1、全国自考（金融法）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题1 人民币的发行主体是 ( )（A）国家财政部（B）货币政策委员会（C）国有商业银行（D）中国人民银行2 下列银行不属于政策性银行的是 ( )（A）农业发展银行（B）中国建设银行（C）中国进出口银行（D）国家开发银行3 有权向人民法院申请商业银行破产的主体是 ( )（A）商业银行的债权人（B）银监会（C）商业银行的债权人和银监会（D）国务院4 对农村信用社的设立有批准权的是 ( )（A）银监会（B）中国人民银行（C）国务院（D）证监会5 申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件，不符合法律规定是 ( )（A）申请前一年，母公司的注册资本
2、金不低于 10 亿元人民币（B）申请前一年，净资产率不低于 30%（C）母公司拥有核心主业（D）母公司无不当关联交易6 关于银行与客户之间存款合同与贷款合同的性质，说法正确的是 ( )（A）存款合同是诺成性合同，贷款合同是实践性合同（B）存款合同是诺成性合同，贷款合同是诺成性合同（C）存款合同是实践性合同，贷款合同是诺成性合同（D）存款合同是实践性合同，贷款合同是实践性合同7 单位下列做法符合法律规定的是 ( )（A）单位将收入的现金自行保存，直接用于支付（B）单位将存款账户出租给其他单位使用（C）将单位存款以个人名义开立储蓄账户（D）在金融机构开设一个基本存款账户8 我国金融机构从事的最主要
3、的贷款业务是 ( )（A）长期贷款（B）中期贷款（C）短期贷款（D）定期贷款9 下列行为中不属于借款人义务的是 ( )（A）按期归还贷款本息（B）如实提供贷款人要求的有关资料，法律另有规定的除外（C）有危及贷款人债权安全的情况时，应当及时通知贷款人，同时采取必要的保全措施（D）保持经营的赢利性，不得亏损10 若保证期间约定不明确，则保证期间为主债务届满之日开始起 ( )（A）3 年（B） 2 年（C） 1 年（D）6 个月11 娃哈哈公司以娃哈哈的商标权为担保，向银行贷款 1000 万元。这种担保属于 ( )（A）动产质押（B）权利抵押（C）不动产抵押（D）权利质押12 人民币的具体发行由中国
4、人民银行设置的发行库来办理，分为发行基金的调拨以及_两个环节。 ( )（A）货币上行（B）货币出行（C）货币流通（D）货币投放、回笼13 来说，外汇的作用主要是 ( )（A）国际贸易中的价值尺度和支付手段（B）国际贸易中的支付手段和信用手段（C）国际贸易中的支付手段和储备手段（D）国际贸易中的信用手段和储备手段14 我国境内机构经常项目下的外汇收人 ( )（A）必须卖给外汇银行（B）必须存入外汇指定账户（C）限额以内可以存入外汇账户（D）可以卖给银行，也可以自己保留15 非金融机构提供对外担保后，应当自担保合同订立之日起_天内到所在地的外汇局进行登记。 ( )（A）30（B） 20（C） 15
5、（D）1016 商业银行应当按_规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。 ( )（A）自主决定权（B）银监会（C）中国人民银行（D）财政部17 从 1953 年至 1972 年的 19 年里，人民币对其他国家的汇率，主要同哪国的汇率折算而成? ( )（A）美国（B）英国（C）法国（D）日本18 银行卡业务属于金融特许业务，只有开业_年以上，具有办理零售业务的良好业务基础，满足银行卡业务管理办法规定条件的商业银行可以发行银行卡。 ( )（A）1（B） 3（C） 2（D）419 下列符合 1999 年我国银行卡业务管理办法设定的风险控制指标的是 ( )（A）持卡人卢某单笔透支 3 万元（B）某无综合
6、授信额度可参照的单位甲，月透支余额 11 万元（C）王某持保证金为 10 万的外币卡，透支 8 万元（D）张某持准贷记卡透支达到 70 天20 证券交易所的总经理由_任免。 ( )（A）国务院（B）全国人民代表大会（C）经贸委（D）中国证监会21 发行股票属于_的决议范围。 ( )（A）监事会（B）董事会（C）股东会或股东大会（D）理事会22 关于证券交易的结果，下列说法错误的是 ( )（A）买卖申报经交易所主机撮合成交后，交易即告成立（B）买卖双方须承认交易结果，履行清算交收义务（C）买卖双方可以以操作错误为由，撤销已成交的交易（D）在委托未成交之前，投资人有权变更和撤销委托23 下列关于股
