1、全国自考（金融法）模拟试卷 9 及答案与解析一、单项选择题1 我国金融法的调整对象是国内的金融交易关系和( )（A）融资关系（B）金融管理法律关系（C）融资法律关系（D）金融管理关系2 在我国决定商业银行票据再贴现利率的机构是( )（A）商业银行（B）中国人民银行（C）国务院（D）证券交易所3 下列不属于银监会监管范围的是 ( )（A）城市信用合作社（B）商业银行（C）贷款公司（D）期货公司4 商业银行资本充足率是指 ( )（A）银行资本与经过风险加权后的银行资产之比（B）银行资本与固定资产之比（C）银行资本与净资产之比（D）银行资本与流动性资产之比5 根据商业银行法的规定，商业银行的资本充足
2、率不得低于 ( )（A）6%（B） 8%（C） 10%（D）12%6 农村信用社筹建完毕，应向_申请开业。 ( )（A）中国人民银行（B）银监会（C）国务院（D）全国人大常委会7 甲公司与德国厂商就购买德国吊车谈妥条件后，丁融资租赁公司同意签订租赁合同。由丁公司向德国厂商订货，从德国直接向甲发货，甲验货后收货。请问该融资租赁行为属于何种形式的金融租赁? ( )（A）自营租赁（B）售后回租租赁（C）直接租赁（D）转租赁8 为保护存款人利益，查询存款账户要法律授权，下列单位中无权查询单位存款账户的是 ( )（A）中国人民银行（B）审计局（C）技术监督局（D）外汇管理局9 1949 年，中国人民银行
3、为稳定市场物价，采用了解放区实行过的 ( )（A）高利率储蓄（B）保本保值储蓄（C）活期储蓄（D）折实储蓄10 贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款是( )（A）信用贷款（B）自营贷款（C）担保贷款（D）委托贷款11 一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期问为主债务履行期届满之日起 ( )（A）3 个月（B） 6 个月（C） 1 年（D）2 年12 某借款人在向银行申请抵押货款时，法律禁止其用来设定抵押的财产是 ( )（A）借款人所有的房屋（B）借款人所有的汽车（C）借款人私有房屋用地的所有权（D）借款人有权处分的国有的机器13 在国际贸易中，出口商或进口商及其银行向对方保证履行
4、合同义务的担保称为 ( )（A）借款担保（B）投标担保（C）履约担保（D）抵押担保14 骗购外汇的行为属于 ( )（A）逃汇（B）套汇（C）非法买卖外汇（D）扰乱金融行为15 下列说法正确的是 ( )（A）信用卡同一持卡人单笔透支发生额，个人卡不得超过 5 万元（B）准贷记卡的透支期限最长为 80 天（C）客户跨行提现，仅和银行形成普通的银行与客户关系（D）银行卡支付具有终局效力16 证监会在调查内幕交易行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查当事人证券买卖，限制的期限不超过 ( )（A）7 个交易日（B） 15 个交易日（C） 30 个交易日（D）60 个交易日17 某
5、公司拟首次发行 1 亿股 A 股，根据现行证券法的规定，应当选择的方式是 ( )（A）本公司自销发行（B）由开户银行代销发行（C）由单个证券公司承销发行（D）由承销团承销发行18 公司为申请股票上市交易向证券交易所报送的下列文件中，哪项是错误的? ( )（A）上市报告书（B）申请股票上市的股东大会决议（C）未经审计的公司最近三年的财务会计报告（D）法律意见书和保荐人出具的上市保荐书19 依照证券法，下列哪项属于上市公司临时报告中应披露的“重大事件”? ( )（A）公司的经营方针和经营范围的重大变化（B）公司发生轻微亏损或者损失（C）公司四分之一以上的董事、监事或者经理发生变动（D）持有公司 3
6、%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化20 可转换公司债券是 ( )（A）发行公司担保付本息的债券（B）可以依据约定转为发行公司股份的债券（C）对发行公司有追索权的债券（D）可与公司债权债务抵销的债券21 结合公司债券与买人期权双重性质的金融品种是( )（A）可转换债券（B）公司债券（C）股票（D）股票期权22 下列不属于证券投资基金的特点是 ( )（A）间接投资方式（B）投资小、费用低（C）能组合投资，分散风险（D）流动性不强23 基金募集期限届满，因不能满足设立条件而不能设立基金时，基金管理人应当在基金募集期限届满后_内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同
