1、国家司法考试卷三（商法）模拟试卷 15 及答案与解析一、单项选择题每题所给的选项中只有一个正确答案。本部分 1-50 题，每题 1 分，共 50 分。1 以下关于合伙与公司的比较，说法正确的是：( )（A）普通合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权和劳务出资（B）有限责任公司股东可以用货币、实物、知识产权、土地使用权等出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外（C）普通合伙企业的合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任；有限合伙企业中的普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限承担责任（D）有限责任公司股东以认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司
2、股东以认购的股份为限对公司承担责任2 下列有关合伙企业出资不合法的是：( )（A）普通合伙人甲的 1 辆汽车的使用权（B）普通合伙人乙的专利权没有评估作价，且约定了乙仍然在原有范围内继续使用该专利（C）有限合伙人出资的专利权没有评估作价（D）普通合伙人李某(犯贪污罪服刑完毕未满 1 年者)的劳务3 甲、乙、丙三人决定成立普通合伙企业，协商约定甲提供资金，但不从事管理，企业事务由乙、丙负责；甲不承担企业的债务，但是按出资比例分配收益，则该约定的效力：( )（A）无效，合伙企业不得成立，因其违反法律的强制性规定（B）部分无效，乙、丙成为该合伙企业的合伙人，但甲不得成为合伙人（C）部分无效，甲、乙、
3、丙三人都是合伙人，应当由三人共同承担企业的亏损（D）有效，因合伙企业协议出自当事人的意思自治4 合伙协议不可以排除下列法律规定的是：( )（A）修改合伙协议须合伙人一致同意（B）合伙人向合伙人以外的人转让在合伙企业的份额，须经其他合伙人一致同意（C）合伙人向合伙人以外的人转让在合伙企业的份额，其他合伙人有优先购买权（D）合伙人以其在合伙企业中的份额出质，须经其他合伙人一致同意5 甲、乙、丙是某普通合伙企业的合伙人，甲的出资为电脑 3 台。在合伙企业经营过程中，甲急于使用资金遂将电脑以较低价格出售于不知情的丁。则该买卖行为应当如何认定?( )（A）丁将取得该电脑的所有权（B）由于该电脑的所有权已
4、经属于合伙企业，因此该买卖合同无效（C）只有该合伙企业事后予以追认，丁才能取得电脑的所有权（D）该买卖行为有效，因为电脑虽然是甲对合伙企业的出资，但电脑的所有权仍然属于甲，甲有权处分6 张某是某普通合伙企业的合伙人，未与其他合伙人商量，将企业的部分设备卖给周某，其他合伙人对此表示反对，张某辩称出卖的设备并非自己的合伙份额，无须全体合伙人一致同意。则张某的说法和做法合法与否?( )（A）合法，张某处分的财产并非自己的合伙份额（B）合法，作为合伙人对企业的财产应该有处分权（C）不合法，未经全体合伙人一致同意，张某的转让无效，周某应返还该部分设备（D）不合法，因为未经全体合伙人一致同意；但周某为不知
5、情的善意第三人，可以取得该部分设备的所有权7 下列有关商事组织出资人财产份额转让的说法错误的是：( )（A）普通合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业的份额时，应当通知其他合伙人，其他合伙人在同等条件下享有优先购买权（B）有限合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业的份额时，应当通知其他合伙人，但其他合伙人无优先购买权（C）有限责任公司作为普通合伙人，向合伙人以外的人转让其合伙份额时，应当经过公司股东会的同意（D）如果普通合伙企业的其他合伙人不同意合伙人对外转让其合伙财产份额，又不购买，则该转让人只能退伙8 合伙企业的合伙人甲在单独执行企业事务时，未经其他合伙人同意独自决定实施了下列行为。其中哪
6、一项行为的实施，违反了合伙企业法的规定?( )（A）为合伙企业购置房产（B）为购房而向银行贷款（C）以企业的设备为乙公司向银行借款提供抵押（D）聘请律师办理土地使用权抵押登记手续9 在合伙企业中，合伙事务的决定直接关系到全体合伙人的利益，因而一般情况下，合伙事务的决定均须由全体合伙人同意。以下有关合伙企业事务中。无须全体合伙人一致同意的是：( )（A）合伙人某甲意欲以合伙企业的名义为自己的朋友提供担保（B）某乙意欲改变合伙企业的名称（C）因合伙企业效益，合伙人某丙意欲聘请一位有管理经验的业内人士来担任合伙企业的经理（D）合伙人某丁意欲将自己在合伙企业中的财产份额转让给另一个合伙人戊10 丁、贺
