1、全国自考（金融法）模拟试卷 15 及答案与解析一、单项选择题1 首次明确规定中国人民银行专门行使中央银行职能的法律是 ( )（A）中国人民银行法（B） 商业银行法（C） 中华人民共和国银行管理暂行条例（D）证券法2 我国的四大专业银行除中国工商银行、中国农业银行、中国银行外，还有 ( )（A）中国人民银行（B）中国建设银行（C）中国邮政储蓄银行（D）中国农业发展银行3 商业银行下列事项不须经银行业监督管理机构审批的是( )（A）增资（B）调整业务范围（C）变更银行名称（D）变更持有 3 %以上股份的股东4 中国于_在河北省香河县成立第一家农村信用社。( )（A）1923 年（B） 1925 年
2、（C） 1935 年（D）1945 年5 承租者把租来的设备再转租给第三者使用，这种方式为( )（A）自营租赁（B）回租（C）转租赁（D）直接租赁6 一般认为，结算业务是一种 ( )（A）委托代理关系（B）债权债务关系（C）保管合同关系（D）以上说法都不对7 1972 年修改储蓄存款章程时，在原来的储蓄原则中增加的内容。 ( )（A）存款自愿（B）取款自由（C）存款有息（D）为储户保密8 下列关于贷款与民间借贷说法不正确的是 ( )（A）贷款是金融机构对自然人、法人和其他组织贷款（B）民间贷款是自然人之间的借贷活动（C）民间借贷不需要中国人民银行和银监会的监管（D）民间借贷允许企业之间借贷9
3、下列不可以作为借款人的是 ( )（A）中国人民大学（B）中国石油公司（C）外国公民（D）个体工商户10 以下主体中不得作为保证人的是 ( )（A）公民（B）企业（C）公司（D）学校11 质押担保的范围包括 ( )（A）主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权的费用（B）主债权及利息、违约金、使用质物取得的孳息（C）主债权及利息、违约金、损害赔偿金、使用质物取得的孳息（D）主债权及利息、实现质权的费用、使用质物取得的孳息12 人民币的发行时间是 ( )（A）1945 年 9 月 3 日（B） 1948 年 12 月 1 日（C） 1949 年 10 月 1 日（D）1945 年
4、5 月 4 日13 如果明知是伪造的货币而持有、使用，并且数额较大的，也属犯罪行为。依照最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定，“数额较大” 的标准是 ( )（A）总面额在 2 千元以上（B）总面额在 5 千元以上（C）总面额在 4 千元以上（D）总面额在 1 万元以上14 中国投资有限责任公司的法律性质是 ( )（A）集体所有制公司（B）国有独资公司（C）私人公司（D）合伙企业15 甲是外商投资企业，其从外国银行获得贷款，必须 ( )（A）经过国家外汇管理局批准（B）经过地方外汇管理局批准（C）经过行业主管部门批准（D）报外汇管理机关备案16 经国务院授权的利率主管机构是 (
5、)（A）银监会（B）中国人民银行（C）中国银行（D）财政部17 现在各国货币汇价的高低是看它代表的_的多少。( )（A）黄金（B）物品（C）美元（D）商品价值18 下列关于中国银联的说法不正确的是 ( )（A）中国银联是股份制金融服务机构（B）中国银联制订了发卡业务、收单业务、特约商户等各个环节的业务规则（C）中国银联于 2002 年 3 月成立（D）中国银联发布的业务规则属于法律规范19 王某的信用卡遗失后被人冒用，其损失应由_承担。 ( )（A）挂失前的损失由银行承担（B）挂失后的损失由王某承担（C）挂失前的损失由王某承担（D）前两项都可能正确20 依法对全国证券市场实行集中统一监管的机关
6、是( )（A）国务院证券管理委员会（B）中国证监会（C）中国人民银行（D）中国证券业协会21 上市公司非公开发行股票，其控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，不得转让的期限为 ( )（A）3 个月（B） 6 个月（C） 24 个月（D）36 个月22 上市公司出现下列哪种情形的，证券交易所决定终止其股票上市交易? ( )（A）公司有重大违法行为（B）最近三年连续亏损（C）对财务会计报告作虚假陈述（D）公司不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正 23 某股份有限公司拟申请发行公司债券，下列选项中不属于发行条件的是 ( )（A）净资产不低于人民币 3000 万元（B）债券到期一次性还本付息（C
