1、高等教育自学考试金融理论与实务真题 2010 年 7 月及答案解析(总分：100.00，做题时间：150 分钟)一、课程代码：00150(总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题(本大题共 20 小题，每小题 1 分(总题数：20，分数：20.00)1.人民币的发行机构是 （分数：1.00）A.财政部B.国家外汇管理局C.中国银行D.中国人民银行2.在银行信贷业务中货币发挥 （分数：1.00）A.价值尺度职能B.流通手段职能C.支付手段职能D.贮藏手段职能3.间接融资方式中的核心中介机构是 （分数：1.00）A.中央银行B.商业银行C.投资银行D.政策性银行4.目前我国商业银行储蓄存款利率属
2、于 （分数：1.00）A.官定利率B.公定利率C.市场利率D.实际利率5.按是否包含通货膨胀因素可将利率分为 （分数：1.00）A.名义利率与实际利率B.基准利率与一般利率C.固定利率与浮动利率D.官定利率与市场利率6.改革开放前我国“大一统”的金融机构体系格局基本上仿照 （分数：1.00）A.美国B.德国C.前苏联D.英国7.中央银行代理国家债券发行体现的职能是 （分数：1.00）A.发行的银行B.银行的银行C.监管的银行D.国家的银行8.商业银行的核心资本包括 （分数：1.00）A.重估储备和普通股B.普通股和普通准备金C.股本和公开储备D.公开储备和附属资本9.损失类贷款呆账准备金的提取
3、比例是 （分数：1.00）A.100B.80C.60D.5010.结算业务属于商业银行的 （分数：1.00）A.中间业务B.资产业务C.负债业务D.资本业务11.狭义的表外业务特指 （分数：1.00）A.代理业务B.有风险的表外业务C.无风险的表外业务D.承销政府债券12.下列不属于货币市场的是 （分数：1.00）A.同业拆借市场B.商业票据市场C.回购市场D.股票市场13.如果到期时间和执行价格一样，美洲期权的价格 （分数：1.00）A.通常高于欧洲期权的价格B.通常低于欧洲期权的价格C.通常高于买入期权的价格D.通常低于买入期权的价格14.在报价驱动市场中，经纪人接受客户买卖委托后 （分数
4、：1.00）A.帮助客户选配合适的交易对象进行交易B.寻找价格合适的经纪人交易C.寻找专门的做市商交易D.先自己与客户交易，然后再与其它经纪人交易15.我国在外直接投资记入国际收支平衡表中的 （分数：1.00）A.经常账户B.资本和金融账户C.储备资产账户D.净误差与遗漏16.目前我国的人民币 （分数：1.00）A.实现了经常项目下的可自由兑换B.实现了金融项目下的可自由兑换C.是可自由兑换货币D.是完全管制货币17.我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指 （分数：1.00）A.客户从银行买入外汇时使用的价格B.银行从客户买入外汇时使用的价格C.客户从外汇市场买入外汇时使用的价格D.中央银行从商
5、业银行买入外汇时使用的价格18.中央银行掌握的具有创造多倍货币功能的货币被称为 （分数：1.00）A.广义货币B.狭义货币C.准货币D.基础货币19.由消费膨胀导致的持续性物价上涨属于 （分数：1.00）A.流通混乱型通货膨胀B.成本推动型通货膨胀C.结构失调型通货膨胀D.需求拉上型通货膨胀20.制订和实施货币政策的金融机构是 （分数：1.00）A.商业银行B.专业银行C.中央银行D.投资银行三、多项选择题(本大题共 10 小题，每小题 2 分(总题数：10，分数：20.00)21.金融行业面临的风险主要有 （分数：2.00）A.信用风险B.利率风险C.汇率风险D.操作风险E.政策风险22.商
6、业银行的组织形式有 （分数：2.00）A.单一银行制B.分行制C.银行持股公司制D.连锁银行制E.跨国联合制23.信托行为形成需要的条件有 （分数：2.00）A.信托当事人的真实意思表示B.特定的合法目的C.以财产为中心D.以信任为基础E.以处理为目的24.债券利率风险管理策略中属于消极保守型的有 （分数：2.00）A.购买后一直持有到期的策略B.利率免疫策略C.通过利率预测进行投资的策略D.综合采用利率预测和利率免疫的策略E.选择市场时机进行债券投资的策略25.采用普通股筹资的不利因素主要有 （分数：2.00）A.普通股的资金成本高B.普通股的发行费用高C.经济波动时还本压力大D.普通股会分
