1、全国自考（金融法）模拟试卷 19 及答案与解析一、单项选择题1 中央银行贷款给商业银行的利率称为 ( )（A）再贴现率（B）贷款利率（C）基准利率（D）同业拆借率2 下列哪一人员可以具有银行任职资格? ( )（A）高某，因犯挪用财产罪被剥夺政治权利（B）王某，曾担任因经营管理不善而破产清算的公司经理并负有个人责任（C）李某，担任因违法被吊销营业执照的公司监事（D）周某，所负数额较大债务到期未清偿3 商业银行取得收益的主要途径是 ( )（A）负债业务（B）资产业务（C）中间业务（D）理财业务4 按信托法律关系的客体来划分，信托业务可以分为贸易信托、不动产信托和 ( )（A）个人信托（B）公益信托
2、（C）公司法人信托（D）金融信托5 金融资产管理公司处置不良贷款形成的最终损失，由提出解决方案，报国务院批准执行。 ( )（A）中国人民银行（B）商务部（C）商业部门（D）财政部6 银行延期支付存款人的取款造成损失时，银行可以不对加以偿还。 ( )（A）本金（B）原有的利息（C）延期支付的利息（D）银行因延期支付而获得的收益7 在储户申请挂失止付前，存款已被人冒领的损失由承担。 ( )（A）银行（B）储户（C）银行和储户（D）以上说法均不正确8 对于委托贷款，不正确的说法是 ( )（A）委托单位提供资金（B）银行监督使用并协助收回贷款（C）贷款风险由委托单位承担（D）银行向委托人收取利息9 银
3、行中长期贷款是指 ( )（A）1 年以上的贷款（B） 2 年以上的贷款（C） 3 年以上的贷款（D）5 年以上的贷款10 我国法律禁止设定抵押的财产有 ( )（A）土地所有权（B）房产（C）汽车（D）股票11 债权人与债务人在合同中未约定履行期限的，债权人留置债务人财产后，应当确定几个月以上的履行期限? ( )（A）1 个月（B） 2 个月（C） 3 个月（D）6 个月12 下列关于残损人民币的兑换，说法正确的是 ( )（A）如果人民币票面残缺不超过 15，其余部分图案、文字能照原样连接者，可以半额兑换（B）如果人民币票面残缺 15，票面被熏焦，但能照原样连接，可以全额兑换（C）如果人民币票面
4、残缺 13，其余图案文字能照样连接，可按原面额 23 兑换（D）如果人民币票面残缺 1，2 以上，但其他部分完好，可半额兑换13 下列关于外汇管理制度的内容说法正确的是 ( )（A）外汇兑换券是兑换外汇的必备手段（B）人民币实现了经常项目下的可兑换（C）人民币实现了经常项目下有条件的自由兑换（D）资本项目下的外汇也可自由兑换14 对于境内企业到境外投资，我国实行 ( )（A）项目审批制（B）外汇审查制（C）项目审批与外汇审查双审制（D）以上都不正确15 境内机构或个人以人民币为境外机构或来华外国人支付其在国内的各种费用，由对方付给外汇的方式为 ( )（A）直接套汇（B）代支付套汇（C）贸易套汇
5、（D）骗购外汇16 目前，我国商业银行对个人的人民币存款实行的利率浮动制度为 ( )（A）上下浮动（B）上限管理（C）下限管理（D）自由浮动17 _是汇率期货的价格。 ( )（A）远期汇率（B）自由汇率（C）即期汇率（D）法定汇率18 目前，我国 ATM 每日累计取款上限是人民币 ( )（A）1000 元（B） 5000 元（C） 10000 元（D）20000 元19 下列不是刑法所规定的信用卡诈骗行为的是 ( )（A）使用伪造的信用卡（B）使用作废的信用卡（C）冒用他人信用卡（D）透支使用信用卡20 关于股票和公司债券的公开发行，以下说法正确的是( )（A）股票发行实行核准制，公司债券实行
6、审批制（B）股票和公司债券均实行审批制（C）股票和公司债券均实行核准制（D）股票发行实行审批制，公司债券实行核准制21 证券发行过程中，虚假信息披露依据无过错责任原则承担责任的是 ( )（A）发行人（B）保荐人（C）发行人的控股股东（D）会计师22 下列信息中不属于内幕信息的是 ( )（A）公司分配股利或者增资的计划（B）公司股权结构的重大变化（C）公司债务担保的重大变更（D）公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之十五23 下列说法正确的是 ( )（A）可转换债券的票面利率通常要比普通债券的利率高（B）回售实际上是一种买入期权（C）一旦公司发出赎回通知，可转换债券持有人必