7、份有限公司债券上市的说法不正确的是( )（A）经证监会核准（B）公司债券期限 1 年以上（C）公司债券的实际发行额不少于人民币 5000 万元（D）净资产额 3000 万元以上24 证券投资基金的设立，必须经过_审查批准。( )（A）中国人民银行（B）国务院（C）中国证监会（D）财政部25 期货合约上市商品具有的特征是 ( )（A）价格波动小（B）不容易分级（C）供需量小（D）易于储存二、名词解释26 中国人民银行27 委托贷款28 人的担保29 利率30 股票发行三、简答题31 简述中国人民银行贷款的条件和用途。32 简述单位结算账户的分类。33 简述人民币使用范围的特点。34 简述普通股和
8、优先股的区别。四、论述题35 试述商业银行的设立条件及程序。36 试述扰乱金融行为的表现及其处罚方式。五、案例分析题37 2006 年 3 月，甲银行向乙银行拆入资金 2000 万元人民币，此时股票市场和房地产市场十分火爆，甲银行见有利可图，随将拆入资金一半投资于股票市场，另一半借贷给某房地产公司用以房地产开发。直到 2007 年 10 月甲银行才向乙银行归还该笔拆入款。 问：(1)甲银行在拆入资金的使用上有哪些违法之处?(2)我国商业银行法对拆人资金的用途有哪些特别规定?38 1997 年，张某在本地的甲银行申领了一张信用卡，李某为其开户担保人。同年7 月 1 日，王某窃得该信用卡及密码后在
9、乙商场消费。7 月 3 日，张某发觉信用卡丢失后向银行申请挂失。甲银行在 7 月 3 日立即向乙商场发出止付通知。但是，在7 月底银行结账时发现，从 7 月 1 日至 7 月 20 日，王某使用信用卡在乙商场处连续消费，每天金额达 1000 元，20 天内共计透支达 2 万元人民币。问：(1)张某应承担什么责任? 为什么?(2)李某应承担什么责任?为什么?(3)乙商场应承担什么责任? 为什么?全国自考（金融法）模拟试卷 2 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 D【试题解析】 中国人民银行的职能之一就是发行货币，而我国的货币就是人民币。2 【正确答案】 B【试题解析】 1994 年进行的金
10、融体制改革中，国务院批准成立了三家政策性银行，即国家开发银行、农业发展银行和中国进出口银行。3 【正确答案】 B【试题解析】 依照 2007 年 6 月 1 日起施行的企业破产法第 134 条，商业银行、证券公司、保险公司等金融机构的破产只能由国务院金融监督管理机构即银监会向人民法院提出破产清算的申请，没有赋予债权人申请破产的权利。4 【正确答案】 A【试题解析】 农村信用社的批准机构为银监会；商业银行的设立批准机构也为银监会；信托公司、金融租赁公司、财务公司的设立批准权均属于银监会，而我国金融资产管理公司则由国务院决定设立。5 【正确答案】 A【试题解析】 设立财务公司的企业集团应当具备 9
11、 个条件。其中申请前一年，母公司的注册资本金不低于 8 亿元人民币，而不是 10 亿元人民币，故 A 项错。6 【正确答案】 C【试题解析】 学理上一般认为，存款合同是实践性合同，贷款合同是诺成性合同。7 【正确答案】 D【试题解析】 开户银行依法对开户单位支取和使用存款进行监督。开户单位在提取和使用存款时，应在有关的结算凭证上填明用途，而非自行保存，不得“坐支”现金(即将收人的现金直接用于支付)。故 A 项错误。单位存款账户只能用于自身业务经营范围内的资金收付，不得出租、出借或转让给其他单位或个人使用，故 B 项错误。将单位存款以个人名义开立储蓄账户，是“公款私存”，为人民币单位存款管理办法
12、所禁止，故 C 项错误。8 【正确答案】 C【试题解析】 短期贷款是指贷款期限在 1 年以内(含 1 年)的贷款，是商业单位和生产企业日常周转需要的流动资金贷款，这是金融机构从事的最主要的贷款业务。9 【正确答案】 D【试题解析】 借款人的义务包括下列几个方面：(1)如实提供贷款人要求的资料(法律规定不能提供者除外)；(2) 接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督；(3)按照借款合同约定的用途使用贷款；(4)按照借款合同的规定及时清偿贷款本息；(5)将债务全部或者部分转让给第三人的，应当取得贷款人同意；(6)有危及贷款人债权安全的情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措
13、施。10 【正确答案】 B【试题解析】 担保法司法解释规定，保证合同中对担保期限约定不明的，保证期间为主债务届满之日开始起 2 年。11 【正确答案】 D【试题解析】 权利质押是指用代表金钱或财产的有价证券作抵押，对债权进行担保的行为。我国担保法规定了下列权利可以质押：(1)汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；(2)依法可以转让的股份、股票；(3)依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；(4)依法可以质押的其他权利。物权法增加了几种权利，主要有应收账款和基金份额。12 【正确答案】 D【试题解析】 本题考查人民币的发行程序。人民币的具体发行由中国人民银行设置的发行库来办理，