7、散公司控制权E.增发新股会降低普通股每股收益26.下列关于外汇的表述正确的有 （分数：2.00）A.外汇与外币是同一个范畴B.通常只有可以自由兑换的外币才是外汇C.外汇的主要内容是外币支付凭证D.我国的外汇包括外币有价证券E.持有大量外汇要承担外汇贬值的风险27.我国法规规定的外债包括 （分数：2.00）A.国际金融组织贷款B.外国政府贷款C.外国银行和金融机构贷款D.外国企业贷款E.发行外币债券28.马克思认为流通中货币需求量的决定因素主要有 （分数：2.00）A.待销售的商品数量B.单位商品价格C.其他金融资产的收益率D.持有货币的流动性效用E.单位货币流通速度29.通货膨胀的度量指标包括
8、 （分数：2.00）A.投资者信心指数B.国民生产总值平减指数C.消费物价指数D.批发物价指数E.基准利率水平30.相对于货币政策，财政政策 （分数：2.00）A.可控性强B.透明度低C.认识时滞短D.决策时滞长E.在实行紧缩政策时阻力较大四、计算题(本大题共 2 小题，每小题 5 分，共 1(总题数：2，分数：10.00)31.2007 年 1 月 1 日，某人在中国工商银行存入一年期定期存款 5 万元，若一年期定期存款年利率为2.78，单利计息，请计算利息所得税为 5%时，此人存满一年的实得利息额。若 2007 年通货膨胀率为4.6，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。（分数：5
9、.00）_32.设某商业银行吸收到 1000 万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额6000 万元。若法定存款准备率与超额存款准备率之和为 15，请计算提现率。(计算结果保留整数)（分数：5.00）_五、简答题（本大题共 6 小题，每小题 6 分，共 3(总题数：6，分数：36.00)33.简述货币的经济发行与财政发行的区别。（分数：6.00）_34.简述负债管理理论的主要内容。 （分数：6.00）_35.简述承保管理的基本原则。 （分数：6.00）_36.简述金融市场的基本构成要素。 （分数：6.00）_37.简述公开市场业务的主要优点。 （分数：6.00）_38.简
10、述通货膨胀对生产的影响。（分数：6.00）_六、论述题（本大题 14 分）(总题数：1，分数：14.00)39.结合资产证券化的内容与特点谈谈你对由美国次贷危机引发的全球性金融危机的看法。（分数：14.00）_高等教育自学考试金融理论与实务真题 2010 年 7 月答案解析(总分：100.00，做题时间：150 分钟)一、课程代码：00150(总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题(本大题共 20 小题，每小题 1 分(总题数：20，分数：20.00)1.人民币的发行机构是 （分数：1.00）A.财政部B.国家外汇管理局C.中国银行 D.中国人民银行解析：2.在银行信贷业务中货币发挥 （分
11、数：1.00）A.价值尺度职能 B.流通手段职能C.支付手段职能D.贮藏手段职能解析：3.间接融资方式中的核心中介机构是 （分数：1.00）A.中央银行B.商业银行 C.投资银行D.政策性银行解析：4.目前我国商业银行储蓄存款利率属于 （分数：1.00）A.官定利率B.公定利率C.市场利率D.实际利率 解析：5.按是否包含通货膨胀因素可将利率分为 （分数：1.00）A.名义利率与实际利率B.基准利率与一般利率 C.固定利率与浮动利率D.官定利率与市场利率解析：6.改革开放前我国“大一统”的金融机构体系格局基本上仿照 （分数：1.00）A.美国B.德国 C.前苏联D.英国解析：7.中央银行代理国