7、、李、秦四人成立了一个普通合伙企业，现在合伙企业存续期间，出现下列情况，在合伙协议没有明确规定的情况下，合伙人的主张不成立的有：( )（A）丁在合伙企业成立 1 年后丧失了偿债的能力丁当然退伙（B）秦要求退伙，丁、贺、李三人同意了这一要求（C）因为一起侵权案件，贺须向被侵权人承担赔偿责任，贺在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行，贺应当被除名（D）李在执行合伙事务时严重违反了合伙协议约定，给合伙企业造成重大损失，秦提出将李除名11 某合伙企业原有合伙人 3 人，后丁某申请人伙，当时合伙企业负债 20 万元。入伙后，合伙企业继续亏损，丁某遂申请退伙，获同意。丁某退伙时，合伙企业已负债 50
8、 万元，但企业尚有价值 20 万元的财产。后合伙企业解散，用企业财产清偿债务后，尚欠 70 万元不能偿还。对丁某在该合伙企业中的责任，下列哪种说法是正确的?( )（A）丁某应对 70 万元债务承担连带责任（B）丁某仅对其参与合伙期间新增的 30 万元债务承担连带责任（C）丁某应对其退伙前的 50 万元债务承担连带责任（D）丁某应对其退伙前的 50 万元债务承担连带责任，但应扣除其应分得的财产份额12 甲、乙、丙是某普通合伙企业的合伙人，其中甲欠张某某 20 万元债务，无力用个人财产偿还。张某某又认为用甲从普通合伙企业中分得的收益进行偿还，其权利的行使无法得到保障。张某某可以采取的行动是：( )
9、（A）张某某代替甲，成为该普通合伙企业的合伙人（B）张某某直接变卖甲在该普通合伙企业中的财产份额用于债务的清偿，如果有剩余，退还给甲（C）张某某代位行使甲在该普通合伙企业的权利直至甲清偿完 20 万元的债务（D）张某某请求人民法院强制执行甲在该普通合伙企业中的财产份额13 某有限合伙企业不能清偿到期债务，债权人向人民法院申请该合伙企业破产，下列说法正确的是：( )（A）合伙企业不适用破产程序（B）如人民法院宣告合伙企业破产，经过破产还债程序后，合伙人对合伙企业债务不再承担责任（C）如人民法院宣告合伙企业破产，经过破产还债程序后，普通合伙人对合伙企业债务仍承担无限连带责任（D）如人民法院宣告合伙
10、企业破产，经过破产还债程序后，所有合伙人对合伙企业债务均承担无限连带责任14 律师甲、乙、丙 3 人成立了特殊的普通合伙性质的律师事务所，3 人的出资比例为 3：3：4，律师甲在代理诉讼中由于重大过失造成事务所 10 万元债务，对于这 10 万元债务，下列说法正确的是：( )（A）律师甲承担无限责任，乙、丙不承担责任（B）三人按照出资比例承担有限责任（C）律师甲承担无限责任，乙、丙按照出资比例承担有限责任（D）三人承担无限连带责任15 王某、李某、刘某准备成立一有限合伙企业。在合伙协议中约定如下事项：王某以自己拥有的一项发明专利出资；合伙企业的事务由李某全权负责；刘某对企业债务承担有限责任，李
11、某承担无限责任。根据我国合伙企业法的规定关于该有限合伙企业的以下说法中正确的是：( )（A）王某不能成为合伙人，但是李某和刘某可以成立有限合伙企业（B）刘某承担有限责任的约定无效，但李某和王某可以成立有限合伙企业（C）合伙协议对合伙事务处理方式的约定无效，有限合伙企业可以成立（D）该有限合伙企业可以成立16 甲是某有限合伙企业的有限合伙人，持有该企业 15的份额。在合伙协议无特别约定的情况下。甲在合伙期间实施了下列行为。其中哪些不符合法律规定?( )（A）将自己的一台设备出售给合伙企业使用（B）自己开办了一家个人独资企业，经营与合伙企业相同的义务（C）以自己在合伙企业中的财产份额向银行提供质押
12、担保（D）直接将其部分合伙份额转让给合伙人以外的人二、多项选择题每题所给的选项中有两个或两个以上正确答案，少答或多答均不得分。本部分 51-90 题，每题 2 分，共 80 分。17 由于信息披露的时间不同，信息披露包括：( )（A）招股说明书披露（B）发行信息披露（C）上市公告书披露（D）持续信息披露18 下列信息在未公开前，属于内幕信息的是：( )（A）公司的一位监事发生变更（B）公司在欧盟签订重要合同，获得大客户订单。公司今年的效益将非常利好（C）公司正在同某上市公司洽谈收购的事宜（D）公司出售一栋 1，000 万元的旧办公楼中的一部分，售价 35 万元19 以下证券发行必须聘请具有保荐
