1、经济师中级金融专业知识与实务（金融监管及其协调和国际金融及其管理）模拟试卷 1 及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 (2014 年) 下列说法中，属于金融监管机构实施有效监管基本原则的是( )。（A）监管主体的盈利性（B）监管主体的自律性（C）监管主体的独立性（D）监管主体的合规性2 (2014 年) 我国允许境内投资者有限度地投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排是( )。（A）QFII（B） RQFII（C） QDII（D）CDS3 (2014 年) 在商业银行贷款的五级分类中，属于不良贷款的是( )。（A）关注贷款、可疑贷款、
2、次级贷款（B）次级贷款、可疑贷款、损失贷款（C）关注贷款、可疑贷款、损失贷款（D）关注贷款、次级贷款、损失贷款4 (2014 年) 根据 商业银行风险监管核心指标，我国商业银行的营业费用与营业收入之比不应高于( ) 。（A）50（B） 60（C） 45（D）355 (2013 年) 根据我国 2013 年 1 月 1 日施行的商业银行资本管理办法(试行)，我国商业银行的核心一级资本充足率不得低于( )。（A）8（B） 6（C） 5（D）256 (2013 年) 根据 商业银行风险监管核心指标，不良资产率是我国衡量商业银行资产安全性的指标，它是指( )。（A）不良信用资产与信用资产总额之比（B）
3、不良资产与风险加权资产总额之比（C）不良贷款与资产总额之比（D）不良贷款与风险资产总额之比7 (2013 年) 根据我国 2007 年 7 月 3 日实行的商业银行内部控制指引，我国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指( )。（A）效益优先（B）内控优先（C）发展优先（D）创新优先8 (2013 年) 在银行业监管中，监管当局对商业银行现场检查的基础是( )。（A）盈利性检查（B）流动性检查（C）合规性检查（D）风险性检查9 (2012 年) 根据 商业银行风险监管核心指标，我国商业银行的流动性比例，即流动性资产与流动性负债之比，不应低于( )。（A）25（B） 35（C） 50（D）6
4、010 (2012 年)根据商业银行风险监管核心指标，我国商业银行的成本收入比，即营业费用与营业收入之比，不应高于( )。（A）15（B） 25（C） 35（D）5511 (2012 年)在银行业监管中，现场检查的基础是( )检查。（A）风险性（B）合规性（C）有效性（D）适宜性12 (2014 年)根据证券公司监督管理条例，实际控制证券公司超过( )以上股权的，须经中国证券监督管理委员会批准。（A）3（B） 5（C） 8（D）1013 (2013 年)目前我国证券发行的审核制度是( ) 。（A）审批制（B）注册制（C）额度制（D）核准制14 (2012 年)下列法律法规中，不属于中国证券监督
5、管理委员会证券监管法律法规体系中第一层次依据的是( )。（A）公司法（B） 证券法（C） 证券投资基金法（D）客户交易结算资金管理办法15 (2012 年)在保险法律体系中，保险公司与投保人、被保险人及受益人通过保险合同建立主体间的权利义务法律关系，适用保险( )法律规范。（A）商事（B）刑事（C）民事（D）行政16 从 2003 年 4 月以来，( )专门从事银行监管职能。（A）银行业协会（B）中国人民银行（C）中国建设银行（D）中国银行业监督管理委员会17 金融监管的适度竞争原则是指在市场经济条件下，必须保持( )的适度竞争，使金融体系能以合理的成本提供良好的金融服务。（A）金融机构间（B
6、）金融监管机构间（C）商业银行间（D）投资银行间18 1984 年以前，我国实行高度集中的计划经济管理体制，建立了( )。（A）“大一统 ”的国家金融体系（B）分业经营、分业监管体制（C）混业经营、混业监管体制（D）相对完整的监管制度体系19 非现场监督是监督当局分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式，其基础是( )。（A）针对银行体系并表（B）针对银行体系分表（C）针对单个银行并表（D）针对单个银行分表20 监管是政府对公众要求纠正某些社会组织和个体的不公正、不公平、无效率或低效率的一种回应，是政府用来改善资源配置和收入分配的一种手段。该观点源自管制理论中的( ) 。（A）公共利益论（B）
7、特殊利益论（C）社会选择论（D）经济监管论21 根据商业银行风险监管核心指标，我国衡量商业银行资产安全性指标中，不良资产率是指( ) 之比。（A）不良贷款与贷款总额（B）不良贷款与总资产（C）不良信用资产与信用资产总额（D）不良信用资产与贷款总额22 下列关于金融监管的作用的说法，不正确的是( )。（A）维护信用、支付体系的稳定（B）保证金融机构依法经营（C）促进金融机构之间的公平竞争（D）促进金融机构个体的盲目经营行为23 根据商业银行风险监管核心指标，我国商业银行的不良资产率，不应高于( )。（A）2（B） 4（C） 8（D）1024 下列不属于银行监管当局的监管内容的是( )。（A）市场
