1、全国自考（金融理论与实务）模拟试卷 1 及答案与解析一、单项选择题1 我国最古老的金属铸币是( ) （A）银铸币（B）铁铸币（C）铜铸币（D）金铸币2 中国人民银行发行第一套人民币的时间是( ) （A）1948 年 12 月 1 日（B） 1949 年 10 月 1 日（C） 1950 年 12 月 1 日（D）1955 年 3 月 1 日3 银行信用产生发展起来的基础是( ) （A）国家信用（B）消费信用（C）商业信用（D）国内信用4 在借贷期内可以调整和变动的利率是( ) （A）单利率（B）复利率（C）固定利率（D）浮动利率5 我国未来的市场利率体系是以_为核心。( ) （A）中央银行基准
2、利率（B）银行间利率（C）金融机构的存贷款利率（D）市场利率6 利率平价理论片面强调_对汇率的决定作用。( ) （A）利率（B）利差（C）利息（D）本利和7 以下不属于按发行主体分类的债券类型是( ) （A）国际债券（B）政府债券（C）金融债券（D）公司债券8 业拆借的参与主体目前只有( ) （A）政府（B）金融机构（C）工商企业（D）国际组织9 大额可转让定期存单的面额通常在( ) （A）1 万至 5 万美元之间（B） 3 万至 10 万美元之间（C） 10 万至 100 万美元之间（D）10 万至 1000 万美元之间10 每股市价与每股盈利的比率是( ) （A）市净率（B）市盈率（C）净
3、利率（D）收益率11 在一定的基础性金融工具的基础上派生出来的金融工具，一般表现为一些合约，其价值由作为标的物的基础性金融工具的价格决定的金融工具称为( ) （A）金融衍生工具（B）基础性金融工具（C）派生金融工具（D）创新金融工具12 金融期权合约在保证金上要求是( ) （A）合约的买卖双方都须交纳保证金（B）合约买方不用交纳保证金，合约卖方需要交纳保证金（C）合约买方需要交纳保证金，合约卖方不用交纳保证金（D）合约的买卖双方都不需要交纳保证金13 下列各项中，不属于股份制商业银行的是( ) （A）农业开发银行（B）中信银行（C）深圳发展银行（D）渤海银行14 活期存款又被称为( ) （A）
4、本票存款（B）存折存款（C）汇票存款（D）支票存款15 第一次世界大战后，_诞生。( ) （A）商业性贷款理论（B）资产转移理论（C）预期收入理论（D）边际递减理论16 在典型的资产管理业务中，投资银行和客户的关系是委托代理关系，即( ) （A）“受人之托，代人交易”（B） “受人之托，代人理财”（C） “受人咨询，代人交易”（D）“受人咨询，代人理财”17 实际货币需求是指名义货币数量在扣除_因素之后的货币余额。( ) （A）价格变动（B）物价变动（C）消费变动（D）收入变动18 下列各项中变现能力最强的是( ) （A）定期存款（B）活期存款（C）现金（D）有价证券19 对一般性的工资或物价
5、进行的是( ) （A）强制性限制（B）权威性限制（C）以税收为手段的限制（D）以指导性为主的限制20 目前，已经成为越来越多国家的中央银行最主要的货币政策工具是( ) （A）法定存款准备金率（B）再贴现政策（C）公开市场业务（D）直接信用控制二、多项选择题21 国家信用工具包括( ) （A）中央政府债券（B）地方政府债券（C）政府担保债券（D）地区政府债券（E）政府部门债券22 按市场交易标的物划分，金融市场可分为( ) （A）票据市场（B）证券市场（C）衍生工具市场（D）外汇市场（E）黄金市场23 金融期权按行权时间的不同来划分，可以分为( ) （A）看涨期权（B）欧式期权（C）美式期权（D
6、）看跌期权（E）股票期权24 下列关于保险的两大基本职能之间关系的叙述中，正确的有( ) （A）保险的两大基本职能相辅相成，缺一不可（B）只有分散风险，分摊损失，才能进行经济补偿（C）只有进行经济补偿，才能分散风险，分摊摊损失（D）没有经济补偿的需要也就没有分散风险的必要（E）没有分散风险的需要也就没有经济补偿的必要25 与法定存款准备金率，再贴现政策相比，公开市场业务的优点有( ) （A）主动性强（B）灵活机动（C）随机性强（D）调控效果缓和（E）调控力度大三、名词解释26 经济范畴中的信用27 无形市场28 欧式期权29 收购30 名义货币需求四、计算题31 当 100 美元兑换 800
7、元人民币变为兑换 750 元人民币时，表明人民币对美元升值了百分之几?32 某企业将没到期的银行承兑汇票转让给银行，原汇票面额为 10 万元，距到期还有 15 天，银行月贴现利率为 1，则银行给该企业的贴现金额是多少?五、简答题33 简述商业信用的局限性。34 优先股和普通股的区别是什么?35 简述公开发行股票的运作程序。36 简述国际货币基金组织的宗旨。37 简述保险的基本职能。六、论述题38 试述金融期货合约与金融远期合约的主要区别。全国自考（金融理论与实务）模拟试卷 1 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析】 我国最古老的金属铸币是铜铸币。在西周及春秋战国时期，类似于铲