13、资格的机构担任保荐人的是：( )（A）东方股份有限公司向其职工 100 人发行股票（B）西方股份有限公司与恒昌证券公司签订了承销协议，由恒昌证券公司代销本公司发行的证券（C）南方股份有限公司与恒大证券公司签订了承销协议，由恒大证券公司包销本公司可转换为股票的公司债券（D）北方股份有限公司向其职工 300 人发行股票20 大田股份有限公司为上市公司，其拟增资发行 2，000 万股，每股发行价格 30元，关于该次发行新股，下列说法正确的是：( )（A）大田公司必须最近 3 年连续盈利，财务状况良好（B）从事证券承销的证券公司可以是经纪类的证券公司但必须采取承销团的方式承销（C）应当聘请具有保荐资格
14、的机构担任保荐人（D）承销期限最长不超过 90 日21 国务院证券监督管理机构在核准某只股票发行时，不正确的做法有：( )（A）核准程序没有公开（B）在受理 100 天之后作出核准的决定，其中发行人按照要求修改发行申请文件时间 12 天（C）在依法作出核准决定后，发现部分内容不符合法定条件，该公司尚未发行该证券便直接予以撤销要求停止发行（D）在依法作出核准决定后，发现部分内容不符合法定条件，但该公司已经开始公开发行该证券，为保护公众利益，仍准予发行，遂即要求该公司限期消除违法内容22 下列有关上市公司收购说法正确的是：( )（A）甲持有常春上市公司已发行股份的 10后。其所持该上市公司已发行的
15、股份比例每增加 5，应当依法进行报告和公告。在报告期限内不得再行买卖该上市公司的股票（B）乙通过证券交易所的证券交易持有金玉上市公司已发行的股份 30时，如乙欲继续进行收购。应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约（C）丙在收购要约中约定的收购期限为 50 日（D）丁公司收购飞天公司的行为完成后，丁公司与飞天公司合并，飞天公司解散23 依照证券法，下列哪些选项属于大天上市公司临时报告中应披露的“重大事件”?( )（A）大天公司的经营范围由原先的文化产业拓展到电子商务领域（B）大天公司为董事长甲更换了一辆宝马轿车（C）国家加强对于互联网上传播音乐艺术作品的知识产权的管制
16、，大天公司在与版权人协商时难以达成协议，陷入尴尬境地（D）公司的 1 名执行董事、1 名监事离职24 张三缴纳了一定比例的保证金，向蓝天证券公司借出价值 1 万元的证券后予以出售，在 1 个月之后，又买人该种证券还给蓝天证券公司，此种交易方式：( )（A）是我国证券法明确禁止的交易方式（B）属于融券行为（C）属于融资行为（D）属于信用交易25 甲上市公司已发行股份总数为 1，000 万股，乙公司通过证券交易所的交易持有甲公司股份 350 万股，现乙公司欲继续进行针对甲公司的收购行为，下列相关说法正确的是：( )（A）乙公司应当依法向该甲公司的所有股东发出收购甲公司全部股份的要约（B）乙公司收购
17、要约的条件适用于甲公司所有的股东（C）乙公司应当在 45 日内完成对甲公司的收购（D）在收购要约的有效期限内，乙公司可以依法根据市场的变化而变更收购要约的内容26 发行人、上市公司公告的信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，以下说法中哪些项是正确的?( )（A）发行人应当承担赔偿责任（B）上市公司应当承担赔偿责任（C）发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外（D）发行人、上市公司的控股股东、实际控制人应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够
18、证明自己没有过错的除外27 弘法股份有限公司为上市公司，为了更好地筹集资本，在其 2011 年度的中期报告中虚构该公司已经开始某一高科技项目的研发，后被中国证监会依法查处。但给众多投资者造成了巨大的损失。对投资者的损失可能承担过错推定责任的有：( )（A）为弘法股份有限公司年度中期报告出具审计报告的会计师事务所（B）弘法股份有限公司的控股股东、实际控制人（C）为弘法股份公司出具上市保荐书的保荐机构（D）弘法公司的董事、监事和高级管理人员28 甲证券公司接受乙客户的委托买卖股票，甲证券公司下列哪些行为符合法律规定?( )（A）客户乙要求买人某种股票 1 万股户单时，每股 28 元人民币，但客户乙