7、）最近三年的平均可分配利润是可支付公司债券一年的利息（D）累计发行在外的债券总面额不超过净资产额的 4024 根据组织形态的不同，证券投资基金可分为 ( )（A）开放式基金和封闭式基金（B）公司型投资基金和契约型投资基金（C）股票基金、债券基金货币市场基金和混合基金（D）公募基金和私募基金25 从法律关系的特殊性来看，期货交易的 ( )（A）买方和卖方都是以期货交易所为对手（B）买方以卖方为直接交易对手（C）做空一方以期货交易所为对手，做多方不是（D）做多一方以期货交易所为对手，做空方不是二、名词解释26 流动性资产27 非法吸收公众存款28 货币回笼29 证券法30 基金合同三、简答题31
8、简述商业银行的经营原则。32 简述金融租赁的主要形式。33 我国现行外汇管理有哪些基本原则?34 我国证券法规定暂停股票上市的情形有哪些?四、论述题35 试述商业银行的设立条件及程序。36 试述扰乱金融行为的表现及其处罚方式。五、案例分析题37 某租赁公司 A 与某公司 B 签订了一份融资租赁合同，约定由 A 出资购买一套设备，租赁给 B 使用，由 B 支付租金。X 公司还就 B 公司支付租金向 A 公司出具了保函，但未约定保证的方式。B 公司在经营过程中，又向 Y 银行申请了一笔贷款，以 A 公司租赁给其使用的设备提供了抵押。后来， B 公司未能如期交付租金，也未能按期归还银行贷款。请回答：
9、(1)Y 银行能否对该设备行使抵押权?(2)A 公司能否直接要求 X 公司承担保证责任?38 双甲股份有限公司是某省上市公司，该上市公司已发行股份为 100 万股。以下是在证券交易所发生的几起买卖双甲股票的事件：(1)甲于 6 月 8 日 10 时，在持有该公司股票 3 万股情况下。购进 1 万股，同日 14时再购进 5000 股。(2)乙于 6 月 8 日 14 时，在持有该公司股票 4 万股情况下。购进 1 万股，6 月 10日 11 时购进 5000 股。同年 8 月份，电脑爱好者陈某偶尔进入到双甲公司董事长刘某的个人网址，得知该公司近期将增资。(3)陈某得知增资计划后，立即买入该公司股
10、票 1 万股。(4)陈某在买入该公司股票后，将该消息在网络上发表传播。 上述所列四项行为是否合法?请说明理由。全国自考（金融法）模拟试卷 15 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析】 中国人民银行是我国的中央银行，颁布于 1986 年 1 月 7 日的中华人民共和国银行管理暂行条例第一次明确规定了中国人民银行专门行使中央银行职能。答案为 C。2 【正确答案】 B【试题解析】 我国四大专业银行包括中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行以及中国银行，属于原国有银行。答案为 B。3 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行法第 24 条规定了变更需经过银监会批准的事项。ABC 三项
11、都是事项之一。而 D 项应为 5以上的股东，而不是 3。答案为 D。4 【正确答案】 A【试题解析】 本题考察时间性知识记忆。中国第一家农村信用社于 1923 年在河北省香河县成立。答案为 A。5 【正确答案】 C【试题解析】 转租赁是指承租人把租来的设备再转租给第三者使用，这种方式一般适用于引进外资或设备。答案为 C。6 【正确答案】 A【试题解析】 一般认为，结算业务中客户与银行之间的契约关系是一种委托代理关系。客户是委托人、被代理人，银行是受托人、代理人，按照客户的指示开立票据或者兑付结算。答案为 A。7 【正确答案】 C【试题解析】 为了恢复人民的储蓄信心，1972 年修改储蓄存款章程
12、时，把储蓄原则进一步确定为“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”。即在原来的基础上增加了“存款有息”的内容。答案为 C。8 【正确答案】 D【试题解析】 民间借贷不允许企业之间借贷，如果企业间确有资金融通合意，应采取委托贷款方式，由金融机构作为受托人来进行资金转账。其他三项说法均正确。答案为 D。9 【正确答案】 C【试题解析】 借款人在我国贷款通则中有法定含义：借款人应当是经过工商行政管理部门(或主管机关)核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户或具有我国国籍的具有完全行为能力的自然人。从定义可知，外国公民不可作为借款人。答案为 C。10 【正确答案】 D【试题解析】 法律禁止下
