1、全国自考（金融法）模拟试卷 1 及答案与解析一、单项选择题1 属于中国人民银行货币政策委员会的当然委员的是( )（A）国家外汇管理局局长（B）国家发展与改革委员会主任（C）财政部部长（D）审计署审计长2 商业银行经营许可证的_要经过国务院银行业监督管理委员会的批准。 ( )（A）出借（B）出租（C）转让（D）出借或出租3 设立城市商业银行的最低注册资本额为人民币( )（A）10 亿元（B） 5 亿元（C） 3 亿元（D）1 亿元4 外国银行分行不得从事的业务是 ( )（A）提供信用证服务及担保（B）吸收中国境内公民一笔 200 万元人民币的定期存款（C）同业拆借（D）银行卡业务5 以下关于外资
2、金融机构的表述，错误的是 ( )（A）外资金融机构经营存款业务，应该缴存存款准备金（B）外资金融机构不能经营人民币业务（C）外资金融机构应确保其资产的流动性（D）外资金融机构应按照规定计提呆账准备金6 以信托法律关系主体作为分类标准，信托可以分为个人信托、雇员受益信托、公司法人信托以及 ( )（A）公益信托（B）贸易信托（C）不动产信托（D）金融信托7 信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保金额不得超过其净资产的 ( )（A）10%（B） 30%（C） 50%（D）100%8 下列行为符合商业银行法规定的是 ( )（A）商业银行办理业务提供服务后收取手续费（B）商业银行没有公告营业时间（C）
3、商业银行的工作人员在其他经济组织兼职（D）商业银行工作人员徇私给朋友提供担保9 “为储户保密 ”原则的含义是 ( )（A）银行应当拒绝任何单位和个人的查询（B）银行应当拒绝人民银行以外的任何单位和个人的查询（C）银行应当拒绝除商业银行以外的任何单位和个人的查询（D）银行应当拒绝法律规定的公检法等部门以外的任何单位和个人的查询10 以下不属于贷款通则所规定的借款人的是 ( )（A）企事业法人（B）其他经济组织（C）个体工商户（D）具有限制行为能力的自然人11 长期贷款展期期限累计不得超过 ( )（A）1 年（B）原贷款期限的一半（C） 3 年（D）原贷款期限12 以下有关质押的表述，错误的是 (
4、 )（A）质物灭失，质权也就消灭（B）股份可以作为质物（C）债权消灭，质权也就消灭（D）质押合同自签订之日起生效13 以下不属于外汇管理条例规定的外汇形式的是( )（A）外国货币（B）外币有价证券（C）外国房地产（D）特别提款权14 下列属于资本项目的是 ( )（A）贸易收支（B）劳务收支（C）政府的对外援助和捐赠（D）个人境外投资15 甲公司是中国企业，为取得外汇，与一家美国公司乙达成协议，乙在中国分公司的支出，由甲用人民币支付，乙为甲在美国购买货物支付等额的美元，甲的这种行为是( )（A）逃汇（B）扰乱金融市场（C）套汇（D）合法的互换行为16 在现代国家普遍实行信用货币制度的条件下，支付
5、工具的价值来源于 ( )（A）特定交易的需求（B）法律的规定（C）市场的需求（D）天然的稀缺性17 在我国建设和营运全国统一的银行卡跨行信息交换网络系统的是 ( )（A）中国人民银行（B）银监会（C）中国银联（D）中国银行18 下列不属于股票特征的是 ( )（A）收益性（B）流通性（C）可返还性（D）风险性19 上市公司非公开发行股票时，发行价格不得低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的 ( )（A）20%（B） 30%（C） 50%（D）90%20 下列表述不正确的是 ( )（A）公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件的，由中国证监会决定暂停其股票上市（B）公司不按照规定公
6、开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者的，由中国证监会决定暂停其股票上市（C）公司有重大违法行为的，由中国证监会决定暂停其股票上市（D）公司最近两年连续亏损，由中国证监会决定暂停其股票上市21 根据修订后的证券法的规定，在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的一定期限内不得转让，该期限是 ( )（A）3 个月（B） 6 个月（C） 9 个月（D）1 2 个月22 上市公司发行可转换债券必须符合的条件是( )（A）发行前 2 年不存在财务报表虚假记载或其他违法行为（B）最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%（C）本次发行后累计
7、债券余额不超过最近一期末公司净资产额的 60%（D）最近 2 个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息23 我国证券投资基金法规定的基金是 ( )（A）私募基金（B）封闭式基金（C）公司型基金（D）契约型基金24 我国首批推出的金融期货品种是 ( )（A）利率期货（B）货币期货（C）国债期货（D）股指期货25 期货交易所为了防止市场风险过度集中于少数交易者和防范操纵市场行为，对会员和客户的持仓数量进行限制的制度称为 ( )（A）期货保证金制度（B）期货交易的涨跌停板制度（C）期货的限仓制度（D）期货的大户报告制度二、名词解释26 资本充足率27 折实储蓄28 现金归行29 恶意透
