的影响是( )。（分数：1.00）A.不利于出口 B.不利于进口C.不利于出口与进口D.有利于进口与出口解析：5
46、8.在国际储备构成当中，由中期债券构成的国际储备资产通常称为( )。（分数：1.00）A.一级储备B.二级储备 C.三级储备D.四级储备解析：59.贸易收支、劳务收支等国际收支项目应当记人国际收支平衡表的( )。（分数：1.00）A.经常项目 B.资本与金融项目C.结算与平衡项目D.贸易项目解析：60.国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于( )年。（分数：1.00）A.1944 B.1945C.1946D.1947解析：二、B多项选择题/B(总题数：20，分数：40.00)61.在弗里德曼的货币需求函数中，属于机会成本的变量有( )。（分数：2.00）A.货币预期收益率 B.固定收益债券利率
47、 C.预期物价变动率 D.实际恒久收入变动率E.工资收入占总财富比率解析：62.实物货币作为货币的原始形式，其缺陷是( )。（分数：2.00）A.质地不均 B.耐久性差 C.内在价值不足D.便携性差 E.储存性差 解析：63.下列利率中，属于中央银行利率的有( )。（分数：2.00）A.转贴现利率B.再贷款利率 C.再贴现利率 D.存款准备金利率 E.储蓄存款利率解析：64.从理论上讲，在下列各项中，能导致利率降低的因素有( )。（分数：2.00）A.社会平均利润率下降 B.借贷期限延长C.借贷风险降低 D.借贷资本需求大于供给E.借贷风险提高解析：65.在二级市场上，证券公司扮演的角色有(
48、)。（分数：2.00）A.做市商 B.交易商 C.经纪商 D.批发商E.零售商解析：66.目前我国金融资产管理公司有( )。（分数：2.00）A.信达资产管理公司 B.长城资产管理公司 C.华夏资产管理公司D.华融资产管理公司 E.东方资产管理公司 解析：67.同业拆借市场的特征有( )。（分数：2.00）A.同业性 B.市场准入性 C.长期性D.大额性 E.强制性解析：68.关于证券市场特征的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.筹资人非稳定性B.股权所有者非固定性 C.收益来源单一性D.融资关系直接性 E.低风险性解析：69.下列金融工具中，属于衍生金融工具的有( )。（分数：2.0
49、0）A.债券B.股票C.股指期货 D.股票期权 E.利率互换 解析：70.商业银行发行资本性债券筹资的优点有( )。（分数：2.00）A.可永久使用B.不分散控股权 C.发行手续较简便 D.发行费用较低 E.不承担固定债务负担解析：71.下列选项中，属于商业银行主动负债的有( )。（分数：2.00）A.同业借款 B.再贴现 C.回购协议 D.发行股票E.发行债券 解析：72.下列选项中，属于贷款资信分析“5C”标准的有( )。（分数：2.00）A.道德品格 B.资本实力 C.企业产权D.经营能力 E.担保抵押品 解析：73.根据我国贷款通则，提供贷款的机构应承担的义务有( )。（分数：2.00）A.公布贷款种类 B.公布贷款利率 C.向借款人提供咨询 D.公开发放贷款的条件 E.对中长期贷款申请答复时间不超过 9个月解析：74.下列做法中，违反会计核算谨慎性原则的有( )。（分数：2.00）A.多计资产或收益 B.少计资产或收益C.多计负债或费用D.少计负债或费用 E.对可能发生的损