13、列主体作为保证人：(1)国家机关；但是，经过国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行担保的除外。(2)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体。(3)企业法人的分支机构、职能部门；但是，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。答案为 D。11 【正确答案】 A【试题解析】 质押担保的范围包括主债权及利息、损害赔偿金、违约金、质物保管费用和实现质权的费用。答案为 A。 12 【正确答案】 B【试题解析】 本题属于时间性常识考试，需要考生牢记。我国的法定货币是人民币，其发行时间是 1948 年 12 月 1 日。答案为 B。13 【正确答案】 C【试题解析
14、】 依照最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定，“数额较大”的标准是“总面额在 4 千元以上”。答案为 C。14 【正确答案】 B【试题解析】 中国投资有限责任公司由国家财政全部注资，从法律地位来看，中国投资有限责任公司是依据公司法设立的国有独资公司。答案为 B。15 【正确答案】 D【试题解析】 依照外债管理暂行办法，外商投资企业借用国外贷款的，不需要有关部门批准，但需要报外汇管理机关备案。答案为 D。16 【正确答案】 B【试题解析】 中国人民银行是国家的中央银行，代表国家依法行使利率管理权，是经国务院授权的国家利率主管机关。答案为 B。17 【正确答案】 D【试题解析】 人
15、民币汇率制度在很大程度上取决于人民币货币制度。人民币汇率定值的基础，从一开始就既不是黄金，更不是美元，而是它所代表的商品价值。答案为 D。18 【正确答案】 D【试题解析】 中国银联是经中国人民银行批准，在合并全国银行卡信息交换总中心和各城市银行卡中心的基础上，由国内 80 余家金融机构投资设立的股份制金融服务机构。中国银联自 2002 年 3 月成立后，制订了发卡业务、收单业务、特约商户管理等各个环节的业务规则。中国银联是公司企业法人，非国家机关，不能制定和发布法律规范。答案为 D。19 【正确答案】 C【试题解析】 信用卡遗失后被人冒用，其损失应由谁承担，法律上没有明确的规定。以前的银行惯
16、例是，挂失前及挂失后 24 小时内的损失由持卡人承担，此后损失由银行承担。但目前银行章程一般取消了银行“挂失后 24 小时内免责”的条款。综上，选项 ABD 错误。答案为 C。20 【正确答案】 B【试题解析】 1999 年 7 月 1 日施行的证券法，明确了由国务院证券监督管理机构即中国证监会依法对全国证券市场实行集中统一监管。答案为 B。21 【正确答案】 D【试题解析】 在上市公司非公开发行股票的要求中，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36 个月内不得转让。答案为 D。22 【正确答案】 D【试题解析】 证券法第 56 条规定，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定终止
17、其股票上市交易：(1)公司股本总额，股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；(2)公司不按照规定公开其财务状况，或对财务会计报告作虚假记载，且拒绝改正；(3)公司最近三年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利；(4)公司解散或者被宣告破产；(5)证券交易所上市规则规定的其他情形。由此可知，决定终止上市公司股票上市交易的情形不包括 A 项，B 项、C 项表述的不准确。答案为 D。23 【正确答案】 B【试题解析】 ACD 三项都属于发行公司债券的条件，而 B 项中的说法不是公司发行债券的条件。答案为 B。24 【正确答案】 B【试题解析】 A 项为证券投资
18、基金按运作方式的分类； C 项为按投资方向的分类D 项为按募集方式不同的分类；B 项是根据组织形态不同进行的划分。答案为 B。25 【正确答案】 A【试题解析】 期货交易是一种集中交易标准化远期合约的交易形式，即交易双方在期货交易所通过买卖期货合约，并根据合约规定的条款约定在未来某一特定时间和地点、以某一特定价格买卖某一特定数量和质量的商品的交易行为。答案为 A。二、名词解释26 【正确答案】 流动性资产指 1 个月内(含 1 个月)可变现的资产，包括库存现金、在人民银行存款、存放同业款、国库券、1 个月内到期的同业净拆出款、1 个月内到期的贷款、1 个月内到期的银行承兑汇票等。27 【正确答
