1、银行从业资格风险管理（信用风险管理）历年真题试卷汇编 5 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 假设违约损失率(LGD) 为 8，商业银行估计(EL)为 10，则根据巴塞尔新资本协议，违约风险暴露的资本要求(K)为( ) 。（A）18（B） 0（C） -2（D）22 下列关于巴塞尔新资本协议及其信用风险量化的说法，不正确的是( )。（A）提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法（B）明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源（C）外部评级法是巴塞尔新资本协议提出
2、的用于外部监管的计算资产充足率的方法（D）构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱3 巴塞尔新资本协议指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予( )、35的权重。（A）100（B） 75（C） 65（D）504 根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 017、060、060，则 3 年的累计死亡率为( )。（A）017（B） 077（C） 136（D）2325 对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是( )。（A）动产留置（B）不动产抵押（C）外资企业连带责任保证（D）支票、汇票、本票等的抵押6 下列
3、关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是( )。（A）主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测（B）必须直接估计每个敞口之间的相关性（C） CreditPortfolioView 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布（D）CreditMetriCs 模型需要直接估计各敞口之间的相关性7 下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。（A）信用风险监测是一个静态的过程（B）信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析（C）当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失的贡献高（D）信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变
4、化情况8 在计量信用风险的方法中，巴塞尔新资本协议中标准法的缺点不包括( )。（A）过分依赖于外部评级（B）没有考虑到不同资产问的相关性（C）对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予 100的风险权重，缺乏敏感性（D）与 1988 年巴塞尔资本协议相比，提高了信贷资产的风险敏感性9 符合巴塞尔新资本协议内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是( )。（A）客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素（B）债项违约损失程度，预期损失（C）每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率、（D）时间维度，空间维度10 利用警兆指标合成的风险指数
5、进行预警的方法是( )。（A）黑色预警法（B）红色预警法（C）指数预警法（D）统计预警法11 某公司 2006 年流动资产合计 2000 万元，其中存货 500 万元，应收账款 500 万元，流动负债合计 1600 万元，则该公司 2006 年速动比率为( )。（A）125（B） 094（C） 063（D）112 商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。（A）查询中国人民银行个人信用信息基础数据库（B）查询税务部门个人客户信用记录（C）从其他银行购买客户借款记录（D）查询海关部门个人客户信用记录13 下列不属于经营绩效类指标的是( )。（A）总资产净回报率（B）资本充足率（C）股
6、本净回报率（D）成本收入比14 按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是( )。（A）对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法（B）对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法（C）对企业客户和个人客户都采用评级方法（D）对企业客户和个人客户都采用评分方法15 与单一法人客户相比，( )不是集团法人客户的信用风险具有的特征。（A）财务报表真实性较好（B）连环担保普遍（C）风险识别难度大（D）贷后监督难度大二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。16 单一法人客户的担保方式主要有( )
7、。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）留置（E）定金17 信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是( )。（A）信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化（B）信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限（C）无法全面地反映借款人的信用状况（D）信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值（E）方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素18 影响违约损失率的主要因素包括( )。（A）清偿优先性（B）抵押品（C）借款企业的资本结构（D）公司所在行业（E）当前经济处于繁荣还是萧条1
8、9 对小企业进行信用风险分析时，应关注( )等风险点。（A）产品多样化 B。可能出现逃债现象（B）自有资金匮乏（C）很少开具发票（D）经不起原材料价格波动20 下列各项属于个人住房贷款中“假按揭” 表现形式的是 ( )。（A）借款人虚假购房，身份和住址不明（B）经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房（C）以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款（D）开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制（E）开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款21 个人客户评分方法中，信用局评分常用的风险评分是预测消费者( )。（A）违约风险的大小（B）开户后给商业银行带来潜在收益