19、的开户账户上只有 10 万元人民币。为了保证客户乙能及时买到股票，甲公司依照公司的经营范围，决定暂时借给客户乙 18 万元人民币（B）客户乙要求甲公司为其在该公司开立的账户保密，甲公司认为乙要求过分，其有权公开账户号码（C）某交易日，客户乙所持有的 A 股价格猛烈上涨，虽然乙只有 1，000 股，甲公司遂依据乙的全权委托将乙该种股票 1，000 股抛售（D）甲证券公司在接受乙的委托之后，根据委托协议向乙收取一定的费用29 国务院证券监督管理机构在履行职责时享有以下哪些权力?( )（A）现场检查权（B）查阅复制权（C）冻结银行账户权（D）限制当事人的证券买卖权30 对于证券欺诈行为，下列说法正确
20、的是：( )（A）证券欺诈的行为主体是证券公司及其从业人员（B）发生诉讼，原告对于证券欺诈行为人的主观故意无须提供证明（C）欺诈客户行为与投资者损失之间，可以不具有直接因果关系（D）证券公司不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件属于欺诈行为31 以下事项和行为，应当经国务院证券监督管理机构批准的有：( )（A）证券登记结算机构的设立、解散（B）证券登记结算机构章程、业务规则（C）证券结算风险基金的筹集、管理办法（D）证券服务机构从事证券服务业务32 下列有关证券投资基金的说法正确的是：( )（A）公开募集基金，必须为向不特定对象募集资金（B）非公开募集基金应当向累计不得超过 200 人的合
21、格投资者募集（C）非公开募集基金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式宣传推介（D）公开募集的基金份额的发售，可以由基金管理人委托的基金销售机构办理国家司法考试卷三（商法）模拟试卷 15 答案与解析一、单项选择题每题所给的选项中只有一个正确答案。本部分 1-50 题，每题 1 分，共 50 分。1 【正确答案】 C【试题解析】 合伙企业法第 86 条规定为依据。【知识模块】 合伙企业法2 【正确答案】 C【试题解析】 合伙企业法第 64 条规定为依据，有限合伙人的出资必须作价。其他使用权可以在合伙企业出资，专利权可以共用，法律并不禁止曾犯罪服刑完毕的人
22、员作为合伙人，所以 D 选项正确。【知识模块】 合伙企业法3 【正确答案】 C【试题解析】 根据民通意见第 46 条，合伙企业法第 26 条、第 33 条第2 款的规定可知，本题中约定甲提供资金，但不从事管理，企业事务由乙、丙负责的部分有效，但是约定甲不承担企业债务的部分无效。故 C 符合题意。【知识模块】 合伙企业法4 【正确答案】 D【试题解析】 合伙企业法第 19 条第 2 款、第 23 条、第 25 条。【知识模块】 合伙企业法5 【正确答案】 A【试题解析】 合伙企业法第 26 条、第 37 条、第 20 条的规定为依据。【知识模块】 合伙企业法6 【正确答案】 D【试题解析】 本题
23、目考查合伙企业财产的对外转让。依据为合伙企业法第 20条、第 2l 条的规定。【知识模块】 合伙企业法7 【正确答案】 C【试题解析】 合伙企业法第 2223 条、第 73 条。公司转让作为股东出资的行为属于经营行为。无须股东会同意。【知识模块】 合伙企业法8 【正确答案】 C【试题解析】 合伙企业法第 31 条规定了必须经全体合伙人一致同意的合伙企业事务。其中 A、B、D 项并不需要经过全体合伙人一致同意，甲单独执行并不违反法律规定。C 选项属于以合伙企业名义为他人提供担保的行为，应当经过全体合伙人一致同意。【知识模块】 合伙企业法9 【正确答案】 D【试题解析】 合伙企业法第 31 条规定
24、为依据。A 、B 、C 选项均属于法律规定的须经全体合伙人一致同意的事项，不当选。第 22 条第 2 款规定，“合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时。应当通知其他合伙人。”D 选项中，合伙人某丁意欲将自己在合伙企业中的财产份额转让给另一个合伙人戊，只需通知其他合伙人即可，不需经全体合伙人一致同意，故当选。【知识模块】 合伙企业法10 【正确答案】 C【试题解析】 A、C 是当然退伙，B 是声明退伙，D 是除名退伙。本题考查的是退伙的有关规定。根据合伙企业法第 45 条、第 46 条、第 48 条、第 49 条第 1款的规定。【知识模块】 合伙企业法11 【正确答案】 C【试题解析
25、】 合伙企业法第 51 条规定：“合伙人退伙，其他合伙人应当与该退伙人按照退伙时的合伙企业财产状况进行结算，退还退伙人的财产份额”也就是说，丁某仅对其退伙前的债权债务承担责任。第 53 条规定：“退伙人对基于其退伙前的原因发生的合伙企业债务。承担无限连带责任。”由上可知，合伙企业内部的债权债务，有约定按约定；未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定；协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配、分担；无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担。而合伙人对其退伙前发生的合伙企业外部债务，承担无限连带责任。因此，本题中丁某对其退伙前的 50 万元应当对外承担无限连带责任。但是在合伙企业内部，丁某仅对其