14、分为发行基金的调拨以及货币投放、回笼两个环节。13 【正确答案】 C【试题解析】 一般来说自由外汇在国际市场上有以下四种作用：价值尺度、支付手段、信用手段和储备手段。而在外汇管制国家的作用主要有国际支付手段、信用手段、国际储备手段。在我国，外汇的主要作用是国际贸易中的支付手段和储备手段。14 【正确答案】 D【试题解析】 从 2007 年 8 月起，我国境内机构经常项目下的外汇收入实行意愿结汇制，可以卖给银行，也可以自己保留。15 【正确答案】 C【试题解析】 本题考查外汇担保合同的登记。经外汇局批准后，外汇担保人方能提供对外担保。非金融机构提供对外担保后，应当自担保合同订立之日起 15 天内
15、到所在地的外汇局进行登记。16 【正确答案】 C【试题解析】 中国人民银行是我国利率主管机关，商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。17 【正确答案】 B【试题解析】 从 1953 年至 1972 年的 19 年里，人民币主要同英镑联系，采用固定汇率，人民币对其他国家的汇率，再用英镑同其他货币的汇率折算而成。18 【正确答案】 B【试题解析】 银行卡业务属于金融特许业务。只有开业 3 年以上，具有办理零售业务的良好业务基础，满足银行卡业务管理办法规定条件的商业银行可以发行银行卡。商业银行应当制订统一的信用卡章程以及业务管理办法，报金融监管机关审批。19 【正确答案】
16、 C【试题解析】 根据银行卡业务管理办法规定，同一持卡人单笔透支发生额，个人卡不得超过 2 万元，故 A 项错误；无综合授信额度可参照的单位，其月透支余额不得超过 10 万元，故 B 项错误；准贷记卡的透支期限最长为 60 天，故 D 项错误；外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金的 80%。20 【正确答案】 D【试题解析】 本题考查的是证券交易所的相关知识。证券交易所总经理由中国证监会任免。21 【正确答案】 C【试题解析】 依照公司法的规定，发行股票属于股东会或股东大会的决议范围。22 【正确答案】 C【试题解析】 证券买卖申报经交易所主机撮合成交后，交易即告成立。原则任何上一方不能以操作
17、错误，撤销已经被交易所主机撮合成交的交易。C 选项错误，ABD 选项符合证券交易规则。23 【正确答案】 A【试题解析】 根据证券法第 48 条的规定，申请证券上市交易，应当向证券交易所而不是证监会提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。根据该条规定，A 项为应选项。BCD 都为正确说法。24 【正确答案】 C【试题解析】 按照证券投资基金法的规定，基金由已成立的基金管理公司通过发布基金募集公告向社会公开募集。基金管理人依照证券投资基金法发售基金份额，募集基金，应当向证监会提交下列文件并经证监会核准。25 【正确答案】 D【试题解析】 商品期货是指标的物为实物商品的期货合约，
18、期货商品具有价格波动大、供需量大、已与分级和标准化、易于储存运输的特点。期货合约上市商品就是指期货的商品。二、名词解释26 【正确答案】 中国人民银行是在国务院领导下主管金融事业的行政机关，是国家货币政策的制定者和执行者，敛力于维持金融稳定，防范和化解金融风险。27 【正确答案】 委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人) 根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代理发放、监督使用并协助收回的贷款。28 【正确答案】 人的担保是以保证人的信用来担保债的履行。保证这种担保形式属于人的担保。29 【正确答案】 利率是一定时期内利息与贷出或存人款项的本金
19、的比率。利息与贷出金额的比率叫贷款利率，利息与存款金额的比率叫存款利率。30 【正确答案】 股票发行是指筹资人按照法定程序从投资人处取得资金，并向投资人交付代表其投资权益的证券的过程。三、简答题31 【正确答案】 (1)中国人民银行贷款的条件：只在中国人民银行开户的商业银行办理；商业银行申请贷款时，它的信贷资金用途应该正常，贷款用途符合国家有关政策；商业银行能够按时缴纳存款准备金，归还贷款有资金的保障等。(2)中国人民银行贷款的主要用途是解决商业银行临时性资金的不足。中国人民银行禁止商业银行用这种贷款发放商业贷款，特别禁止用这种贷款投资于证券市场和房地产市场。32 【正确答案】 (1)基本存款