8、形农具的“布币”、仿照刀状铸造的“刀币”、延续贝币形状的“铜贝”等多种形状的铸币在不同地区流通着。答案为 C。2 【正确答案】 A【试题解析】 1948 年 12 月 1 日，中国人民银行成立并开始发行人民币，标志着人民币制度的正式建立。答案为 A。3 【正确答案】 C【试题解析】 银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。答案为C。4 【正确答案】 D【试题解析】 浮动利率是指在借贷期内会根据市场上货币资金供求状况的变化而相应调整的利率。答案为 D。5 【正确答案】 A【试题解析】 1993 年，国务院关于金融体制改革的决定中提出了我国利率市场化改革的基本设想：建立以市场资金供求为
9、基础，以中央银行基准利率为调控核心，由市场资金供求决定各种利率水平的市场利率体系和市场利率管理体系。答案为 A。6 【正确答案】 B【试题解析】 利率平价理论片面强调利差对汇率的决定作用，而忽视了汇率是对经济基本面因素的综合反映和预期。答案为 B。7 【正确答案】 A【试题解析】 债券是一种重要的筹资工具，按不同的标准，可划分为多种类型。其中，按发行主体分类，债券可分为政府债券、金融债券和公司债券三类。答案为A。8 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查同业拆借市场的含义。同业拆借市场是金融机构同业间进行短期资金融通的市场，其参与主体仅限于金融机构。答案为 B。9 【正确答案】 D【试题解析】
10、 大额可转让定期存单与普通定期存款相比，存单面额较大，通常在10 万美元与 1000 万美元之间。答案为 D。10 【正确答案】 B【试题解析】 市盈率是股票的每股市价与每股盈利的比率，其计算公式为：市盈率=每股市价 每股盈利。我国几家大的证券报刊在每日股市行情报表中都附有市盈率指标。答案为 B。11 【正确答案】 A【试题解析】 金融衍生工具，又称金融衍生产品，与基础性金融工具相对应，是指在一定的基础性金融工具的基础上派生出来的金融工具，一般表现为一些合约，其价值由作为标的物的基础性金融工具的价格决定。答案为 A。12 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查考生对金融期权合约的掌握。金融期权
11、合约在保证金上的要求是：合约买方不用交纳保证金，合约卖方需要交纳保证金。考生还应注意金融期权合约与金融期货合约的区别。答案为 B。13 【正确答案】 A【试题解析】 截至 2009 年年末，我国股份制商业银行有 12 家，即中信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。答案为 A。14 【正确答案】 D【试题解析】 活期存款指可由存款人随时存取的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求存款人取款时做事先的书面通知。活期存款具有支取方便、运用灵活的特点。存款人可以用各种方式提取存款，如开出支票、本票、汇票
12、，电话转账，使用自动出纳机等。由于各种经济交易，包括信用卡、商业零售等，都是通过活期存款账户进行的，所以在国外又把活期存款账户称为交易账户。在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款也被称为支票存款。答案为 D。15 【正确答案】 B【试题解析】 到第一次世界大战后，资产转移理论诞生。该理论认为，除了发放短期贷款以外，商业银行还可以通过持有那些信誉高、期限短、易于转让的资产来保持流动性，如短期票据、国库券等。答案为 B。16 【正确答案】 B【试题解析】 在典型的资产管理业务中，投资银行和客户的关系是委托代理关系，即“受人之托，代人理财”。答案为 B。17 【正确答案】 B【试题解析
13、】 实际货币需求是指名义货币数量在扣除了物价变动因素之后的货币余额，它等于名义货币需求除以物价水平。答案为 B。18 【正确答案】 C【试题解析】 变现性强，流动性就强；变现性弱，流动性就弱。例如现金是流动性最强的货币资产，具有直接的现实购买力；定期存款则需要经过提现或者转成活期存款才能成为现实购买力，故流动性较弱。答案为 C。19 【正确答案】 D【试题解析】 以指导性为主的限制分两种情况：(1)对特定的工资或物价进行“权威性劝说”或施加政府压力，迫使工会和雇主协会让步；(2)对一般性的工资或物价，由政府根据生产率平均增长幅度确定工资和物价增长标准作为工会和雇主协会双方协商的指导线，要求他们