26、退伙前剩余的债务(也就是除去合伙企业财产 20 万元的剩余债务 30 万元)承担责任，对其他合伙人，有协议按协议，没协议且协商不成的才平均承担责任。【知识模块】 合伙企业法12 【正确答案】 D【试题解析】 合伙企业法第 41 条规定，“合伙人发生与合伙企业无关的债务，相关债权人不得以其债权抵销其对合伙企业的债务；也不得代位行使合伙人在合伙企业中的权利。”故 A、C 选项是错误的。第 42 条第 1 款规定，合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从合伙企业中分取的收益用于清偿；债权人也可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿。可见，这种清偿
27、必须通过人民法院的强制执行程序进行，债权人不得自行接管或变卖债务人在合伙企业中的财产份额。因此，B 选项是错误的，D 选项是正确的。【知识模块】 合伙企业法13 【正确答案】 C【试题解析】 合伙企业法第 92 条。【知识模块】 合伙企业法14 【正确答案】 C【试题解析】 合伙企业法第 57 条。【知识模块】 合伙企业法15 【正确答案】 D【试题解析】 合伙企业法第 61 条规定，“有限合伙企业由二个以上五十个以下合伙人设立；但是，法律另有规定的除外。有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。”第 64 条规定，“有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资。有限合
28、伙人不得以劳务出资。”李某承担无限责任已表明其为普通合伙人，符合“至少应当有一个普通合伙人”的条件，可以成立有限合伙企业。同时，有限合伙人只是不能以劳务出资，王某无论是作为有限合伙人还是普通合伙人都可以以发明专利出资，A 选项说法错误。刘某作为有限合伙人，可以约定对企业的债务承担有限责任。故 B 选项说法错误。合伙企业的事务由李某全权负责；刘某对企业债务承担有限责任，李某承担无限责任的约定都是符合法律规定的，故该有限合伙企业可以成立。D 选项说法正确。第 68 条第 1 款规定，“有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。”第 67 条规定，“有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务。执
29、行事务合伙人可以要求在合伙协议中确定执行事务的报酬及报酬提取方式。”可见，李某作为普通合伙人，可以全权负责合伙企业的事务故 C 选项说法错误。【知识模块】 合伙企业法16 【正确答案】 D【试题解析】 合伙企业法第 7074 条。【知识模块】 合伙企业法二、多项选择题每题所给的选项中有两个或两个以上正确答案，少答或多答均不得分。本部分 51-90 题，每题 2 分，共 80 分。17 【正确答案】 B,D【试题解析】 由于信息披露的时间不同，信息披露包括发行信息披露和持续信息披露。招股说明书披露、募集说明书披露和商事公告书披露是根据信息披露文件的不同而作的区分。其中招股说明书、募集说明书是发行
30、信息披露中的披露文件，上市公告书根据不同的情况在发行信息披露中和持续信息披露中都有。因此应选B、D 项。【知识模块】 证券法18 【正确答案】 B,D【试题解析】 A 选项不符合证券法第 67 条第 (7)项的规定，必须有 13 以上监事发生变动才属于内幕信息。A 项错误。C 选项不符合证券法第 75 条第(7)项的规定，尚未形成上市公司收购的有关方案。故 C 项错误。其他符合第 67 条和第 75 条的规定。【知识模块】 证券法19 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 证券法第 lO 条第 l 款、第 2 款，第 ll 条第 l 款规定。【知识模块】 证券法20 【正确答案】 C,D【试题