8、准入监管（B）市场运营监管警（C）市场退出监管（D）上市公司监管25 银行监管的非现场监督的审查对象是( )。（A）会计师事务所的审计报告（B）银行的合规性和风险性（C）银行的各种报告和统计报表（D）银行的治理情况26 金融监管属于( ) 的范畴。（A）市场（B）经济（C）哲学（D）管制27 通过监管当局的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的监管方法是( )。（A）现场检查（B）并表监管（C）实证监管（D）非现场监管28 美国的金融监管自( )通过了金融服务现代化法案后，取消了分业经营法案，开始进入混业经营时代。（A）1998 年（B） 1999 年（C） 2000 年（D）2001 年
9、29 下列关于我国的金融监管的发展阶段的说法，错误的是( )。（A）在改革开放以前，我国金融业与高度集中的计划经济管理体制相适应，建立了“大一统”的国家金融体系（B） 1983 年，中国工商银行从中国人民银行分离出来，中央银行独立出来，形成专门的金融监管机构（C） 1994 年 10 月，中国证监会成立（D）保监会负责监管全国商业保险市场30 ( )是从公共选择的角度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制，都属于公共选择问题。（A）公共利益论（B）特殊利益论（C）社会选择论（D）经济监管论二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选
10、项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。31 (2013 年)在银行业监管中，监管当局对即将倒闭银行的处置措施主要有( )。（A）收购（B）兼并（C）依法清算（D）注资入股（E）接管32 (2012 年)在银行业的市场运营监管中，对银行的流动性进行监管的主要内容有( )。（A）监测银行对关系人的贷款变化（B）银行的流动性应当保持在适当水平（C）监测银行资产负债的期限匹配（D）监测银行的资产变化情况（E）监测银行坏账和贷款准备金的变化33 根据我国 2004 年 3 月 1 日起实施的商业银行资本充足率管理办法，以下属于我
11、国商业银行核心资本的有( )。（A）普通股（B）优先股（C）资本公积（D）可转换债（E）未分配利润34 从银行的整体风险考虑，银行监管的方法包括( )。（A）现场检查（B）非现场监督（C）并表监管（D）抽查（E）全面检查法35 巴塞尔新资本协议的内容体现在三大支柱上，即( )。（A）最低资本充足率要求（B）外部监督（C）市场约束（D）生产管理（E）币制建设36 下列属于金融监管基本原则的有( )。（A）统一性原则（B）单纯追求利益原则（C）监管主体独立性原则（D）适度竞争原则（E）外部监管与自律并重原则37 金融监管机构实施适度竞争原则的目的包括( )。（A）防止出现恶劣、过度的竞争（B）保障
12、经营管理行为的高效运转（C）避免出现金融市场上的垄断行为（D）避免出现危及金融体系安全的行为（E）使金融机构在一个适度的基础上追求利润最大化38 我国金融监管与货币政策的协调内容主要有( )。（A）对商业银行监管与宏观传导机制运行的协调（B）对商业银行监管与微观传导机制运行的协调（C）统计数据与信息的协调（D）危机机构处理的协调（E）微观审慎监管与宏观金融稳定的协调38 (2013 年)2012 年年末，按照贷款五级分类的口径，我国某商业银行各类贷款余额及贷款损失准备的情况是：正常贷款 1000 亿元；关注贷款 100 亿元；次级贷款20 亿元；可疑贷款 10 亿元；损失贷款 10 亿元；贷款
13、损失准备 100 亿元。39 该商业银行的不良贷款总额是( )亿元。（A）10（B） 20（C） 40（D）10040 该商业银行的不良贷款率是( )。（A）1228（B） 351（C） 175（D）08841 该商业银行的贷款拨备率是( )。（A）144（B） 10（C） 877（D）442 根据我国商业银行风险监管核心指标和商业银行贷款损失准备管理办法的监管要求，该商业银行的( )。（A）不良贷款率高于监管指标要求（B）不良贷款率低于监管指标要求（C）贷款拨备率高于监管指标要求（D）贷款拨备率低于监管指标要求42 巴塞尔新资本协议于 1998 年开始酝酿，几易其稿，最终由巴塞尔银行监管委员
