1、全国自考（金融法）模拟试卷 12 及答案与解析一、单项选择题1 人民币的发行主体是 ( )（A）国家财政部（B）货币政策委员会（C）国有商业银行（D）中国人民银行2 下列银行不属于政策性银行的是 ( )（A）农业发展银行（B）中国建设银行（C）中国进出口银行（D）国家开发银行3 有权向人民法院申请商业银行破产的主体是 ( )（A）商业银行的债权人（B）银监会（C）商业银行的债权人和银监会（D）国务院4 对农村信用社的设立有批准权的是 ( )（A）银监会（B）中国人民银行（C）国务院（D）证监会5 申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件，不符合法律规定是 ( )（A）申请前一年，母公司的注册资
2、本金不低于 10 亿元人民币（B）申请前一年，净资产率不低于 30（C）母公司拥有核心主业（D）母公司无不当关联交易6 关于银行与客户之间存款合同与贷款合同的性质，说法正确的是 ( )（A）存款合同是诺成性合同，贷款合同是实践性合同（B）存款合同是诺成性合同，贷款合同是诺成性合同（C）存款合同是实践性合同，贷款合同是诺成性合同（D）存款合同是实践性合同，贷款合同是实践性合同7 单位下列做法符合法律规定的是 ( )（A）单位将收入的现金自行保存，直接用于支付（B）单位将存款账户出租给其他单位使用（C）将单位存款以个人名义开立储蓄账户（D）在金融机构开设一个基本存款账户8 我国金融机构从事的最主要
3、的贷款业务是 ( )（A）长期贷款（B）中期贷款（C）短期贷款（D）定期贷款9 下列行为中不属于借款人义务的是 ( )（A）按期归还贷款本息（B）如实提供贷款人要求的有关资料，法律另有规定的除外（C）有危及贷款人债权安全的情况时，应当及时通知贷款人，同时采取必要的保全措施（D）保持经营的赢利性，不得亏损10 若保证期间约定不明确，则保证期间为主债务届满之日开始起 ( )（A）3 年（B） 2 年（C） 1 年（D）6 个月11 娃哈哈公司以娃哈哈的商标权为担保，向银行贷款 1 000 万元。这种担保属于 ( )（A）动产质押（B）权利抵押（C）不动产抵押（D）权利质押12 人民币的具体发行由中
4、国人民银行设置的发行库来办理，分为发行基金的调拨以及_两个环节。 ( )（A）货币上行（B）货币出行（C）货币流通（D）货币投放、回笼13 来说，外汇的作用主要是 ( )（A）国际贸易中的价值尺度和支付手段（B）国际贸易中的支付手段和信用手段（C）国际贸易中的支付手段和储备手段（D）国际贸易中的信用手段和储备手段14 我国境内机构经常项目下的外汇收入 ( )（A）必须卖给外汇银行（B）必须存入外汇指定账户（C）限额以内可以存入外汇账户（D）可以卖给银行，也可以自己保留15 非金融机构提供对外担保后，应当自担保合同订立之日起_天内到所在地的外汇局进行登记。 ( )（A）30（B） 20（C） 1
5、5（D）1016 商业银行应当按_规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。 ( )（A）自主决定权（B）银监会（C）中国人民银行（D）财政部17 从 1953 年至 1972 年的 19 年里，人民币对其他国家的汇率，主要同哪国的汇率折算而成？ ( )（A）美国（B）英国（C）法国（D）日本18 银行卡业务属于金融特许业务，只有开业_年以上，具有办理零售业务的良好业务基础，满足银行卡业务管理办法规定条件的商业银行可以发行银行卡。( )（A）1（B） 3（C） 2（D）419 下列符合 1999 年我国银行卡业务管理办法设定的风险控制指标的是 ( )（A）持卡人卢某单笔透支 3 万元（B）某无综合
6、授信额度可参照的单位甲，月透支余额 11 万元（C）王某持保证金为 10 万的外币卡，透支 8 万元（D）张某持准贷记卡透支达到 70 天20 证券交易所的总经理由_任免。 ( )（A）国务院（B）全国人民代表大会（C）经贸委（D）中国证监会21 发行股票属于_的决议范围。 ( )（A）监事会（B）董事会（C）股东会或股东大会（D）理事会22 关于证券交易的结果，下列说法错误的是 ( )（A）买卖申报经交易所主机撮合成交后，交易即告成立（B）买卖双方须承认交易结果，履行清算交收义务（C）买卖双方可以以操作错误为由，撤销已成交的交易（D）在委托未成交之前，投资人有权变更和撤销委托23 下列关于股