20、账户。(2)一般存款账户。(3)临时账户。(4)专用存款账户。33 【正确答案】 (1)中国人民银行法第 16 条的规定，主要是指人民币在我国内地市场上的使用。(2)由于我国的台湾、香港和澳门地区实行“ 一国两制” 的政策和其他特殊政策，当地原来的货币可以继续使用，所以，人民币在台湾、香港和澳门地区不作为当地的法定货币。不过由于中国内地国力的增强，人民币的购买力很稳定，而且近年来一直处于升值的过程中，香港、澳门以及周边国家的机构及个人逐渐开始接受人民币作为支付工具。34 【正确答案】 按股东承担风险程度和享有权利的不同，股票可分为普通股和优先股。普通股是指在公司的经营管理、盈利及财产的分配上享
21、有普通权利的股份。持有普通股的股东按股份比例享有公司决策参与权、利润分配权、优先认股权和剩余资产分配权，并承担公司经营亏损的风险。优先股是公司在筹集资金时，给予投资者某些优先权的股份。这种优先权主要表现在两个方面：(1)有固定的股息，不随公司业绩好坏而波动，并且可以先于普通股股东领取股息；(2)当公司破产进行财产清算时，优先股股东对公司剩余财产有优先于普通股股东的索取权。但优先股股东一般不参加公司的红利分配，亦无表决权，不能借助表决权参加公司的经营管理。四、论述题35 【正确答案】 设立商业银行的条件：(1)有符合 商业银行法和公司法规定的章程。(2)符合商业银行法 规定的注册资本的最低限额。
22、(3)有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员。(4)有健全的组织机构和管理制度。(5)有符合要求的经营场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施。设立商业银行还应当符合其他审慎性条件。商业银行设立一般须经以下程序：(1)筹建阶段，应当由发起人各方共同向银监会提交筹建申请，由银监会受理、审查并决定。(2)商业银行筹建完毕，应向银监会提交开业申请，银监会审查符合规定，申请人填写正式申请表。(3)开业登记。商业银行应在收到开业核准文件并领取金融许可证后，到工商管理部门办理登记，领取营业执照，并自领取营业执照之日起 6 个月内开业。36 【正确答案】 扰乱金融的行为泛指逃汇、套汇之外，其他
23、违反外汇监管规定的行为。它可以分成四类：(1)金融机构未经批准，擅自经营外汇业务，或者超越批准经营范围扩大外汇业务。(2)境内机构未经批准，擅自在境外举债，发行具有外汇价值的有价证券，接受贷款或者提供外汇担保等。(3)违反外汇流通管理秩序的行为，如未经批准，境内机构以外汇计价结算、借贷、转记、质押，或者以外币流通使用，或者私自买卖外汇、变相买卖外汇以及倒买倒卖外汇等。(4)其他扰乱外汇管理秩序的行为，如未依法办理外汇核销、外债登记、担保登记，未进行国际收支申报等。对扰乱金融行为的行政处罚由国家外汇管理机关作出，处罚形式依具体违法行为而有所不同，主要包括：(1)对越权经营者，分别责令其停止经营外
24、汇业务，停止经营超越批准经营范围的外汇业务，或者没收非法所得，或者处以非法经营额等值以下的罚款，或者罚款、没收并处。(2)对擅自境外举债者，不准其发行新的债券或者接受新的贷款，并处 10 万元以上 50 万元以下罚款。(3)对擅自在境内以外汇计价经营者，强制收兑违法外汇，没收非法所得，或者处以违法外汇等值以下的罚款，或者罚款、没收并处等。对于非法买卖外汇行为，可处 5 年以下有期徒刑或者拘役，情节特别严重的，处 5 年以上有期徒刑，并处违法所得 1 倍以上 5 倍以下罚金或者没收财产。五、案例分析题37 【正确答案】 (1)将拆人资金投资于股票市场；将拆人资金借贷给房地产公司进行固定资产投资；
25、拆借资金的期限超过了一年。(2)商业银行法 第 46 条规定，拆入资金仅用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要，除此之外不能将拆入资金用于其他方面。38 【正确答案】 (1)对于 7 月 1 日至 7 月 3 日发生的透支，张某应承担赔偿责任，因为这是止付通知发出前发生的损失，由客户承担。(2)对于 7 月 1 日至 7 月 3 日发生的透支，李某应与张某一起承担连带赔偿责任。因为李某是张某的担保人，担保张某使用信用卡而欠银行的债务。(3)对于 7 月 3 日甲银行向乙发送止付商场通知后的透支，乙商场应当承担赔偿责任。因为按照规定，特约单位在受理信用卡业务时，应当审查信用卡是否被列入了止付名单。(4)对于透支行为发生的所有损失，王某都应当赔偿。因为王某已构成犯罪，其他人在赔偿各自份额后，有权向其追偿。