7、须立即在转股和被强制性的赎回之间作出选择（D）我国可转换债券每张面值 1 元24 基金财产可以用于下列哪种投资? ( )（A）承销证券（B）上市交易的股票（C）向他人贷款（D）向他人提供担保25 目前金融期货市场最热门和发展最快的期货交易是( )（A）利率期货（B）股票指数期货（C）货币期货（D）国债期货二、名词解释26 外国银行代表处27 存单28 自由外汇29 股票承销30 期货交易三、简答题31 简述其他金融机构的范围。32 简述存款法律关系的特点。33 简述上市公司增发的条件。34 简述开放式基金和封闭式基金的区别。四、论述题35 试述对信托公司的主要监管措施。36 试述健全银行卡法律
8、制度的必要性。五、案例分析题37 2005 年 7 月 30 日，甲公司向乙银行申请贷款 200 万元用于购买原材料。两拿月后，乙银行与甲公司签订了借款合同，约定金额 200 万元，月利率 8，还款期限 2006 年 9 月 30 日。同时，该借款合同中的担保条款约定：“甲公司不能履行债务时，由保证人丙公司承担一般保证责任。”丙公司在担保方一栏加盖了公司公章和法定代表人印章。贷款到期后，甲公司因项目投资失败，未能偿还本息。乙银行要求丙公司承担保证责任，代为清偿借款，丙公司加以拒绝。乙银行遂将甲公司和丙公司一并起诉，请求法院判决它们承担连带还款责任。问：(1)本案当事人之间存在哪些基本的法律关系
9、?(2)本案中的保证合同是否有效? 为什么?(3)丙公司能否拒绝承担保证责任? 为什么?38 2000 年，A 公司欲公开发行股票，在申请发行过程中，发生以下事实，请判断并修改其违反证券法的地方。(1)A 公司依照公司法规定，报中国证监会审批。中国证监会在其行政办公会议上进行了讨论，最后，由证监会主席批准了 A 公司的股票发行。(2)A 公司得知股票发行已获批准后，即在公告公开发行募集文件之前，将准备公开发行股票总额的 10自行卖给了当地投资人，其余部分委托某证券经纪公司代销，确定代销期限为 100 日。 全国自考（金融法）模拟试卷 19 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析
10、】 B 项贷款利率指商业银行贷款给借款人的利率；A 项再贴现率指商业银行办理票据贴现向央行申请贴现时，央行扣取利息的比例；D 项同业拆借率指专业银行之间相互拆借的利率；题干所述为基准利率的概念。答案为 C。2 【正确答案】 C【试题解析】 我国商业银行法第 27 条规定了银行高级管理人员任职的四项消极条件。A 项属于犯罪，即因犯罪被剥夺政治权利者； B 项属于破产，即担任因经营管理不善而破产清算的公司的经理并对其破产负有个人责任；D 项属于信用不好，即个人负有数额较大债务且到期未清偿；担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人并负有个人责任者也是担任银行高级管理人员的消极条件之一，但 C
11、 项中的李某是公司监事，不是法定代表人，故李某可任银行高管。答案为C。3 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行的业务通常划分为资产业务、负债业务、中间业务。而资产业务是商业银行运用、分配其吸收、组织的货币资金的业务活动，是银行取得收益的主要途径。答案为 B。4 【正确答案】 D【试题解析】 信托公司办理的信托可以从不同角度进行分类。以信托法律关系主体来划分，可以分为个人信托、雇员受益信托、公司法人信托和公益信托。如果按信托法律关系的客体来划分，可以分为贸易信托、不动产信托和金融信托等。答案为 D。5 【正确答案】 D【试题解析】 金融资产管理公司处置不良贷款形成的最终损失，由财政部提出解决方