7、份有限公司债券上市的说法不正确的是( )（A）经证监会核准（B）公司债券期限 1 年以上（C）公司债券的实际发行额不少于人民币 5000 万元（D）净资产额 3000 万元以上24 证券投资基金的设立，必须经过_审查批准。( )（A）中国人民银行（B）国务院（C）中国证监会（D）财政部25 期货合约上市商品具有的特征是 ( )（A）价格波动小（B）不容易分级（C）供需量小（D）易于储存二、名词解释26 金融资产管理公司27 存单核押28 票据贴现贷款29 证券交易所30 证券投资基金三、简答题31 简述银监会的监管措施。32 简述信托财产的独立性。33 简述银行查询、冻结、扣划个人存款的协助义
8、务。34 简述公司债券的特点。四、论述题35 试述中国人民银行与银监会之间的监管合作。36 试述外汇担保的概念和外汇担保合同的种类。五、案例分析题37 甲公司因业务发展，需要资金支持。乙公司恰好有一笔富余资金。乙公司于是委托 A 银行向甲公司提供贷款。乙公司与 A 银行签订了委托协议，A 银行与甲公司签订了借款协议。借款协议到期后，甲公司未能按期归还贷款。问：(1)乙公司能否要求 A 银行归还贷款?(2)乙公司是否有权要求甲公司偿还借款?38 2006 年 5 月上市的红光实业公司，募股资金 4 亿多元，该公司在招股说明书中明确指出，募集资金全部用于扩建彩色显像管生产项目，并表示要严格按照招股
9、说明书载明的投资方向使用募股资金。然而事实上，红光实业募集资金除 16用于招股说明书承诺项目外，其他 84 都已改变投向，其中小部分用作银行存款与补充流动资金，绝大部分用于偿还贷款。试分析红光实业公司的行为是否违法，应如何处理?全国自考（金融法）模拟试卷 12 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 D【试题解析】 中国人民银行的职能之一就是发行货币，而我国的货币就是人民币。答案为 D。2 【正确答案】 B【试题解析】 1994 年进行的金融体制改革中，国务院批准成立了三家政策性银行，即国家开发银行、农业发展银行和中国进出口银行。答案为 B。3 【正确答案】 B【试题解析】 依照 2007
10、年 6 月 1 日起施行的企业破产法第 134 条，商业银行、证券公司、保险公司等金融机构的破产只能由国务院金融监督管理机构即银监会向人民法院提出破产清算的申请，没有赋予债权人申请破产的权利。答案为 B。4 【正确答案】 A【试题解析】 农村信用社的批准机构为银监会；商业银行的设立批准机构也为银监会；信托公司、金融租赁公司、财务公司的设立批准权均属于银监会，而我国金融资产管理公司则由国务院决定设立。答案为 A。5 【正确答案】 A【试题解析】 设立财务公司的企业集团应当具备 9 个条件。其中申请前一年，母公司的注册资本金不低于 8 亿元人民币，而不是 10 亿元人民币，故 A 项错。答案为 A
11、。6 【正确答案】 C【试题解析】 学理上一般认为，存款合同是实践性合同，贷款合同是诺成性合同。答案为 C。7 【正确答案】 D【试题解析】 开户银行依法对开户单位支取和使用存款进行监督。开户单位在提取和使用存款时，应在有关的结算凭证上填明用途，而非自行保存，不得“坐支”现金(即将收入的现金直接用于支付)。故 A 项错误。单位存款账户只能用于自身业务经营范围内的资金收付，不得出租、出借或转让给其他单位或个人使用，故 B 项错误。将单位存款以个人名义开立储蓄账户，是“公款私存”，为人民币单位存款管理办法所禁止，故 C 项错误。答案为 D。8 【正确答案】 C【试题解析】 短期贷款是指贷款期限在
12、1 年以内(含 1 年)的贷款，是商业单位和生产企业日常周转需要的流动资金贷款，这是金融机构从事的最主要的贷款业务。答案为 C。9 【正确答案】 D【试题解析】 借款人的义务包括下列几个方面：(1)如实提供贷款人要求的资料(法律规定不能提供者除外)；(2) 接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督；(3)按照借款合同约定的用途使用贷款；(4)按照借款合同的规定及时清偿贷款本息；(5)将债务全部或者部分转让给第三人的，应当取得贷款人同意；(6)有危及贷款人债权安全的情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。答案为 D。10 【正确答案】 B【试题解析】 担保法司法解释规定