14、自觉遵守政府规定的工资物价增长标准。答案为 D。20 【正确答案】 C【试题解析】 目前，公开市场业务已经成为越来越多国家的中央银行最主要的货币政策工具。答案为 C。二、多项选择题21 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 目前国家信用的工具主要包括中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券三种。答案为 ABC。22 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 金融市场按不同的标准，可以划分为多种类型。按市场中交易的标的物划分，金融市场可分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。答案为 ABCDE。23 【正确答案】 B,C【试题解析】 金融期权的分类标准很多，按不同的标准可
15、划分为不同的类型。按期权行权时间的不同，金融期权可划分为欧式期权和美式期权两种。答案为 BC。24 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 保险的两大基本职能相辅相成，缺一不可。只有分散风险，分摊损失，才能进行经济补偿；没有经济补偿的需要也就无须通过分摊损失以分散风险。答案为 ABD。25 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 与法定存款准备金率、再贴现政策相比，公开市场业务具有主动性强、灵活机动、调控效果缓和等优点。答案为 ABD。三、名词解释26 【正确答案】 经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。27 【正确答案】 无形市场则是对交易所外进行的金融交易的统称，它的交易一
16、般通过现代化的电讯工具在各金融机构、证券商及投资者之间进行。28 【正确答案】 欧式期权是只允许期权的持有者在期权到期日行权的期权合约。29 【正确答案】 收购是指两家公司进行产权交易，由一家公司获得另一家公司的大部分或全部股权以达到控制该公司的交易活动。30 【正确答案】 名义货币需求是指个人、家庭、企业等经济主体或整个社会在一定时点所实际持有的货币数量，通常以 Md 表示。四、计算题31 【正确答案】 即表明人民币对美元升值了百分之六点六七。32 【正确答案】 贴现利息=汇票面额 实际贴现天数 月贴现利率30=10000015130=1000000 5=500( 元)该公司实际获得的贴现金
17、额 =汇票面额一贴现利息=100000 500=99500(元)五、简答题33 【正确答案】 (1)商业信用在规模上存在着局限性。商业信用是企业间买卖商品时发生的信用，以商品买卖为基础，因而，其规模会受商品买卖数量的限制，而且生产企业也不可能超出所售商品量向对方提供商业信用，这决定了商业信用在规模上的界限。(2)商业信用存在方向上的局限性。商业信用通常是由上游企业提供给下游企业，如原材料企业向加工企业提供，生产企业向销售企业提供，批发企业向零售企业提供，一般很难逆向提供，而在那些相互之间没有买卖关系的企业之间，则更不容易发生商业信用。(3)商业信用存在着期限上的局限性。商业信用的期限一般较短，
18、会受到企业生产周转时间的限制，通常只能来解决短期资金融通的需要。34 【正确答案】 与普通股股东相比，优先股股东具有两种优先权：(1)优先分配权，即在公司分配股息时，优先股股东分配在先；(2)优先求偿权，公司破产清算，分配剩余资产时，优先股的股东清偿在先。但优先股的股东没有表决权、选举权和被选举权等，其股息也是固定的，与股份有限公司的经营状况无关。优先股的风险小于普通股，预期收益率也低于普通股。35 【正确答案】 (1)选择承销商。公开发行股票一般都需要承销商的参与。投资银行通常充当承销商这个角色。36 【正确答案】 国际货币基金组织的宗旨是：通过成员国共同研讨和协商国际货币问题，促进国际货币
19、合作，促进国际贸易的扩大和平衡发展，开发成员国的生产资源；促进汇率稳定和成员国有条件的汇率安排，避免竞争性的货币贬值；协助成员国建立多边支付制度，消除妨碍世界贸易增大的外汇管制；协助成员国克服国际收支困难。37 【正确答案】 保险的本质决定保险的职能。分散风险、补偿损失是保险的基本职能。(1)分散风险职能。保险的基本职能就是分散风险，分摊损失，起到“千家万户保一家” 的互助共济的作用。这是保险业区别于其他金融业的根本标志。(2)补偿损失职能。补偿损失职能就是把全体投保人通过缴纳保险费建立起来的保险基金用于少数投保人因遭遇灾害事故所受损失的经济补偿。六、论述题38 【正确答案】 金融期货合约与金融远期合约的区别