7、期存款利息。 ( )（A）30 日（B） 20 日（C） 15 日（D）7 日24 下列不属于期货价格形成特点的是 ( )（A）期货交易透明度高（B）信息质量高（C）供求分散，市场稳定性强（D）价格报告公歼25 从法律关系的特殊性来看，期货交易的 ( )（A）买方和卖方都是以期货交易所为对手（B）买方以卖方为直接交易对手（C）做空一方以期货交易所为对手，做多方不是（D）做多一方以期货交易所为对手，做空方不足二、名词解释26 外国银行代表处27 存单28 自由外汇29 股票承销30 期货交易三、简答题31 简述商业银行法对关系人及其贷款限制的规定。32 简述人民币的发行原则。33 简述外汇的作用
8、。34 简述基金管理人禁止从事的行为。四、论述题35 试述对信托公司的主要监管措施。36 试述健全银行卡法律制度的必要性。五、案例分析题37 某机构申请设立商业银行，于 1999 年 12 月 1 日取得经营金融业务许可证，并于当日宣布开业，并办理了几笔外币存款业务。一个月后，因储户较少，该行一直关门停业至今。问：(1)该商业银行在设立过程中有何不合法之处?(2)对于该商业银行的行为应如何处理?38 朱某等四人采取向亲戚朋友借用居民身份证等方法，申请开立了近 300 个股票交易卡，分别在数个证券公司开设交易账户，炒作深圳证券交易所上市的某公司股票(下称 J 股票)。2003 年 7 月至 8
9、月间，朱某在低位大量买进 J 股票，其中 7 月初建仓买进 500 万股，7 月底加仓买进 350 万股，至 8 月再次加仓 500 多万股，使其掌控的各账户 J 股票持仓量占 J 股票流通总股本的 35%。同年 9 月 3 日起，朱某指挥操盘手，利用对敲的交易手法，即使用不同的账户对股票作价格数量相近，方向相反的交易，拉高股票价格，在不到两个月内使该股票价格由每股 14 元附近升至100 多元。尔后，朱某大量抛售 J 股票，获利近 1 亿元，整个炒作运用资金共 9 亿多元。此后，J 股票价格先是由于朱某的强大抛售而触发连连暴跌，后又由于证券监管部门对某公司立案调查的消息公布而触发连续多个跌停
10、板，从 100 多元最低跌至 8 元，前期跟风买进的投资者遭受重大损失。问：(1)朱某的行为构成我国证券法禁止的哪一种行为，为什么?(2)朱某应承担什么法律责任?全国自考（金融法）模拟试卷 9 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 D【试题解析】 所谓金融法是指调整我国国内金融交易关系和金融管理关系的法律规范的总称。2 【正确答案】 B【试题解析】 当商业银行自身需要资金周转，而贴现取得的票据尚未到期时，它可以持票据向中央银行申请贴现，取得贷款，这种贴现就称为再贴现。中央银行根据一定的比率从票据全款中扣取自贴现日至票据到期日的利息，这一比率即为再贴现率。从以上再贴现率的定义可以看出，在我国
11、决定商业银行票据再贴现率的机构是中央银行即中国人民银行。3 【正确答案】 D【试题解析】 中国银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监管。银行业金融机构包括在我国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。此外，银监会的监管范围还包括金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经其批准设立的其他金融机构(如贷款公司) 。期货公司、证券公司、基金管理公司等由中国证监会监管。保险公司、养老金管理公司等则归保监会监管。4 【正确答案】 A【试题解析】 资本充足率是指银行资本与经过风险加权后的银行资产之比。5 【正确答案】 B【试题解
12、析】 根据商业银行资本充足率管理办法规定，商业银行资本充足率不得低于 8%，核心资本充足率不得低于 4%。6 【正确答案】 B【试题解析】 农村信用社筹建完毕，应向银监会申请开业，并提交开业申请报告、验资证明等相关资料，经银监会批准后颁发金融机构法人许可证，并凭此证在工商行政管理部门登记注册，领取法人营业执照。7 【正确答案】 A【试题解析】 所谓的自营租赁是指先由承租者根据自己所需的设备，先同厂商洽谈供货合同，然后向出租者申请租赁预约，经出租者审查同意后，签订租赁合同。而后，再由出租者向厂商订货，并让厂商直接向承租者发货，设备经承租者验收或使用被认为合格，此时租期开始。此题关系正适合自营租赁
13、的要求。8 【正确答案】 C【试题解析】 根据我国商业银行法的有关规定，除法院、检察院、公安机关、海关、中国人民银行等有权查询单位存款账户外，国务院还授权一些行政机关有权查询单位存款账户，如外汇管理局、物价局、监察局、工商行政管理局、审计局，但这些机关不能冻结，也不得扣划单位存款账户。除此之外，其他任何部门、机关、单位都无权查询单位存款账户，例如，技术监督局、纪律检查委员会、电业局等，都无权查询单位存款账户和个人储蓄账户。9 【正确答案】 D【试题解析】 1949 年，中国人民银行为稳定市场物价，采用了解放区实行过的折实储蓄。10 【正确答案】 B【试题解析】 贷款人以合法方式筹集的资金自主发