13、，保证合同中对担保期限约定不明的，保证期间为主债务届满之日开始起 2 年。答案为 B。11 【正确答案】 D【试题解析】 权利质押是指用代表金钱或财产的有价证券作抵押，对债权进行担保的行为。我国担保法规定了下列权利可以质押：(1)汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；(2)依法可以转让的股份、股票；(3)依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；(4)依法可以质押的其他权利。物权法增加了几种权利，主要有应收账款和基金份额。答案为 D。12 【正确答案】 D【试题解析】 本题考查人民币的发行程序。人民币的具体发行由中国人民银行设置的发行库来办理，分为发行基金的调拨以及货币投放、回
14、笼两个环节。答案为D。13 【正确答案】 C【试题解析】 一般来说自由外汇在国际市场上有以下四种作用：价值尺度、支付手段、信用手段和储备手段。而在外汇管制国家的作用主要有国际支付手段、信用手段、国际储备手段。在我国，外汇的主要作用是国际贸易中的支付手段和储备手段。答案为 C。14 【正确答案】 D【试题解析】 从 2007 年 8 月起，我国境内机构经常项目下的外汇收入实行意愿结汇制，可以卖给银行，也可以自己保留。答案为 D。15 【正确答案】 C【试题解析】 本题考查外汇担保合同的登记。经外汇局批准后，外汇担保人方能提供对外担保。非金融机构提供对外担保后，应当自担保合同订立之日起 15 天内
15、到所在地的外汇局进行登记。答案为 C。16 【正确答案】 C【试题解析】 中国人民银行是我国利率主管机关，商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。答案为 C。17 【正确答案】 B【试题解析】 从 1953 年至 1972 年的 19 年里，人民币主要同英镑联系，采用固定汇率，人民币对其他国家的汇率，再用英镑同其他货币的汇率折算而成。答案为B。18 【正确答案】 B【试题解析】 银行卡业务属于金融特许业务。只有开业 3 年以上，具有办理零售业务的良好业务基础，满足银行卡业务管理办法规定条件的商业银行可以发行银行卡。商业银行应当制订统一的信用卡章程以及业务管理办法，报金
16、融监管机关审批。答案为 B。19 【正确答案】 C【试题解析】 根据银行卡业务管理办法规定，同一持卡人单笔透支发生额，个人卡不得超过 2 万元，故 A 项错误；无综合授信额度可参照的单位，其月透支余额不得超过 10 万元，故 B 项错误；准贷记卡的透支期限最长为 60 天，故 D 项错误；外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金的 80。答案为 C。20 【正确答案】 D【试题解析】 本题考查的是证券交易所的相关知识。证券交易所总经理由中国证监会任免。答案为 D。21 【正确答案】 C【试题解析】 依照公司法的规定，发行股票属于股东会或股东大会的决议范围。答案为 C。22 【正确答案】 C【试题解
17、析】 证券买卖申报经交易所主机撮合成交后，交易即告成立。原则任何上一方不能以操作错误，撤销已经被交易所主机撮合成交的交易。C 选项错误，ABD 选项符合证券交易规则。答案为 C。23 【正确答案】 A【试题解析】 根据证券法第 48 条的规定，申请证券上市交易，应当向证券交易所而不是证监会提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。根据该条规定，A 项为应选项。BCD 都为正确说法。答案为 A。24 【正确答案】 C【试题解析】 按照证券投资基金法的规定，基金由已成立的基金管理公司通过发布基金募集公告向社会公开募集。基金管理人依照证券投资基金法发售基金份额，募集基金，应当向证监会
18、提交下列文件，并经证监会核准。答案为 C。25 【正确答案】 D【试题解析】 商品期货是指标的物为实物商品的期货合约，期货商品具有价格波动大、供需量大、已与分级和标准化、易于储存运输的特点。期货合约上市商品就是指期货的商品。答案为 D。二、名词解释26 【正确答案】 金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。27 【正确答案】 存单核押是指质权人将存单质押的情况告知银行，并就存单的真实性向银行咨询，银行对存单的真实性予以确认，并在存单上或以其他方式签章的行为。28 【正确答案】 票据贴现贷款是指贷款人购买未到