31、解析】 证券法第 11 条第 l 款、第 13 条、第 33 第、第 125 条。【知识模块】 证券法21 【正确答案】 A,D【试题解析】 证券法第 23 条、第 24 条、第 26 条。【知识模块】 证券法22 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 A 选项符合证券法第 86 条第 2 款的规定，正确。B 选项符合证券法第 88 条第 l 款的规定。故正确。C 选项符合证券法第 90 条第 2 款的规定。故正确。D 选项符合证券法第 99 条的规定，故正确。【知识模块】 证券法23 【正确答案】 A,C【试题解析】 证券法第 67 条。【知识模块】 证券法24 【正确答案】 B,D【试
32、题解析】 该行为为融券行为，是指投资人交纳一定比例的保证金，向证券金融公司借出证券后予以出售，而在未来规定的期限内，再买入证券归还给证券金融公司。融券融资行为是信用交易的两种形式。故 B、D 项正确，C 项错误。证券法第 142 条规定“证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当按照国务院的规定并经国务院证券监督管理机构批准。”故 A 选项说法错误。【知识模块】 证券法25 【正确答案】 B,D【试题解析】 证券法第 88 条、第 9092 条。【知识模块】 证券法26 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 证券法第 69 条。【知识模块】 证券法27 【正确答案】 A,C,D【试题解析】
33、证券法第 69 条、第 173 条。【知识模块】 证券法28 【正确答案】 A,D【试题解析】 证券法第 142 条规定，“证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当按照国务院的规定并经国务院证券监督管理机构批准。”根据新证券法，证券公司为客户买卖证券、提供融资融券服务是存在合法操作可能性的。A 项是正确的。第 44 条规定，“证券交易所、证券公司、证券登记结算机构必须依法为客户开立的账户保密。”B 项违反了保密义务，故错误。第 143 条规定，“证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格。”故 C 项错误。证券公司与客户是委托关系，证
34、券公司及其从业人员假如在其依法设立的营业场所接受客户委托买卖证券，并且收取代理费是正当合法的。D 项正确。【知识模块】 证券法29 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 根据证券法第 180 条的规定，4 个选项均正确。【知识模块】 证券法30 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 证券法第 79 条规定，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：(2)不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件欺诈客户行为给客户造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。故 A、D选项正确。由于证券欺诈的特殊性，证券欺诈诉讼中对于证券欺诈行为人的主观故意无须提供证明，但因果关系却需要证明，故 B
35、 选项正确，C 选项错误。【知识模块】 证券法31 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 证券法第 155 条第 2 教规定，“设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准。”A 项正确。第 165 条规定，“证券登记结算机构申请解散，应当经国务院证券监督管理机构批准。”第 158 条规定：“证券登记结算机构章程、业务规则应当依法制定，并须经国务院证券监督管理机构批准。”B 项正确。第 163 条第 3 款规定，“证券结算风险基金的筹集、管理办法，由国务院证券监督管理机构会同国务院财政部门规定。”C 项错误，此处不是批准，而是共同制定。第 169 条规定，“投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所从事证券服务业务，必须经国务院证券监督管理机构和有关主管部门批准。”D 项正确。【知识模块】 证券法32 【正确答案】 B,D【试题解析】 证券投资基金法第 51 条、第 56 条、第 88 条、第 92 条。【知识模块】 证券法