12、家债券发行体现的职能是 （分数：1.00）A.发行的银行B.银行的银行C.监管的银行 D.国家的银行解析：8.商业银行的核心资本包括 （分数：1.00）A.重估储备和普通股 B.普通股和普通准备金C.股本和公开储备D.公开储备和附属资本解析：9.损失类贷款呆账准备金的提取比例是 （分数：1.00）A.100B.80 C.60D.50解析：10.结算业务属于商业银行的 （分数：1.00）A.中间业务B.资产业务C.负债业务 D.资本业务解析：11.狭义的表外业务特指 （分数：1.00）A.代理业务B.有风险的表外业务 C.无风险的表外业务D.承销政府债券解析：12.下列不属于货币市场的是 （分数
13、：1.00）A.同业拆借市场B.商业票据市场 C.回购市场D.股票市场解析：13.如果到期时间和执行价格一样，美洲期权的价格 （分数：1.00）A.通常高于欧洲期权的价格 B.通常低于欧洲期权的价格C.通常高于买入期权的价格D.通常低于买入期权的价格解析：14.在报价驱动市场中，经纪人接受客户买卖委托后 （分数：1.00）A.帮助客户选配合适的交易对象进行交易B.寻找价格合适的经纪人交易C.寻找专门的做市商交易D.先自己与客户交易，然后再与其它经纪人交易 解析：15.我国在外直接投资记入国际收支平衡表中的 （分数：1.00）A.经常账户B.资本和金融账户C.储备资产账户 D.净误差与遗漏解析：
14、16.目前我国的人民币 （分数：1.00）A.实现了经常项目下的可自由兑换B.实现了金融项目下的可自由兑换 C.是可自由兑换货币D.是完全管制货币解析：17.我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指 （分数：1.00）A.客户从银行买入外汇时使用的价格B.银行从客户买入外汇时使用的价格 C.客户从外汇市场买入外汇时使用的价格D.中央银行从商业银行买入外汇时使用的价格解析：18.中央银行掌握的具有创造多倍货币功能的货币被称为 （分数：1.00）A.广义货币B.狭义货币C.准货币D.基础货币 解析：19.由消费膨胀导致的持续性物价上涨属于 （分数：1.00）A.流通混乱型通货膨胀B.成本推动型通货膨胀
15、 C.结构失调型通货膨胀D.需求拉上型通货膨胀解析：20.制订和实施货币政策的金融机构是 （分数：1.00）A.商业银行 B.专业银行C.中央银行D.投资银行解析：三、多项选择题(本大题共 10 小题，每小题 2 分(总题数：10，分数：20.00)21.金融行业面临的风险主要有 （分数：2.00）A.信用风险 B.利率风险C.汇率风险 D.操作风险 E.政策风险 解析：22.商业银行的组织形式有 （分数：2.00）A.单一银行制 B.分行制C.银行持股公司制D.连锁银行制 E.跨国联合制 解析：23.信托行为形成需要的条件有 （分数：2.00）A.信托当事人的真实意思表示 B.特定的合法目的
16、 C.以财产为中心D.以信任为基础E.以处理为目的 解析：24.债券利率风险管理策略中属于消极保守型的有 （分数：2.00）A.购买后一直持有到期的策略 B.利率免疫策略 C.通过利率预测进行投资的策略 D.综合采用利率预测和利率免疫的策略E.选择市场时机进行债券投资的策略解析：25.采用普通股筹资的不利因素主要有 （分数：2.00）A.普通股的资金成本高 B.普通股的发行费用高 C.经济波动时还本压力大 D.普通股会分散公司控制权 E.增发新股会降低普通股每股收益 解析：26.下列关于外汇的表述正确的有 （分数：2.00）A.外汇与外币是同一个范畴B.通常只有可以自由兑换的外币才是外汇C.外
17、汇的主要内容是外币支付凭证 D.我国的外汇包括外币有价证券 E.持有大量外汇要承担外汇贬值的风险解析：27.我国法规规定的外债包括 （分数：2.00）A.国际金融组织贷款 B.外国政府贷款 C.外国银行和金融机构贷款D.外国企业贷款E.发行外币债券 解析：28.马克思认为流通中货币需求量的决定因素主要有 （分数：2.00）A.待销售的商品数量B.单位商品价格 C.其他金融资产的收益率 D.持有货币的流动性效用 E.单位货币流通速度 解析：29.通货膨胀的度量指标包括 （分数：2.00）A.投资者信心指数 B.国民生产总值平减指数 C.消费物价指数D.批发物价指数E.基准利率水平 解析：30.相
