1、不良贷款管理(一)及答案解析(总分：25.50，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：9，分数：4.50)1.根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为( )五类。A优秀、正常、次级、可疑、损失B正常、关注、次级、可疑、损失C优秀、关注、次级、可疑、损失D关注、次级、可疑、损失、不良（分数：0.50）A.B.C.D.2.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为( )年。A1B2C3D5（分数：0.50）A.B.C.D.3.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起( )内作出判决。A3 个月B6 个月C12 个月D2 年（分数：0.50）A.B.
2、C.D.4.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼。银行如果不服地方人民法院一审判决的，有权在判决书送达之日起 ( )日内向上一级人民法院提起上诉。A10B15C20D30（分数：0.50）A.B.C.D.5.商业银行确定抵债资产价值的原则不包括( )。A资产购置时的价值B法院裁决确定的价值C借、贷双方的协商议定价值D借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值（分数：0.50）A.B.C.D.6.抵债资产的管理原则不包括( )。A受偿方式以现金受偿为第一选择B以历史购置成本为基础确定抵债资产价值C确保抵债资产安全、完整和有效D尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化（分数：0.50）A.
3、B.C.D.7.某分行一年内已处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为 5000 万元，一年内待处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为 1 亿元，已处理的抵债资产变现价值为 2000 万元，则该分行该年抵债资产处置率为( )。A75%B50%C40%D20%（分数：0.50）A.B.C.D.8.根据呆账核销管理办法，银行在采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过( )年以上仍未收回的债权，可认定为呆账。A1B2C5D10（分数：0.50）A.B.C.D.9.下列关于呆账核销的说法，不正确的
4、是( )。A对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理B银行发生的呆账，逐户、逐级上报C对于小额呆账，一级分行应将总行授权向支行转授权，并上报总行备案D总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定（分数：0.50）A.B.C.D.二、多选题(总题数：13，分数：13.00)10.下列关于我国商业银行不良资产成因的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.我国直接融资比重较大，企业融资以资本市场为主B.经济转轨后，改革的成本大部分由银行承担，由此形成大量不良资产C.有的企业没有偿还银行贷款的动机，相关法律法规也没有，得到很好的实施，由此形成了大量的不良资产D.商业银行经营机制不灵活，
5、以及法人治理结构不完善，将影响商业银行资产质量的提高E.我国国有企业的经营机制改革没有很好地解决，是我国商业银行不良资产产生的重要因素11.不良贷款的处置方式包括( )。（分数：1.00）A.重组B.现金清收C.长期挂账D.以资抵债E.呆账核销12.下列关于资产保全人员维护债权的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.资产保全人员应妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料B.资产保全人员应防止债务人逃废债务C.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为 2 年D.诉讼时效一旦届满，若债权人未向人民法院申请保护债权，则自动解除债务关系E.保证人和债权人在合同中未约定保证责任期间的，
6、从借款企业偿还借款的期限届满之日起的 2 年内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任13.下列关于依法收贷的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.应先向人民法院申请强制执行，若债务人拒绝执行，则再向人民法院提起诉讼B.若债务人自动偿还债款的，则无须申请强制执行C.为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全D.对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民银行申请支付令E.对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产14.下列关于财产保全的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.财产保全可以防止债务人的财产被隐匿、转移
7、或者毁损灭失B.银行对债务人财产采取保全措施，可影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务C.银行应对每笔逾期贷款及时申请财产保全，以防止债权损失D.诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益遭受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施E.诉中财产保全是指对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施15.根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为( )。（分数：1.00）A.自主型B.杠杆型C.行政型D.吸收型E.司法型16.