19、案】 非法吸收公众存款是指没有金融许可证的机构或个人吸收公众存款的行为。28 【正确答案】 货币从业务库回到发行库的过程叫“入库” ，即货币回笼。29 【正确答案】 证券法是调整证券发行与交易的法律规范的总称。证券法通常又称为“证券监管法 ”。30 【正确答案】 基金合同是一个由管理人事先拟定的，规定基金基本情况和管理人、托管人、持有人之间的权利义务等内容的格式合同。三、简答题31 【正确答案】 (1)效益性原则。(2) 安全性原则。(3)流动性原则。32 【正确答案】 (1)自营租赁。这种租赁期限较长，一般与设备耐用年限相同，中途不得任意解除合同。(2)售后回租租赁，简称回租。售后回租业务是
20、承租人和供货人为同一人的融资租赁方式。(3)转租赁，简称转租。这种方式一般适用于引进外资或设备。转租的特点是国内租赁公司是中间人。33 【正确答案】 (1)实行国际收支申报制和外债登记制度。(2)禁止外币在境内流通。(3)人民币经常项目项下的外汇可兑换，国家对经常性国际支付和转移不予限制。(4)资本项目项下的外汇流动依法审批或核准。(5)金融机构外汇业务特许制。34 【正确答案】 (1)公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件。(2)公司不按规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载。(3)公司有重大违法行为。(4)公司最近 3 年连续亏损。四、论述题35 【正确答案】 设立商业
21、银行的条件：(1)有符合商业银行法 和公司法规定的章程。(2)符合商业银行法 规定的注册资本的最低限额。(3)有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员。(4)有健全的组织机构和管理制度。(5)有符合要求的经营场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施。设立商业银行还应当符合其他审慎性条件。商业银行设立一般须经以下程序：(1)筹建阶段，应当由发起人各方共同向银监会提交筹建申请，由银监会受理、审查并决定。(2)商业银行筹建完毕，应向银监会提交开业申请，银监会审查符合规定，申请人填写正式申请表。(3)开业登记。商业银行应在收到开业核准文件并领取金融许可证后，到工商管理部门办理登记，领取营业
22、执照，并自领取营业执照之日起 6 个月内开业。36 【正确答案】 扰乱金融的行为泛指逃汇、套汇之外，其他违反外汇监管规定的行为。它可以分成四类：(1)金融机构未经批准，擅自经营外汇业务，或者超越批准经营范围扩大外汇业务。(2)境内机构未经批准，擅自在境外举债，发行具有外汇价值的有价证券，接受贷款或者提供外汇担保等。(3)违反外汇流通管理秩序的行为，如未经批准，境内机构以外汇计价结算、借贷、转记、质押，或者以外币流通使用，或者私自买卖外汇、变相买卖外汇以及倒买倒卖外汇等。(4)其他扰乱外汇管理秩序的行为，如未依法办理外汇核销、外债登记、担保登记，未进行国际收支申报等。对扰乱金融行为的行政处罚由国
23、家外汇管理机关作出，处罚形式依具体违法行为而有所不同，主要包括： (1)对越权经营者，分别责令其停止经营外汇业务，停止经营超越批准经营范围的外汇业务，或者没收非法所得，或者处以非法经营额等值以下的罚款，或者罚款、没收并处。(2)对擅自境外举债者，不准其发行新的债券或者接受新的贷款，并处 10 万元以上50 万元以下罚款。(3)对擅自在境内以外汇计价经营者，强制收兑违法外汇，没收非法所得，或者处以违法外汇等值以下的罚款，或者罚款、没收并处等。对于非法买卖外汇行为，可处 5 年以下有期徒刑或者拘役，情节特别严重的，处 5 年以上有期徒刑，并处违法所得 1 倍以上 5 倍以下罚金或者没收财产。五、案
24、例分析题37 【正确答案】 (1)Y 银行不能就该设备行使抵押权。在融资租赁合同中，设备的所有权在租期内仍归出租人，承租者只享有使用权，因此 B 公司不能以其不享有所有权的设备抵押，该抵押合同无效。(2)A 公司可以直接要求 X 公司承担连带保证责任。由于 X 公司的保函中未约定保证的方式，因此 X 公司应承担连带责任保证。38 【正确答案】 第一项行为中甲的行为合法，因为甲的持股尚未达到证券法所限定的最低 5的持股报告限额。第二项行为中乙的行为违法，乙在多购入 1 万股的情况下，其持股比例已达 5报告下限比例，在 6 月 10 日不得再行买卖该公司股票。第三项行为中陈某的行为违法，因为陈某是通过合法方式获知证券交易内幕信息，属知情人员，不得买卖该公司股票。第四项行为中陈某行为违法，陈某为知情人员，不得散布、传播该信息。