14、会于 2004 年 6 月正式出台。巴塞尔新资本协议出台后，世界各国都在积极准备实施。十国集团在 2006 年年底开始执行巴塞尔新资本协议；部分欧盟成员国、澳大利亚、新加坡和中国香港等发达国家和地区也表示将利用新协议对商业银行进行监管；部分发展中国家，如南非、印度、俄罗斯等也将采取积极措施克服困难实施新协议。中国银监会于 2007 年年初宣布中国大型商业银行将在 2010年实施巴塞尔新资本协议。根据以上材料，回答下列问题：43 下列选项属于巴塞尔新资本协议三大支柱内容的是( )。（A）外部监督（B）最低资本充足率要求（C）市场约束（D）治理结构44 根据巴塞尔新资本协议的要求，商业银行最低资本
15、充足率应至少为( )。（A）2（B） 4（C） 8（D）1045 根据中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法，( )前，我国所有商业银行的资本充足率必须达到巴塞尔新资本协议的要求。（A）2004 年 6 月 1 日（B） 2006 年 12 月 22 日（C） 2007 年 1 月 1 日（D）2010 年 1 月 1 日46 下列属于巴塞尔新资本协议的目标的是( )。（A）促进国际银行体系的稳定性（B）强调发达国家帮助不发达国家（C）增强银行国际竞争的公平性（D）提高资本金需求对银行风险的敏感程度和具有风险敏感性的资本要求的有效性经济师中级金融专业知识与实务（金融监管及其协调和国际金融及
16、其管理）模拟试卷 1 答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 【正确答案】 C【试题解析】 金融监管的基本原则包括：(1)监管主体独立性原则；(2)依法监管原则；(3)外部监管与自律并重原则；(4) 安全稳健与经营效率结合原则；(5)适度竞争原则；(6)统一性原则。【知识模块】 金融监管及其协调2 【正确答案】 C【试题解析】 在证券监管方面逐步放宽限制、开放市场，放松管制与强化监管并重。合格境外机构投资者(QFII)和合格本地机构投资者(QDII)和人民币合格境外投资者(RQFII)的设定，是在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未开
17、放的情况下，有限度地允许境内外投资者跨境投资证券市场的一项过渡性的制度安排。选项 A、B 适用于对境外投资者；选项 C 适用于对境内投资者。【知识模块】 金融监管及其协调3 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行贷款分为五级，即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款，其中后三类为不良贷款。【知识模块】 金融监管及其协调4 【正确答案】 D【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标，我国关于收益合理性的监管指标包括：(1)成本收入比，即营业费用与营业收入之比，不应高于 35；(2)资产利润率，即净利润与资产平均余额之比，不应低于 06；(3)资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比
18、不应低于 11%。【知识模块】 金融监管及其协调5 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于 5、一级资本充足率不得低于 6、资本充足率不得低于 8。【知识模块】 金融监管及其协调6 【正确答案】 A【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指标，具体包括：(11)不良资产率，即不良信用资产与信用资产总额之比，不得高于 4；(2)不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于 5；(3)单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于 15；(4)单一客户贷款集中
19、度，即最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于 10；(5)全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不应高于 50。【知识模块】 金融监管及其协调7 【正确答案】 B【试题解析】 根据商业银行内部控制指引，商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。审慎性原则是指内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。【知识模块】 金融监管及其协调8 【正确答案】 C【试题解析】 现场检查内容一般包括合规性和风险性检查的两大方面，合规性检查永远都是现场检查的基础。【知识模块】 金融监管及其协调9 【正确答案】