14、放的贷款是指自营贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收取本金和利息。11 【正确答案】 B【试题解析】 根据担保法的规定，一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起 6 个月。12 【正确答案】 C【试题解析】 根据我国担保法第 37 条的规定，土地所有权属于不得设定抵押担保的财产。选项 A、B、D 属于担保法第 34 条规定的可以抵押的财产。13 【正确答案】 C【试题解析】 本题考查基本概念的辨析。履约担保是指在国际贸易中，出口商或进口商及其银行向对方保证履行合同义务的担保。14 【正确答案】 B【试题解析】 骗购外汇属于套汇的一种，是指使用虚假出口单据、合
15、同等向银行购汇，从而套取国家外汇资源。15 【正确答案】 D【试题解析】 在银行卡业务管理办法设定的风险控制指标中规定，同一持卡人单笔透支发生额，个人卡不得超过 2 万元，故 A 项错误；准贷记卡的透支期限最长为 60 天，故 B 项错误；客户跨行提现，则提供自动柜员机服务的中间银行是作为持卡人的代理人，向发卡行要求提取现金，因此在银行与客户的关系外，还存在一个委托代理关系。故 C 项错误。16 【正确答案】 B【试题解析】 根据证券法第 180 条规定，证监会在调查内幕交易行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查当事人证券买卖，限制的期限不超过 15 个交易日。17 【
16、正确答案】 D【试题解析】 本题考查股票承销发行。根据证券法第 32 条的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币 5000 万元的，应当由承销团承销。题中某公司拟首次发行 1 亿股 A 股，其票面总额超过 5000 万元，所以应由承销团承销发行。18 【正确答案】 C【试题解析】 公司为申请股票上市交易向证券交易所报送的文件有：(1)上市报告书(申请书 )； (2)申请股票上市的股东大会决议； (3)公司章程；(4) 公司营业执照；(5)依法经会计师事务所审计的公司最近三年的财务会计报告；(6)法律意见书和上市保荐书；(7)最近一次的招股说明书；(8) 证券交易所上市规则规定的其他
17、文件。19 【正确答案】 A【试题解析】 B 项应为公司发生重大亏损或重大损失，C 项应为公司的董事、三分之一以上的监事或者经理发生变动，D 项应为持股 5%以上的股东或实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化。20 【正确答案】 B【试题解析】 可转换公司债券是指发行人依照法定程序发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。21 【正确答案】 A【试题解析】 可转换债券是一种混合性的金融品种，它是公司债券与买入期权(或称“ 转股权”或“认股权”)的组合体。具体而言，投资人可以选择持有债券至债券到期，要求公司还本付息；也可选择在约定时间内换股，享受股利分配或资本增值。
18、这是可转换债券区别于其他一般性债券的根本性特征。22 【正确答案】 D【试题解析】 证券投资基金的特点之一就是流动性强，投资者可以方便的买卖基金。23 【正确答案】 A【试题解析】 基金募集期限届满，不能满足证券投资基金法规定的条件的，因而不能设立基金时，基金管理人应当承担下列责任：(1)以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；(2)在基金募集期限届满后 30 日内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。24 【正确答案】 C【试题解析】 期货市场之所以具有发现价格功能，主要是因为期货价格的形成有以下特点：(1)期货交易的透明度高。(2) 供求集中，市场流动性强。(3)信息质量高
19、。(4)价格报告公开。(5) 期货价格的预期性。 C 选项表述相反。25 【正确答案】 A【试题解析】 期货交易所为交易双方提供履约及财务方面的担保。期货交易中的买方和卖方都是以期货交易所为对手的，不必考虑真正的成交对手是谁。二、名词解释26 【正确答案】 外国银行代表处是指外国银行在中困境内获准设立并从事咨询、联络、市场调查等非经营性活动的代表机构。27 【正确答案】 存单是银行对存款人出具的证明其在该银行的存款金额的书面凭证。28 【正确答案】 由于一些工业发达国家的经济较快，国际贸易义非常发达，加上历史和传统的原因，这些国家的本位货币被世界各国普遍接受，可以在国际市场自由兑换其他货币，这