9、（C）破产风险的大小（D）坏账风险的大小（E）风险偏好22 有效的信用监测体系应实现的目标包括( )。（A）识别贷款组合的信用风险（B）监测对合同条款的遵守情况（C）识别合同还款的违约情况，并及时对潜在的有问题授信进行分类（D）评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变动趋势（E）对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。23 Credit Risk+模型的一个基本假定是贷款组合的违约率服从二项分布。 ( )（A）正确（B）错误24 线性相关系数具有线性不变
10、性，即同时对变量 X、Y 作相同的线性变换如X1=2X+1，y 1=2Y+1，变化之后的两个变量 X1、Y 1 之间的相关系数与 X、Y 之间的相关系数相等。( )（A）正确（B）错误25 一旦完成客户的信用状况分析，客户获得的信用评分结果将长期有效。( )（A）正确（B）错误银行从业资格风险管理（信用风险管理）历年真题试卷汇编 5 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【试题解析】 违约风险暴露的资本要求(K)=Max(0，LGD-EL)，其中，EL 是指商业银行估计。所以，资本要
11、求(K)=0，选项 B 是正确答案。2 【正确答案】 C【试题解析】 内部评级法(而不是外部评级法)是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法。故选项 C 的说法不正确。巴塞尔委员会针对各商业银行风险管理水平的不同，提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法。故选项 A 说法正确。巴塞尔新资本协议 不仅构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱，而且明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源。故选项 B、选项 D 的说法正确。所以，选项 C 符合题意。3 【正确答案】 B【试题解析】 巴塞尔新资本协议指出，在信用风险评级标准法中，对主权、
12、商业银行、公司的债权等非零售类信贷资产，根据债务人的外部评级结果分别确定权重，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予 75和 35的权重，表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露。所以，选项 B 符合题意。4 【正确答案】 C【试题解析】 根据死亡率模型，SR=1-MMR，其中 MMR 为边际死亡率，SR 为每年的存活率。则 SR1=1-017=9983，SR 2=1-060=99 40，SR 3=1-060=99 40，故 3 年的累计死亡率 CMR3=1-SR1SR2SR3=1-9983994099 40=1 36。故选项 C 正确。5 【正确答案】 A【试题解析】 对于商业银
13、行来说，担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置和定金。一般不采用动产留置这种方式。所以，选项 A 符合题意。6 【正确答案】 C【试题解析】 选项 A 是传统的组合监测方法，故选项 A 的说法不正确。资产组合模型通常有两种方法：一是估计各敞口之间的相关性，从而得到整体价值的概率分布；二是不直接处理各敞口之间的相关性，而把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布，包括 CreditMetriCs 模型、CreditPortfolioView 模型等。故选项 C 说法正确，B、D 两个选项的说法不正确。所以，本题的正确答案为 C。7 【正确答案】 D【试题解析
14、】 信用风险监测是一个动态、连续的过程。故选项 A 说法不正确。信用风险监测通常包括两个层面：一是跟踪已识别风险的发展变化情况，包括在整个授信周期内，风险产生的条件和导致的结果变化，评估风险缓释计划需求。故选项D 说法正确。二是根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析，以便采取适当的应对措施。故选项 B 说法不正确。当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失的贡献度低。故 C 选项说法不正确。所以，本题中的选项 D 的表述正确。8 【正确答案】 D【试题解析】 与 1988 年的巴塞尔资本协议相比，标
15、准法提高了信贷资产的风险敏感性，但缺点也很明显：过分依赖于外部评级，对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予 100的风险权重，缺乏敏感性；此外，没有考虑到不同资产间的相关性。选项 D 是优点，而不是缺点。所以，本题的正确答案为 D。9 【正确答案】 A【试题解析】 符合巴塞尔新资本协议内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维(客户评级)必须针对客户的违约风险，第二维(债项评级) 必须反映交易本身特定的风险要素。所以，本题的正确答案为A。10 【正确答案】 C【试题解析】 指数预警法即利用警兆指标合成的风险指数进行预警，属于蓝色预警法。所以，选项 C 正确。选项 A
16、中，黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。选项 B 中，红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。选项 D 中，统计预警法是对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。11 【正确答案】 B【试题解析】 速动比率=速动资产流动负债合计，其中，速动资产= 流动资产-存货。所以，速动比率=(2000-500)1600=094。因此，本题的正确答案为 B。12 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行可以利用内外部征信系统调查了解借款人的资信状况。例如，通过
17、中国人民银行个人信用信息基础数据库及税务海关法院等权威部门获得个人客户的信用记录，但不能通过从其他银行购买客户借款记录的途径了解个人借款人的资信状况。13 【正确答案】 B【试题解析】 经营绩效类指标要以收益作为指标要素，包括总资产净回报率、股本净回报率、成本收入比。选项 B 中的资本充足率是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。所以选项 B 符合题意，为正确答案。14 【正确答案】 A【试题解析】 按照国际惯例，对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法。所以，B 、C、D 三个选项的叙述均是不正确的。本题的正确答案为 A。15 【正确答案】 A【试题解析】 与单一法人客户相比，集