20、 A【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标，我国衡量银行机构流动性的指标之一是流动性比例，即流动性资产与流动性负债之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于 25。【知识模块】 金融监管及其协调10 【正确答案】 C【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标，我国关于收益合理性的监管指标包括：(1)成本收入比，即营业费用与营业收入之比，不应高于 35%；(2)资产利润率，即净利润与资产平均余额之比，不应低于 06；(3)资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比，不应低于 11%。【知识模块】 金融监管及其协调11 【正确答案】 B【试题解析】 在银行业监管中，现场检查的内容一般包括合
21、规性和风险性检查两个大的方面。其中，合规性检查是指商业银行在业务经营和管理活动中执行中央银行、监管当局和国家制定的政策、法律的情况，它是现场检查的基础。【知识模块】 金融监管及其协调12 【正确答案】 B【试题解析】 根据证券公司监督管理条例，持有或实际控制证券公司超过5%以上股权的，须经中国证券监督管理委员会批准。【知识模块】 金融监管及其协调13 【正确答案】 D【试题解析】 证券发行的审核制度分为注册制和核准制两种。境外成熟市场证券发行普遍实行注册制，美国是采用注册制最为典型的国家。我国自 2001 年 3 月开始对证券的发行正式实行核准制。【知识模块】 金融监管及其协调14 【正确答案
22、】 D【试题解析】 中国证券监督管理委员会证券业监管法律法规体系第一层次的依据是公司法证券法证券投资基金法等法律；第二层次是制定部门规章，包括证券公司检查办法客户交易结算资金管理办法等；第三层次是在办法下面再制定关于机构、业务、人员、内部控制方面的监管规则，包括证券公司审批规则、证券公司分支机构审批规则等。【知识模块】 金融监管及其协调15 【正确答案】 C【试题解析】 在保险法律体系中，保险公司与投保人、被保险人及受益人通过保险合同建立的主体间的权利义务法律关系，保险公司与保险代理人之间以保险代理合同建立起来的平等主体间的保险代理权利义务关系等，属于保险民事法律关系。【知识模块】 金融监管及
23、其协调16 【正确答案】 D【试题解析】 2003 年 4 月 28 日，中国银监会正式对外挂牌，履行对商业银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其他存款类金融机构的监督管理职责。【知识模块】 金融监管及其协调17 【正确答案】 A【试题解析】 金融监管的适度竞争原则是指在市场经济条件下，必须保持金融机构间的适度竞争，使金融体系能以合理的成本提供良好的金融服务。【知识模块】 金融监管及其协调18 【正确答案】 A【试题解析】 在改革开放以前，我国金融业与高度集中的计划经济管理体制相适应，建立了“大一统”的国家金融体系。这就是 1984 年以前我国的金融监管。【知识模块】 金融监管及其协调19
24、 【正确答案】 C【试题解析】 非现场监督是监管当局针对单个银行在并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。【知识模块】 金融监管及其协调20 【正确答案】 A【试题解析】 公共利益论认为监管是政府对公众要求纠正某些社会组织和个体的不公正、不公平、无效率或低效率的一种回应，被看成是政府用来改善资源配置和收入分配的一种手段。【知识模块】 金融监管及其协调21 【正确答案】 C【试题解析】 不良资产率，即不良信用资产与信用资产总额之比，不得高于4。【知识模块】 金融监管及其协调22 【正确答案】 D【试题解析】 金融监管的作用主要体现在以下方面：第一，维护信用、支付体系的稳定；第
25、二，保护存款人、投资人和被保险人的利益；第三，保证金融机构依法经营；第四，促进金融机构之间的公平竞争；第五，解决信息不对称所造成的金融机构个体的盲目经营行为。【知识模块】 金融监管及其协调23 【正确答案】 B【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标，我国商业银行的不良资产率，不应高于 4。【知识模块】 金融监管及其协调24 【正确答案】 D【试题解析】 选项 D 属于证券业监管的内容。【知识模块】 金融监管及其协调25 【正确答案】 C【试题解析】 银行监管的非现场监测包括审查和分析各种报告和统计报表。【知识模块】 金融监管及其协调26 【正确答案】 D【试题解析】 金融监管属于管制的范畴