8、支30 契约型投资基金三、简答题31 简述银监会的监管措施。32 简述信托财产的独立性。33 简述银行查询、冻结、扣划个人存款的协助义务。34 简述公司债券的特点。四、论述题35 试述银行与客户间契约关系的法律规制。36 试述按投资主体及资金来源为标准的股票分类。五、案例分析题37 2008 年某著名外资银行申请在我国境内设立分行。以下是该银行的一系列做法，试指出哪些做法是违反我国法律规定的?(1)该行总行向分行无偿拨付了 2000 万美元的启动资金；(2)授权该分行在中国境内办理 50 万元以上的定期存款和活期存款；(3)授权该分行为中国境内的个人提供人民币贷款业务；(4)授权该分行在中国境
9、内发行信用卡。38 甲公司欠贷本息共计 150 万元，到期需还贷付息。乙公司获悉后，愿帮助还贷，作为报偿，乙要求甲以外汇还款。双方达成协议后，甲通过乙驻外机构购进大批先进设备，并通过高报进口货价、费用、佣金等办法多报外汇 50 万美元。甲偿付乙的借款后，将余额存入国外银行备用。不久事发，双方受到起诉。试分析甲乙行为的性质是否违法，如违法应如何处理?全国自考（金融法）模拟试卷 1 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 A【试题解析】 中国人民银行货币政策委员会是中国人民银行制定货币政策的咨询议事机构。该委员会是依照 1997 年中国人民银行货币政策委员会条例组成的，共 11 名委员，中国人民
10、银行行长、国家外汇管理局局长、中国证券监督管理委员会主席为货币政策委员会的当然委员，其他委员中除一些相关部委的领导和国有独资银行两名行长外，还设有一名金融专家身份的委员。2 【正确答案】 C【试题解析】 已经获得银行经营许可证的商业银行不得出租或出借银行的许可证，银行许可证可以转让。但其转让要经过银监会批准。3 【正确答案】 D【试题解析】 根据我国商业银行法第 13 条的规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为 10 亿元人民币；设立城市商业银行的注册资本最低限额为 1亿元人民币；设立农村商业银行的注册资本最低限额为 5000 万元人民币。4 【正确答案】 D【试题解析】 对外国银行分行
11、的业务范围的限制包括三个方面：不得从事银行卡业务；对中国境内公民吸收的人民币存款不得少于每笔 100 万，且为定期存款；不得为中国境内居民个人提供人民币贷款业务。5 【正确答案】 B【试题解析】 按照外资银行管理条例第 29 条，外商独资银行、中外合资银行以及外资银行分行按照国务院银行业监督管理机构批准的业务范围，可以经营部分或全部外汇业务和人民币业务。因此 B 选项中外资金融机构不能经营人民币业务的表述错误。6 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查信托业务的种类。信托公司办理的信托可以从不同角度进行分类。以信托法律关系主体来划分，可以分为个人信托、雇员受益信托、公司法人信托和公益信托。按信
12、托法律关系的客体来划分，可以分为贸易信托、不动产信托和金融信托等。7 【正确答案】 C【试题解析】 信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保金额不得超过其净资产的 50%。8 【正确答案】 A【试题解析】 根据商业银行法第 50 条的规定，商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费选项 A 正确。根据该法第 49 条的规定，商业银行的营业时间应予以公布，选项 B 错误。根据该法第 52 条的规定，商业银行工作人员不得在其他经济组织兼职，也不得徇私给朋友提供担保，选项 C、D 错误。9 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行法第 29 条规定：“对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位和个人
13、查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外”。此另有规定指法院、检察院、公安机关、安全机关、海关、税务机关、中国人民银行、证监会、银监会等九个部门可以依照法律规定查询。10 【正确答案】 D【试题解析】 借款人在我国贷款通则中有法定的含义：借款人应当是经过工商行政管理部门(或主管机关)核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户或具有我国国籍的具有完全行为能力的自然人。由此可知，限制行为能力的自然人不属于借款人的范围。11 【正确答案】 C【试题解析】 根据相关规定，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过 3年。12 【