19、期商业汇票，向贴现客户贷出资金的一种特殊贷款形式。29 【正确答案】 证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。30 【正确答案】 证券投资基金，是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。三、简答题31 【正确答案】 银监会对银行业金融机构的监管包括市场准入监管与持续经营监管。银监会的持续监管措施包括现场监管与非现场监管。(1)现场监管。为履行现场监管职责，银监会有权进入银行业金融机构进行检查，询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明，等等。银监会进行现场检查，应当经相关负责人批准。检查人员不得少于两人，并应当出示合法证件和检查通知书
20、，否则金融机构有权拒绝检查。(2)非现场监管。非现场监管主要通过资料审查来实施。银监会有权要求银行业金融机构报送经审计财务资料、统计报表、经营管理资料审计报告。(3)账户查询与冻结。当银行业金融机构及其工作人员涉嫌金融违法时，经银监会或者其省级派出机构负责人批准，监管机构有权查询上述机构、人员以及关联行为人的账户。对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经相关负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。32 【正确答案】 (1)信托财产虽为受托者经营管理，但却不能由受托者继承。(2)信托财产除因信托前的事由发生的权利争议，或信托事务处理中发生的权利外，不得强制执行、临时扣押、临时处分或进行拍卖。(3)属于信托
21、财产的债权一般不得与不属于信托财产的债务互相抵销。(4)受托人在任何情况下，除非经法院批准不得把信托财产作为自己的固有财产。33 【正确答案】 (1)银行在协助有权机关办理完毕查询存款手续后，有权机关要求予以保密的，银行应当保守秘密。(2)银行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信，帮助隐匿或转移存款。但是，在办理完毕冻结、扣划存款手续后，银行根据业务需要可以通知存款单位或个人。(3)银行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得以相关客户欠银行贷款为由，扣划应当协助执行的款项用于收贷收息。34 【正确答案】 公司债券具有以下特点：(1)债券是债权凭证，债券持
22、有人享有对公司的还本付息请求权，不参与公司的决策经营。(2)债券有偿还期限。(3)债券通常有固定的利率，与公司的经营业绩没有直接联系，收益比较稳定；风险比股票小。(4)在公司破产时，债券持有人享有优先于股东对公司剩余资产的索取权。 四、论述题35 【正确答案】 (1)信息共享。监管金融市场的基础也是金融信息的调查与统计，银监会等其他金融监管机构也有权要求被监管对象报送财务资料以及相关信息，为此，中国人民银行法和银监法都规定了信息共享制度。(2)检查建议。中国人民银行在执行货币政策或维持金融稳定职责时，针对发现的问题，有权建议银监会对特定银行业金融机构进行检查监督。 (3)共同制定特定事项的规则
23、。中国人民银行对金融市场运行的监测与银监会对金融机构业务活动的监管只是侧重点不同，在业务领域上有时是交叉甚至重合的，这就需要两个机构进行互相配合。中国人民银行法以及银监法都列举了一些需要两家机构共同决定的事项。36 【正确答案】 外汇担保是指我国境内机构对国外其他机构借入外债或发行外汇债券等向外国债权人提供的担保。此种担保承诺，在我国债务人不能履行债务时，由担保人代为履行债务。我国外汇担保合同主要有以下几种：(1)借款担保。(2)投标担保。(3)履约担保。五、案例分析题37 【正确答案】 (1)乙公司无权要求 A 银行偿还贷款。因为借款人甲公司是乙公司选定的，该笔贷款的性质属委托贷款。而委托贷
24、款的风脸应由委托人自己承担。因此，乙公司无权要求 A 银行归还贷款。(2)乙公司也无权直接要求甲公司偿还借款。因为借款协议的当事人是 A 银行和甲公司，乙公司不是借款合同的当事人，甲、乙二公司之间不存在直接的合同关系。因此，乙公司不能直接要求甲公司偿还借款。38 【正确答案】 红光实业公司的行为属违法行为。按照证券法第 15 条规定：上市公司对发行的股票所募资金，必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或未经股东大会认可的，不得公开发行新股。红光实业公司的行为违反了这一规定，它在招股说明书中所作的是虚假的投资承诺，其目的显然是骗取资金偿还贷款或弥补亏损。按照证券法第 188 条规定，应当退还投资者所募资金和加算银行同期存款利息，并处以非法所募资金金额百分之一以上百分之五以下的罚款。对直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。