8、通过债务重组，( )，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组。（分数：1.00）A.借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力B.能够追加或者完善担保条件C.能够使银行债务先行得到部分偿还D.能够使银行贷款损失风险减少E.能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷17.可以对债务人实施以资抵债的情形包括( )。（分数：1.00）A.债务人改制，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的B.债务人故意“悬空”贷款逃避还贷责任，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的C.债务人贷款到期，货币资金不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息的D.债务人因资不抵债宣告破产，经合法清算后，
9、依照有权部门判决、裁定，以其合法资产抵偿银行贷款本息的E.债务人挤占挪用信贷资金，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的18.根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外，下列债务人所有的资产中，可作为抵债资产的有( )。（分数：1.00）A.土地使用权B.公益性质的职工住宅C.抵债资产本身发生的各种欠缴税费超过该财产价值的D.专利权E.股票19.下列关于对抵债资产的计价价值与贷款本金和应收利息之和的差额处理的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金B.抵债资产的计价价值等于贷款本金时，作为贷款
10、本金收回处理；其表内应收利息经总行批准核销后冲减呆账准备金C.抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理；超过贷款本金的部分作为应收利息收回处理，不足应收利息部分经总行批准后冲减呆账准备金D.抵债资产的计价价值等于贷款本金与应收利息之和时，作为收回贷款本金与应收利息处理E.抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目，设专户管理，待抵债资产变现后一并处理20.下列关于抵债资产保管与处置的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别、特点等决定采取上收保管、就地保管、
11、委托保管等方式B.银行每季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对C.抵债资产原则上应采用公开拍卖的方式进行处置D.抵债资产拍卖原则上应采用无保留价拍卖的方式E.抵债资产收取后原则上不能对外出租，银行也不得擅自使用抵债资产21.银行在采取所有可能措施和实施必要程序之后，( )，银行经追偿后仍无法收回的债权，可认定为呆账。（分数：1.00）A.借款人和担保人依法宣告破产，并终止法人资格B.借款人遭受重大自然灾害，损失巨大且不能获得保险补偿C.借款人完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法吊销营业执照D.借款人完全停止经营活动，连续两年以上未参加工商年检E.借款人触犯刑律，依法受到制裁，
12、其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者22.呆账发生后的处理原则包括( )。（分数：1.00）A.自动核销B.随时上报C.随时审核审批D.及时转账E.长期挂账三、判断题(总题数：8，分数：8.00)23.贷款未到期，但有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款，属于不良贷款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误24.现金清收准备主要包括债权维护及财产清查两个方面。( )（分数：1.00）A.正确B.错误25.公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权 5%以上的股东，可以请求人民法院解散
13、公司。( )（分数：1.00）A.正确B.错误26.自主型贷款重组完全由债权银行自主决定。( )（分数：1.00）A.正确B.错误27.法院裁定债务人进入破产重整程序以后，对担保物权的强制执行程序应立即停止。( )（分数：1.00）A.正确B.错误28.若非根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理，所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务。( )（分数：1.00）A.正确B.错误29.不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。( )（分数：1.00）A.正确B.错误30.呆账核销意味着银行放弃债权。( )（分数：1.00）A.正确B.错误不良贷款管理(一)答案解析(总分：25.50，做题时
14、间：90 分钟)一、单选题(总题数：9，分数：4.50)1.根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为( )五类。A优秀、正常、次级、可疑、损失B正常、关注、次级、可疑、损失C优秀、关注、次级、可疑、损失D关注、次级、可疑、损失、不良（分数：0.50）A.B. C.D.解析：2.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为( )年。A1B2C3D5（分数：0.50）A.B. C.D.解析：3.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起( )内作出判决。A3 个月B6 个月C12 个月D2 年（分数：0.50）A.B. C.D.解析：4.银行采取常规清收手
15、段无效而向人民法院提起诉讼。银行如果不服地方人民法院一审判决的，有权在判决书送达之日起 ( )日内向上一级人民法院提起上诉。A10B15C20D30（分数：0.50）A.B. C.D.解析：5.商业银行确定抵债资产价值的原则不包括( )。A资产购置时的价值B法院裁决确定的价值C借、贷双方的协商议定价值D借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值（分数：0.50）A. B.C.D.解析：6.抵债资产的管理原则不包括( )。A受偿方式以现金受偿为第一选择B以历史购置成本为基础确定抵债资产价值C确保抵债资产安全、完整和有效D尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化（分数：0.50）A.B. C.D.