18、对于货币政策，财政政策 （分数：2.00）A.可控性强 B.透明度低 C.认识时滞短 D.决策时滞长E.在实行紧缩政策时阻力较大解析：四、计算题(本大题共 2 小题，每小题 5 分，共 1(总题数：2，分数：10.00)31.2007 年 1 月 1 日，某人在中国工商银行存入一年期定期存款 5 万元，若一年期定期存款年利率为2.78，单利计息，请计算利息所得税为 5%时，此人存满一年的实得利息额。若 2007 年通货膨胀率为4.6，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。（分数：5.00）_正确答案：(略)解析：32.设某商业银行吸收到 1000 万元的原始存款，经过一段时间的派生后，
19、银行体系最终形成存款总额6000 万元。若法定存款准备率与超额存款准备率之和为 15，请计算提现率。(计算结果保留整数)（分数：5.00）_正确答案：(略)解析：五、简答题（本大题共 6 小题，每小题 6 分，共 3(总题数：6，分数：36.00)33.简述货币的经济发行与财政发行的区别。（分数：6.00）_正确答案：(货币的经济发行与财政发行的区别：经济发行是财政发行的对称，是指中央银行根据国民经济发展情况，按照商品 流通的实际需要，通过银行信贷的渠道来发行。货币一般指中央银行发行的现钞，有时也包括中央银行发放的贷款。)解析：34.简述负债管理理论的主要内容。 （分数：6.00）_正确答案：
20、(负债管理理论是以负债为经营重点，即以借人资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构， 从而增加资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需 求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增加贷款获利)解析：35.简述承保管理的基本原则。 （分数：6.00）_正确答案：(（1）最大诚信原则 （2）可保利益原则 （3）近因原则 （4）补偿原则)解析：36.简述金融市场的基本构成要素。 （分数：6.00）_正确答案：(金融市场主要由金融市场参与主体、金融工具、交易价格、交易方式四种要素构成。)解析：37.简述公开市场业务的主要优点。 （分数：
21、6.00）_正确答案：(1、主动性强 2、灵活机动、准确性强。3、调控效果和缓，震动性小)解析：38.简述通货膨胀对生产的影响。（分数：6.00）_正确答案：(首先通胀导致商品的价格可能攀升，当然是名义价格，实际价格未必。不论如何，如果名义价格攀升，可能导致厂 家认为有利可图，就像东西贵了，你觉得你生产更多，利润可能会更多一样，卖得上价钱了嘛，所以可能刺激厂家 加大生产力度，则供给上升。同时，由于通胀导致消费者由于价格攀升而减少购买量，导致需求下降。最后供给上 升的情况下，需求下降，达到新的平衡点。也就是说，可能呢因为这两种预期，导致由通胀走向通缩或者正常的情 况。实际要看具体情况，看产能与需
22、求的变化，尤其是经济是否景气，这个对消费者影响比较大，供给的调节远远 比需求的调节要容易的多。)解析：六、论述题（本大题 14 分）(总题数：1，分数：14.00)39.结合资产证券化的内容与特点谈谈你对由美国次贷危机引发的全球性金融危机的看法。（分数：14.00）_正确答案：(通常所讲的资产证券化是指信贷资产的证券化，它包括“住房抵押贷款支撑的证券化”，和“资产支撑的 证券化”。这是从美国引进的概念。具体而言，它是指将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的 资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上 可以出售的流通的证券的过程。资产证券化有四个显著的特点：第一，能够实现风险隔离；第二，能 够实现资产重组；第三，能够实现信用增级；第四，能够大大降低融资成本)解析：