18、团法人客户的信用风险具有以下明显特征：(1)内部关联交易频繁；(2)连环担保十分普遍；(3)财务报表真实性差；(4)系统性风险较高；(5)风险识别和贷后监督难度较大。由此可知，财务报表真实性较好不是集团法人客户的信用风险具有的特征。所以，选项 A 符合题意。二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。16 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 参见单选题第 25 题真题解析。17 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，在使用过程中同样
19、存在一些突出问题：(1)信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础上，因此是一种向后看的模型。由于历史数据更新速度比较慢，因此回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化。(2)信用评分模型对借款人历史数据的要求相当高，商业银行需要相当长的时间才能建立起一个包括大多数企业历史数据的数据库。此外，对新兴企业而言，由于其成立时间不长，历史数据则更为有限，这使得信用评分模型的适用性和有效性受到影响。(3)信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值，而后者往往是信用风险管理最为关注的。因此，符合本题的答案为A
20、、B、D。18 【正确答案】 A,B,C,D,E【试题解析】 影响违约损失率的因素包括：(1)产品因素。包括清偿优先性、抵押品等。(2)公司因素。影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的资本结构。(3)行业因素。企业所处的行业对违约损失率有明显的影响，即在其他因素相同的情况下，不同的行业往往有不同的违约损失率。(4)地区因素。企业所处的地区对违约损失率具有明显的影响。(5)宏观经济周期因素。根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低 13；而且，经济体系中代表经济的周期性变化的总体违约率与回收率呈负相关。所以，本题的正确答案为 A、B、C、D、E。19
21、 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 由于小企业和微小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问题，因此在对小企业进行信用风险分析时，除了应当关注与企业客户信用风险识别的共性外，还应关注以下主要风险点：(1)经营风险。主要表现在：自有资金匮乏，产业层次较低，生产技术水平不高，产品开发能力较低，产品结构单一，经不起原材料和产品价格的波动等。(2)财务风险。小企业出于避税的目的，经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票，因此商业银行进行信用调查时，难以深入了解其真实情况，给贷款决策和贷后管理带来很大难度。(3)信誉风险。当小企业面
22、临经营效益下降，资金周转困难等问题时，容易出现逃废债现象。选项 D 中，很少开具发票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而选项 A 中，产品多样化是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。所以，本题的正确答案为 B、C、 D、E。20 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 个人住房贷款“假按揭”是指开发商以本单位职工或其他关系人冒充客户作为购房人，通过虚假销售(购买)的方式套取银行贷款的行为。“假按揭”的表现形式有：(1)开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与商业银行签订按揭贷款业务合作协议，未有任何承诺，与某些不法之徒相互勾结，以虚假销售方式套取商业银行按
23、揭贷款。(2)以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。(3)以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组。(4)商业银行信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款。(5)所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明。(6)开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制。选项 B 中的经济状况良好的个人申请个人按揭贷款购房属于正常行为，所以此项不属于“假按揭”的表现形式。所以，本题的正确答案为 A、C、D、E。21 【正确答案】 A,D【试题解析】 信用局评分包括风险评分、收益评分、破产评分和其他信用特征评分。风险评
24、分用于预测消费者违约坏账风险的大小；收益评分用于预测消费者开户后给商业银行带来的潜在收益；破产评分用于预测消费者破产风险的大小。故A、D 两个选项符合题意，B、C、E 三个选项不符合题意。22 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 有效的信用监测体系应实现的目标是：(1)确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势；(2)监测对合同条款的遵守情况；(3)评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变动趋势；(4)识别合同还款的违约情况，并及时对潜在的有问题授信进行分类；(5)对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序。选项 A 中的识别信用风险是风险识别
25、环节的工作，不是信用监测体系中的内容。所以，本题的正确答案为 B、C、D、E。三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。23 【正确答案】 B【试题解析】 CreditRisk+模型的假设不是针对贷款组合，而是针对每笔贷款，其假设是在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。因此，本题叙述是错误的。24 【正确答案】 A25 【正确答案】 B【试题解析】 随着时间的推移，客户的信用风险状况可能会发生改变或出现新的风险特征，该客户过去的信用评分结果不一定能反映其现在的信用风险状况，原定利率在新的情况下可能过高或过低，需要根据新情况进行适当调整。因此，客户的信用评分结果长期有效的说法是不正确的。