14、正确答案】 D【试题解析】 关于质权的消灭，一般有两种事由：(1)因质物灭失而消灭；(2)因债权消灭质物返还而消灭。依法可以转让的股份可以作为质物，此为权利质押。据此选项 A、B、C 表述正确。质押合同自质物移交于质权人占有时生效。13 【正确答案】 C【试题解析】 外汇管理条例第 3 条规定，下列以外币表示的、可以用作国际清偿支付手段和资产为外汇形式：(1)外国货币；(2)外国支付凭证；(3)外币有价证券；(4)特别提款权、欧洲货币单位；(5) 其他外汇资产。14 【正确答案】 D【试题解析】 资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投
15、资等。选项 A、B 、C 属于经常项目。15 【正确答案】 C【试题解析】 传统的套汇行为主要有三类：(1)直接套汇，即违反规定，以人民币偿付应当以外汇支付的进口贷款或者其他款项等。(2)代支付套汇，即境内机构或个人以人民币为境外机构或来华外国人支付其在国内的各种费用，由对方付给外汇。(3)贸易套汇，即境内机构以出口收汇或者其他收入的外汇，直接抵偿进口物品费用或其他支出的。可见，甲的行为属于套汇中的直接套汇。16 【正确答案】 B【试题解析】 在现代国家普遍实行信用货币制度的条件下，支付工具的价值来源于法律的规定，只有法律上确认或者承认了一种支付工具的法律地位，人们才可能接受、使用这种支付工具
16、。17 【正确答案】 C【试题解析】 本题考查常识知识的记忆。在我国建设和营运全国统一的银行卡跨行信息交换网络系统的是中国银联。18 【正确答案】 C【试题解析】 股票特征具有收益性、流通性、风险性。购买股票就是一种出资行为，股票只能转让不能返还。19 【正确答案】 D【试题解析】 上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准目前 20 个交易日公司股票均价的 90%。20 【正确答案】 D【试题解析】 本题考查由证券交易所决定暂停上市交易公司股票上市的几种情形。依据我国修订后的证券法规定出现以下情况时，由证券交易所决定暂停上市公司股票上市交易：(1)公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备
17、上市条件；(2)公司不按规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；(3)公司有重大违法行为；(4) 公司最近三年连续亏损；(5)证券交易所上市规则规定的其他情形，如未能按期披露定期报告，经交易所给予一定时问的宽限后仍未披露的。21 【正确答案】 D【试题解析】 修订后的证券法第 98 条规定：“在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的十二个月内不得转让。”22 【正确答案】 B【试题解析】 上市公司发行可转换债券必须符合的条件包括发行人应具有良好的治理结构、持续盈利的能力、发行前 3 年不存在财务报表虚假记载或其他违法行为等。此外，公开发
18、行可转换债券的公司，还应当符合下列规定：(1)最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%；(2)本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的 40%；(3)最近 3 个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息。23 【正确答案】 D【试题解析】 我国证券投资基金法所规定的是契约型基金，尚未承认公司型基金。24 【正确答案】 D【试题解析】 我国金融期货的雏形可视为上个世纪 90 年代进行的国债期货，其中，股票指数期货是我国首批推出的期货品种。25 【正确答案】 C【试题解析】 本题考查基本概念。期货的限仓制度是指期货交易所为了防止市场风险过度集中于少数交易者和
19、防范操纵市场行为，对会员和客户的持仓数量进行限制的制度。二、名词解释26 【正确答案】 资本充足率是指银行资本与经过风险加权后的银行资产之比。这是衡量银行抵御贷款等资产、业务损失风险的能力的重要指标。27 【正确答案】 折实储蓄是用人民币折成的实物为单位进行存取的一种储蓄，存入时按折实单位牌价存入，支取时则按取款时折实单位牌价支付，因而可以不受通货膨胀的影响。28 【正确答案】 当商业银行业务库中的现金超过了核定的限额，就需要把超过的部分交回到央行发行库，称为“现金归行” 。29 【正确答案】 恶意透支是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为
20、。30 【正确答案】 契约型投资基金也称信托型投资基金，是根据信托契约原理，由基金发起人和基金管理人、基金托管人订立基金契约而组建的投资基金。三、简答题31 【正确答案】 银监会对银行业金融机构的监管包括市场准入监管与持续经营监管。银监会的持续监管措施包括现场监管与非现场监管。(1)现场监管。为履行现场监管职责，银监会有权进人银行业金融机构进行检查，询问银行业金融机构的 T 作人员，要求其对有关检查事项作出说明，等等。银监会进行现场检查，应当经相关负责人批准。检查人员不得少于两人，并应当出示合法证件和检查通知书，否则金融机构有权拒绝检查。(2)非现场监管。非现场监管主要通过资料审查来实施。银监