16、解析：7.某分行一年内已处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为 5000 万元，一年内待处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为 1 亿元，已处理的抵债资产变现价值为 2000 万元，则该分行该年抵债资产处置率为( )。A75%B50%C40%D20%（分数：0.50）A.B. C.D.解析：8.根据呆账核销管理办法，银行在采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过( )年以上仍未收回的债权，可认定为呆账。A1B2C5D10（分数：0.50）A.B. C.D.解析：9.下列关于呆账核销的说法
17、，不正确的是( )。A对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理B银行发生的呆账，逐户、逐级上报C对于小额呆账，一级分行应将总行授权向支行转授权，并上报总行备案D总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定（分数：0.50）A.B.C. D.解析：二、多选题(总题数：13，分数：13.00)10.下列关于我国商业银行不良资产成因的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.我国直接融资比重较大，企业融资以资本市场为主B.经济转轨后，改革的成本大部分由银行承担，由此形成大量不良资产 C.有的企业没有偿还银行贷款的动机，相关法律法规也没有，得到很好的实施，由此形成了大量的不良资产 D.商
18、业银行经营机制不灵活，以及法人治理结构不完善，将影响商业银行资产质量的提高 E.我国国有企业的经营机制改革没有很好地解决，是我国商业银行不良资产产生的重要因素 解析：11.不良贷款的处置方式包括( )。（分数：1.00）A.重组 B.现金清收 C.长期挂账D.以资抵债 E.呆账核销 解析：12.下列关于资产保全人员维护债权的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.资产保全人员应妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料 B.资产保全人员应防止债务人逃废债务 C.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为 2 年 D.诉讼时效一旦届满，若债权人未向人民法院申请保护债权，则自动解除债务
19、关系E.保证人和债权人在合同中未约定保证责任期间的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的 2 年内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任解析：13.下列关于依法收贷的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.应先向人民法院申请强制执行，若债务人拒绝执行，则再向人民法院提起诉讼B.若债务人自动偿还债款的，则无须申请强制执行 C.为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全 D.对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民银行申请支付令E.对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产 解析：14.下列关于财产保全的说法，正确的有
20、( )。（分数：1.00）A.财产保全可以防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失 B.银行对债务人财产采取保全措施，可影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务 C.银行应对每笔逾期贷款及时申请财产保全，以防止债权损失D.诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益遭受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施 E.诉中财产保全是指对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施 解析：15.根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分
21、为( )。（分数：1.00）A.自主型 B.杠杆型C.行政型 D.吸收型E.司法型 解析：16.通过债务重组，( )，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组。（分数：1.00）A.借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力 B.能够追加或者完善担保条件 C.能够使银行债务先行得到部分偿还 D.能够使银行贷款损失风险减少 E.能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷 解析：17.可以对债务人实施以资抵债的情形包括( )。（分数：1.00）A.债务人改制，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的 B.债务人故意“悬空”贷款逃避还贷责任，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的 C.债务人贷款到期
22、，货币资金不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷款本息的 D.债务人因资不抵债宣告破产，经合法清算后，依照有权部门判决、裁定，以其合法资产抵偿银行贷款本息的 E.债务人挤占挪用信贷资金，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的 解析：18.根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外，下列债务人所有的资产中，可作为抵债资产的有( )。（分数：1.00）A.土地使用权 B.公益性质的职工住宅C.抵债资产本身发生的各种欠缴税费超过该财产价值的D.专利权 E.股票 解析：19.下列关于对抵债资产的计价价值与贷款本金和应收利息之和的差额处理的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.抵
23、债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金 B.抵债资产的计价价值等于贷款本金时，作为贷款本金收回处理；其表内应收利息经总行批准核销后冲减呆账准备金 C.抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理；超过贷款本金的部分作为应收利息收回处理，不足应收利息部分经总行批准后冲减呆账准备金 D.抵债资产的计价价值等于贷款本金与应收利息之和时，作为收回贷款本金与应收利息处理 E.抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目，设专户管理，待抵债资产变现后一并处理 解析：2
24、0.下列关于抵债资产保管与处置的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式 B.银行每季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对 C.抵债资产原则上应采用公开拍卖的方式进行处置 D.抵债资产拍卖原则上应采用无保留价拍卖的方式E.抵债资产收取后原则上不能对外出租，银行也不得擅自使用抵债资产 解析：21.银行在采取所有可能措施和实施必要程序之后，( )，银行经追偿后仍无法收回的债权，可认定为呆账。（分数：1.00）A.借款人和担保人依法宣告破产，并终止法人资格 B.借款人遭受重大自然灾害，损失巨大且不能获得
25、保险补偿 C.借款人完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法吊销营业执照 D.借款人完全停止经营活动，连续两年以上未参加工商年检 E.借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者 解析：22.呆账发生后的处理原则包括( )。（分数：1.00）A.自动核销B.随时上报 C.随时审核审批 D.及时转账 E.长期挂账解析：三、判断题(总题数：8，分数：8.00)23.贷款未到期，但有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款，属于不良贷款。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：24.现金清收准备主要包括债权维护及财
26、产清查两个方面。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：25.公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权 5%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：26.自主型贷款重组完全由债权银行自主决定。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：27.法院裁定债务人进入破产重整程序以后，对担保物权的强制执行程序应立即停止。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：28.若非根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理，所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：29.不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：30.呆账核销意味着银行放弃债权。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：