20、种外汇成为自由外汇。29 【正确答案】 股票承销是指证券公司依照其与发行人之间的承销协议。承办股票发行事宜，筹集发行人所需资金的行为。30 【正确答案】 期货交易是一种集中交易标准化远期合约的交易形式，即交易双方在期货交易所通过买卖期货合约，并根据合约规定的条款约定在未来某一特定时间和地点、以某一特定价格买卖某一特定数量和质量的商品的交易行为。三、简答题31 【正确答案】 (1)关系人是指： 商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；上述人员投资或者担任高级管理人员职务的公司、企业和其他经济组织；(2)对关系人贷款的限制： 商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放的担保贷款
21、的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。32 【正确答案】 (1)经济发行的原则，即根据市场经济发展的需要和货币流通规律的要求发行货币；(2)计划发行的原则，即根据国民经济和社会发展计划来发行货币；(3)集中发行的原则，即货币的发行权集中在中央银行，禁止其他单位擅自发行货币。33 【正确答案】 (1)我国从 1989 年开始实行备付金制度。备付金主要由商业银行存现和在人民银行的存款组成，主要用于支付存款提取和银行资金清算清偿资金。(2)根据中国人民银行的规定，商业银行的备付金与库存现金应不低于各项存款总额的 5%到 7%(3)备付金是商业银行库存现金的一部分，它从客户账户中提取出来，由商业银行
22、支配，它不是客户账户中的款项。34 【正确答案】 基金管理人不得有下列行为：(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；(2)不公平地对待其管理的不同基金财产；(3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；(4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；(5)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。四、论述题35 【正确答案】 受托人是信托关系中最核心的主体，其行为决定整个信托的目的能否实现。因此法律上对其义务更加关注。受托人的义务主要包括：受托人必须按信托合同对受托事务进行善意的管理，像管理自己的事务一样管理信托事务；受托人不能以任何理
23、由，把信托财产变为自己的固有财产；受托者因自己的原因，管理不当，致使信托财产遭受损失，或违反信托合同处理信托财产时，受托人应在委托人、委托人的继承人或受益人的要求之下，支付补偿金；信托关系结束时，受托人应将信托财产交还委托人或受益人。受托人的权利主要有：占有并经营管理信托财产的权利，从委托人处取得报酬的权利。受托人在经法院批准的情况下，可以中途解除受托的职责。受托人对信托财产所负担的租税、课税和其他费用以及为了补偿在处理信托事务中不是由于自己的过失所蒙受的损失，可以出售信托财产，并可以优先于其他权利人行使该权利。36 【正确答案】 银行卡将逐步代替现金，在流通领域产生巨大的作用。由于信用卡是一
24、种新的技术，融合银行结算、商业销售和电子联网技术等多方面技术，使得信用卡成为更加迅速、准确、有效的结算与信用工具。相比于现金结算和支票结算，信用卡结算所涉及的当事人更多，各方的法律关系更为复杂，产生的纠纷和诉讼也是多种多样。如信用卡冒用的损失分配、大量邮寄信用卡行为带来的发行风险、个人信用申请中的歧视、消费者隐私权危机等。以往有关现金、支票结算的法律和法规不能适应信用卡技术发展的需要，所以，必须制定符合信用卡结算特点的法规，保护发卡银行、特约商店和持卡人的合法利益，防止信用卡犯罪。健全的信用卡业务法律法规体系是信用卡产业得到健康发展的一个根本保障。五、案例分析题37 【正确答案】 (1)该商业
25、银行应在获得许可证之日起 30 日内到当地工商行政管理局办理开业登记手续，领取工商营业执照，随后还应办理税务登记。这样才能择日宣布开业。(2)该行办理外币存款未经外汇管理局批准，应接受行政处罚。由于该行开业后自行停业连续 6 个月以上，根据商业银行法第 23 条的规定，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。38 【正确答案】 (1)朱某的行为构成操纵证券交易行为。朱某动用资金 9 亿多元，使用自己的不同账户，对 J 股票作价格数量相近、方向相反的交易，抬高该股票价格，是集中资金优势连续买卖以及自买自卖证券，人为地操纵股票价格，诱使他人参与交易，为自己牟利，扰乱证券市场秩序的行为。符合操纵证券交易行为的特征。(2)朱某应受到没收非法所得、罚款等处罚，并应承担操纵证券交易的刑事责任。因其操纵证券交易行为而受到损失的投资者，有权追讨民事赔偿。