21、会有权要求银行业金融机构报送经审计财务资料、统计报表、经营管理资料审计报告。(3)账户查询与冻结。当银行业金融机构及其工作人员涉嫌金融违法时，经银监会或者其省级派出机构负责人批准，监管机构有权查询上述机构、人员以及关联行为人的账户。对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经相关负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。32 【正确答案】 (1)信托财产虽为受托者经营管理，但却不能由受托者继承。(2)信托财产除因信托前的事由发生的权利争议，或信托事务处理中发生的权利外，不得强制执行、临时扣押、临时处分或进行拍卖。(3)属于信托财产的债权一般不得与不属于信托财产的债务互相抵销。(4)受托人在任何情况下，除非经法
22、院批准不得把信托财产作为自己的固有财产。33 【正确答案】 (1)银行在协助有权机关办理完毕查询存款手续后，有权机关要求予以保密的，银行应当保守秘密。(2)银行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信，帮助隐匿或转移存款。但是，在办理完毕冻结、扣划存款手续后，银行根据业务需要可以通知存款单位或个人。(3)银行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得以相关客户欠银行贷款为由，扣划应当协助执行的款项用于收贷收息。34 【正确答案】 公司债券具有以下特点：(1)债券是债权凭证，债券持有人享有对公司的还本付息请求权，不参与公司的决策经营。(2)债券有偿还期限。(3)债
23、券通常有固定的利率，与公司的经营业绩没有直接联系，收益比较稳定；风险比股票小。(4)在公司破产时，债券持有人享有优先于股东对公司剩余资产的索取权。四、论述题35 【正确答案】 (1)双重调整。银行与客户之间的关系受到两类法律的调整：金融监管法的调整与民法的调整。契约关系虽然属于民事合同关系，但是金融业是一个受到管制的行业，因此银行与客户之间的契约关系除了遵守一般民法通则、合同法原则外，更要遵守商业银行法以及其他金融监管法规的规则。(2)行业惯例的地位。银行业长期以来形成了一些行业惯例。行业惯例通常是经过长期实践而形成一些比较有效率的制度，它虽然与契约自由的原则相悖，但符合现代社会经济生活的要求
24、，因此法律承认其对银行与客户之间的关系有约束作用。对于这样的惯例或格式条款，客户只能选择接受或不接受，有学者把这种现象称为“不能用嘴谈判，只能用脚投票” 。对于标准合同条款，按照我国 合同法和消费者权益保护法的基本精神，格式合同应按照对起草人不利的一面进行解释，以防止银行利用其优势地位谋取不当利益或者推卸责任。36 【正确答案】 按照投资主体及资金来源的不同，我国上市公司的股票可分为国有股、法人股和社会公众股。国有股是指代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，包括以公司现有国有资产折算成的股份。我国大部分股份制企业都是由大中型国有企业改制而来的，因此，国有股在公司股权中占有较大
25、的比重。法人股是指企业法人或具有法人资格并按企业经营方式运作的事业单位和社会团体向公司非上市流通股权部分投资所形成的股份。根据法人股认购的对象，可将法人股进一步分为境内发起人股、外资法人股和募集法人股三个部分。社会公众股是指我国境内个人和机构以其合法财产向公司可上市流通股权部分投资所形成的股份。五、案例分析题37 【正确答案】 该外资银行的上述四种做法都违反了我国法律关于外国银行分行的特别规定，具体如下：(1)根据最低营运资金的要求，外国银行分行应当有其总行无偿拨给不少于 2 亿元人民币或者等值的自由兑换货币的营运资金。而该银行仅仅拨付了 2000 万美元的启动资金，按照 2008 年的汇率计
26、算，少于 2 亿元人民币。(2)根据我国法律的规定，外资银行分行在中国境内吸收的人民币存款不得少于100 万元，且只能为定期存款。该银行分行无权经营 100 万元以下的定期存款和活期存款。(3)根据我国法律的规定，外资银行分行不得为中国境内居民个人提供人民币贷款业务。(4)根据我国法律的规定，外资银行分行不得从事银行信用卡业务。38 【正确答案】 (1)按照外汇管理条例规定，驻外机构使用其在中国境内的人民币为他人支付各项费用，由对方给外汇的行为是套汇行为。本案中，乙帮助甲还贷，要求甲以外汇还款，其行为属套汇行为。(2)外汇管理条例 还规定，境内机构以高报进口货价、费用、佣金等手段多报外汇支出，将隐匿的外汇私自保存或存放境外，数额巨大者为逃汇行为。甲乙采用了同样的手段，并将非法所得外汇私存国外，应属逃汇行为。(3)从以上分析可见甲乙的行为既有套汇性质又有逃汇性质，均属违法行为。(4)对甲乙应责令其将外汇限期调回，强制收兑，如已使用，应按规定补还。对双方责任人应依法追究刑事责任，还可并罚甲乙套汇和逃汇罚金。