12、案，报国务院批准执行。答案为 D。6 【正确答案】 D【试题解析】 银行如果延期支付存款人的取款，银行赔偿经济损失时，除了本金、原有的利息外，还应支付延期支付的利息，还要承担包括定金在内的其他经济损失的民事赔偿责任。答案为 D。7 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查银行储蓄的储户挂失规则。在储户申请挂失止付前，存款已被人冒领的损失由储户承担，银行不负责。答案为 B。8 【正确答案】 D【试题解析】 委托贷款的特征主要有：委托单位提供资金；银行与委托单位签订委托协议，银行按委托协议发放贷款；银行监督使用并协助收回贷款；贷款风险由委托单位承担；银行收取手续费，不收取利息。答案为 D。9 【正确
13、答案】 A【试题解析】 银行中长期贷款是指 1 年以上的贷款，中长期贷款利率原则上实行一年一定。答案为 A。10 【正确答案】 A【试题解析】 为了保护国家公益事业的发展和债务人的长远利益，担保法和物权法规定禁止将土地所有权设定抵押担保。答案为 A。11 【正确答案】 B【试题解析】 债权人与债务人在合同中未约定履行期限的，债权人留置债务人财产后，应当确定 2 个月以上的期限，通知债务人在该期限内履行债务。答案为 B。12 【正确答案】 B【试题解析】 如果票面残缺不超过 15，其余部分图案、文字能照原样连接者，或票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，但能照原样连接者，可以全额兑换。AB两项所述可
14、以全额兑换；票面残缺 15 以上至 12，其余部分图案文字能照样连接者，照原面额半数兑换。C 项所述可以照原面额半数兑换；票面残缺超过 12以上，或票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，不能辨认真假者，或故意挖补、涂改、剪贴、拼凑、揭去一面者，不予兑换。D 项所述属于不予兑换的情形。答案为B。13 【正确答案】 B【试题解析】 1996 年 12 月我国实现了人民币经常项目的可兑换，取消了所有对经常性国际支付和转移的限制。但对于资本项目项下的外汇依然实行严格管理。答案为 B。14 【正确答案】 C【试题解析】 对于境内企业到境外投资，我国实行项目审批与外汇审查的双审制。答案为 C。15 【正确答案
15、】 B【试题解析】 传统的套汇行为主要有三类，即：(1)直接套汇；(2)代支付套汇；(3)贸易套汇。本题所述即为代支付套汇的情形。答案为 B。16 【正确答案】 B【试题解析】 A 项上下浮动为商业银行对客户贷款利率的确定应在浮动区间内的央行对浮动幅度的利率管理办法；C 项为我国商业银行贷款和政策性银行按商业化管理的贷款实行下限控制的管理办法，上浮幅度不限；D 项则没有这样的说法；目前商业银行对个人人民币存款实行以基准利率为上限的利率下浮制度。B 项正确。答案为 B。17 【正确答案】 A【试题解析】 远期汇率是汇率期货的价格，指在未来特定时日买卖外汇或人民币所使用的兑换价格。答案为 A。18
16、 【正确答案】 D【试题解析】 银行对银行卡的每日取现会有一些限制，中国人民银行规定 ATM机每日累计取款上限是人民币 2 万元。答案为 D。19 【正确答案】 D【试题解析】 恶意透支才被认为是信用卡诈骗行为，透支不被认为是信用卡诈骗行为。ABC 选项则都属于我国刑法第 196 条所规定的信用卡诈骗行为。答案为 D。20 【正确答案】 C【试题解析】 证券法第 10 条规定，公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。该条明确规定公开发行证券，均采用核准制。而股票发行采用核准制。答案为