26、。管制一般是指国家以经济管理的名义进行干预。【知识模块】 金融监管及其协调27 【正确答案】 A【试题解析】 现场检查是指通过监管当局的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。其形式有实地审核、察看、取证和谈话等。【知识模块】 金融监管及其协调28 【正确答案】 B【试题解析】 美国的金融监管虽然仍实行分业监管体制，但在 1999 年通过了金融服务现代化法案后，取消了分业经营法案，开始进入混业经营时代。【知识模块】 金融监管及其协调29 【正确答案】 C【试题解析】 中国证监会成立于 1992 年 10 月。【知识模块】 金融监管及其协调30 【正确答案】 C【试题解析】 社会选择
27、论是从公共选择的角度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制，都属于公共选择问题。【知识模块】 金融监管及其协调二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。31 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 处置倒闭银行的措施主要包括：(1)收购或兼并；(2)依法清算。【知识模块】 金融监管及其协调32 【正确答案】 B，C ，D【试题解析】 在银行业的市场运营监管中，对银行的流动性监管主要有以下内容：(1)银行机构的流动性应当保
28、持在适度水平；(2) 监测银行资产负债的期限匹配；(3)监测银行机构的资产变化情况，包括对银行的长期投资、不良资产和盈亏变化的监督。【知识模块】 金融监管及其协调33 【正确答案】 A，C，E【试题解析】 商业银行的核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。选项 BD 都属于附属资本。【知识模块】 金融监管及其协调34 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 银行监管的方法包括现场检查、非现场监督和并表监管。【知识模块】 金融监管及其协调35 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 巴塞尔新资本协议的内容体现在三大支柱上，即最低资本充足率要求、外部监督、市场约束。【知
29、识模块】 金融监管及其协调36 【正确答案】 A，C，D，E【试题解析】 金融监管的原则包括：监管主体独立性原则、依法监管原则、外部监管与自律并重原则、安全稳健与经营效率结合原则，适度竞争原则、统一性原则。【知识模块】 金融监管及其协调37 【正确答案】 A，C，D【试题解析】 促进银行机构间的适度竞争有两层含义：一是防止不计任何代价的过度竞争，避免出现金融市场上的垄断行为；二是防止不计任何手段的恶劣竞争，避免出现危及银行体系安全稳定的行为。【知识模块】 金融监管及其协调38 【正确答案】 B，C ，D【试题解析】 金融监管与货币政策的协调内容主要有：对商业银行监管与微观传导机制运行的协调、统
30、计数据与信息的协调和危机机构处理的协调。【知识模块】 金融监管及其协调【知识模块】 金融监管及其协调39 【正确答案】 C【试题解析】 根据贷款风险发生的可能性，贷款可划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。通常认为后三类贷款为不良贷款。不良贷款总额=20+10+10=40(亿元)。【知识模块】 金融监管及其协调40 【正确答案】 B【试题解析】 不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比。不良贷款率=401140=351。【知识模块】 金融监管及其协调41 【正确答案】 C【试题解析】 贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比。贷款拨备率=1001140=877。【知识模块】 金
31、融监管及其协调42 【正确答案】 B，C【试题解析】 不良贷款率的监管标准是 5，贷款拨备率监管标准是 25%，本题中不良贷款率为 351，低于监管指标要求，贷款拨备率为 877，高于监管指标要求，因此选项 BC 正确。【知识模块】 金融监管及其协调【知识模块】 金融监管及其协调43 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 巴塞尔新资本协议提出了最低资本充足率要求、外部监督、市场约束这三大支柱，并分别在这三方面加以创新。【知识模块】 金融监管及其协调44 【正确答案】 C【试题解析】 根据巴塞尔新资本协议的要求，商业银行最低资本充足率至少为 8。【知识模块】 金融监管及其协调45 【正确答案】 C【知识模块】 金融监管及其协调46 【正确答案】 A，C，D【试题解析】 巴塞尔新资本协议的目标：(1)增进金融体系的安全与稳健；(2)强调公平竞争；(3) 采用更完备的方法来应对风险；(4)资本适足要求的计算方法，能与银行业务活动保持适当的敏感度。【知识模块】 金融监管及其协调