17、 C。21 【正确答案】 A【试题解析】 最高人民法院于 2002 年 12 月发布了关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定中，对发行人适用无过错责任原则；对发行人的董事、监事、高管人员和其他责任人员、保荐人、承销商、律师、会计师等中介机构及其直接责任人实行过错推定原则；对发行人的控股股东或实际控制人适用过错责任原则。答案为 A。22 【正确答案】 D【试题解析】 根据证券法对内幕信息的规定，公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的 30 的，是内幕信息。答案为 D。23 【正确答案】 C【试题解析】 可转换债券的票面利率通常要比普通债券的利率低，有时甚至还低于同
18、期银行存款利率；回售实际是一种卖出期权，它赋予投资者一种权利，投资者可以根据市场的变化而选择是否行使这种权利，一旦公司发出赎回通知，可转换债券持有人必须立即在转股和被强制性的赎回之间作出选择；按照现行监管法规，我国的可转换公司债券每张面值 100 元。答案为 C。24 【正确答案】 B【试题解析】 依照证券投资基金法等的规定，基金财产应当用于下列投资：(1)上市交易的股票、债券；(2) 证监会规定的其他证券品种。承销证券以及向他人贷款或提供担保等均属于基金财产不得用于的投资或活动。答案为 B。 25 【正确答案】 B【试题解析】 股票指数期货是指以股票指数为标的物的期货合约。它是目前金融期货市
19、场最热门和发展最快的期货交易。答案为 B。二、名词解释26 【正确答案】 外国银行代表处是指外国银行在中国境内获准设立并从事咨询、联络、市场调查等非经营性活动的代表机构。27 【正确答案】 存单是银行对存款人出具的证明其在该银行的存款金额的书面凭证。28 【正确答案】 由于一些工业发达国家的经济较快，国际贸易又非常发达，加上历史和传统的原因，这些国家的本位货币被世界各国普遍接受，可以在国际市场自由兑换其他货币，这种外汇成为自由外汇。29 【正确答案】 股票承销是指证券公司依照其与发行人之间的承销协议，承办股票发行事宜，筹集发行人所需资金的行为。30 【正确答案】 期货交易是一种集中交易标准化远
20、期合约的交易形式，即交易双方在期货交易所通过买卖期货合约，并根据合约规定的条款约定在未来某一特定时间和地点、以某一特定价格买卖某一特定数量和质量的商品的交易行为。三、简答题31 【正确答案】 (1)城市信用合作社和农村信用合作社。(2)信托公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司等。(3)证券公司、基金管理公司以及以“ 金融公司 ”面目出现的投资银行。 (4)保险公司以及养老金管理公司。它们主要受中国保监会监管。此外，我国的金融资产管理公司也属于其他金融机构的范畴。32 【正确答案】 (1)存款合同为实践性合同，存款人将款项交人银行并经银行签发存折、存单或者存款凭条时
21、，存款合同成立。(2)根据民法的一般原理，货币的所有权自交付而转移。因此，存款人向银行交入存款后，即丧失对该货币资金的所有权，而成为银行的债权人。银行则成为货币资金的所有人，可以自主处置该货币资金，发放贷款或者依法进行投资；同时，银行成为存款人的债务人，有义务在存款人要求时归还本金，并支付利息。(3)存款关系存续的时间比较灵活。不论是活期存款还是定期存款，只要存款人没有向银行主张提取存款，银行就可以一直使用该资金。(4)存款法律关系的具体内容依具体存款类型而定。33 【正确答案】 增发是指已上市公司向不特定对象公开募集股份。按照上市公司证券发行管理办法，拟增发的公司应当是有合理的资金需求的盈利
22、性企业。上市公司增收的条件为：(1)具备健全且运行良好的组织机构；(2)具有持续盈利能力，财务状况良好； (3)最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；(4)经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件；(5)最近三年加权平均净资产收益率平均不低于 6；(6)除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形；(7)发行价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。34 【正确答案】 (1)基金规模的可变性不同。(2) 基金份额的买卖方式不同。(3)基金份额的买卖价格形成方
23、式不同。(4)基金份额的投资策略不同。四、论述题35 【正确答案】 受托人是信托关系中最核心的主体，其行为决定整个信托的目的能否实现。因此法律上对其义务更加关注。受托人的义务主要包括：受托人必须按信托合同对受托事务进行善意的管理，像管理自己的事务一样管理信托事务；受托人不能以任何理由，把信托财产变为自己的固有财产；受托者因自己的原因，管理不当，致使信托财产遭受损失，或违反信托合同处理信托财产时，受托人应在委托人、委托人的继承人或受益人的要求之下，支付补偿金；信托关系结束时，受托人应将信托财产交还委托人或受益人。受托人的权利主要有：占有并经营管理信托财产的权利，从委托人处取得报酬的权利。受托人在
24、经法院批准的情况下，可以中途解除受托的职责。受托人对信托财产所负担的租税、课税和其他费用，以及为了补偿在处理信托事务中不是由于自己的过失所蒙受的损失，可以出售信托财产，并可以优先于其他权利人行使该权利。36 【正确答案】 银行卡将逐步代替现金，在流通领域产生巨大的作用。由于信用卡是一种新的技术，融合银行结算、商业销售和电子联网技术等多方面技术，使得信用卡成为更加迅速、准确、有效的结算与信用工具。相比于现余结算和支票结算，信用卡结算所涉及的当事人更多，各方的法律关系更为复杂，产生的纠纷和诉讼也是多种多样。如信用卡冒用的损失分配、大量邮寄信用卡行为带来的发行风险、个人信用申请中的歧视、消费者隐私权
25、危机等。以往有关现金、支票结算的法律和法规不能适应信用卡技术发展的需要，所以，必须制定符合信用卡结算特点的法规，保护发卡银行、特约商店和持卡人的合法利益，防止信用卡犯罪。健全的信用卡业务法律法规体系是信用卡产业得到健康发展的一个根本保障。五、案例分析题37 【正确答案】 (1)甲公司与乙银行之间的借款合同关系；丙公司与乙银行之间的保证合同关系。(2)保证合同有效。保证合同必须以书面形式表示，但是具体形式可以多种，本案中的保证合同是主合同中的担保条款形式，是有效的。(3)丙公司可以拒绝承担保证责任。因为本案中的保证是一般保证，保证人享有先诉抗辩权，即在乙银行就主合同(借款合同)进行诉讼或者仲裁，
26、并且就甲公司的财产依法强制执行仍不能得到清偿前，丙公司可以拒绝履行保证责任。38 【正确答案】 (1)根据证券法第 12 条的规定，公开发行股票，发行人必须向国务院证券监督管理机构提交公司法规定的申请文件和国务院证券监督管理机构规定的有关文件。同时，根据该法第 23 条规定，国务院证券监督管理机构依照法定条件负责核准股票发行申请。可见，公开发行股票，应该报中国证监会核准而不是审批。根据证券法第 22 条第 1 款的规定，国务院证券监督管理机构设发行审核委员会，依法审核股票发行申请。同时，该条第 2 款还规定，发行审核委员会由国务院证券监督管理机构的专业人员和所聘请的该机构外的有关专家组成，以投票方式对股票发行申请进行表决，提出审核意见。因此，中国证监会应该通过发行审核委员会依法审核 A 公司股票发行申请，并用投票方式对股票发行申请进行表决，提出审核意见。而不是在其行政办公会议上进行讨论后，由证监会主席批准股票发行。(2)根据证券法 第 33 条的规定，证券的代销、包销期最长不得超过九十日。证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司事先预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。
