1、中国银行业从业考试公司信贷真题 2013 年下半年及答案解析(总分：100.00，做题时间：120 分钟)一、单选题（共 80 题，每小题 0.5 分，共 40(总题数：80，分数：40.00)1.根据中华人民共和国担保法（以下简称担保法）的规定，下列财产不可以抵押的是（ ）。（分数：0.50）A.抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品B.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产C.抵押人所有的房屋和其他地上定着物D.自留地、自留山等集体所有的土地使用权2.药品属于（ ）行业。（分数：0.50）A.周期性B.反周期性C.非周期性D.以上皆错3.以资抵债是指因债务人不能以（ ）足额偿付贷款本息
2、时，银行根据有关协议.取得债务人各种（ ）的处置权，以抵偿贷款本息的方式。（分数：0.50）A.货币资产；有效资产B.货币资金：有效资产C.资金；资产D.资金：有效资产4.抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的（ ），而债权人则取得（ ）。（分数：0.50）A.占有权；占有权B.所有权：所有权C.占有权：所有权D.所有权：占有权5.按照贷款对象分类，不包括下列（ ）。（分数：0.50）A.生产企业贷款B.进出口企业贷款C.外商投资企业贷款D.固定利率贷款6.已知某企业存货为 20 万元，流动负债为 25 万元，速动比率为 2，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为（
3、 ）。（分数：0.50）A.2.4B.2.5C.2.3D.2.87.项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以（ ）的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。（分数：0.50）A.项目评估B.效益评估C.银行效益分析D.项目财务评估8.速动资产包括（ ）。 （分数：0.50）A.存货B.应收账款C.预付账款D.待摊费用9.（ ）反映了目标区域的总体盈利能力。（分数：0.50）A.总资产收益率B.贷款实际收益率C.利息实收率D.信贷平均损失率10.在行业风险分析当中，波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑的因素是（ ）。（分数：0.50）A.行业成熟度B.成本结构C.替代
4、品威胁D.买方讨价还价能力11.银行营销控制中最高等级的控制是（ ）。 （分数：0.50）A.盈利能力控制B.效率控制C.战略控制D.年度计划控制12.商业银行经常提取的贷款损失准备金是（ ）。 （分数：0.50）A.专项准备金B.特别准备金C.银行资本金D.法定公积金13.在银行确立贷款意向后，须向银行提供原、辅材料采购合同，产品销售合同的贷款形式为（ ）。（分数：0.50）A.普通贷款B.担保贷款C.流动资金贷款D.固定资产贷款14.下列关于不良贷款的处置方式，说法不正确的是（ ）。（分数：0.50）A.对于借款人尚存在一定的偿还能力，银行可尝试通过强制手段进行现金清收B.对于借款人经营、
5、管理形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限等进行恰当的重组C.以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式D.对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销15.项目可行性报告是（ ）进行投资决策、报批项目和申请贷款的必备材料，因此.项目可行性研究除了判断项目的可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请。（分数：0.50）A.项目业主B.审批部门C.贷款人D.担保人16.下列关于准备金的说法，正确的是（ ）。（分数：0.50）A.计提和评估贷款损失准备金是进行贷款分类的基础B.普通准备金是用于弥补贷款组合的确定损失的C.专项准备金反映的是贷款账
6、面价值与实际评估价值的差额D.特别准备金是按照贷款内在损失计提普通准备金基础之上计提的17.下列关于项目协作机构分析的说法，错误的是（ ）。（分数：0.50）A.主要包含国家计划部门与主管部门、地方政府机构、业务往来单位三个层次B.分析与项目有关的国家机构时，应着重对国家机构制定有关政策的能力及政策的正确与否。各部门机构在政策上的协调性进行分析C.应根据需要设置和调整地方机构.加强对项目的基层管理D.应考察与项目有关的协作单位机构是否健全、规章制度是否完善以及工作能力如何18.（ ）作为贷时审查的核心工作，银行必须严格掌握审查的要点.充分防范贷款执行阶段的风险。（分数：0.50）A.贷款担保审
7、查B.贷款合同审查C.贷款发放审查D.贷款抵押审查19.一般来说，新兴产业在发展期收益和风险分别是_和_（ ）。（分数：0.50）A.低；小B.低：大C.高；大D.高：小20.下列各项中，一般不属于商业银行审贷分离形式的是（ ）。（分数：0.50）A.行业分离B.地区分离C.部门分离D.岗位分离21.指数预警法属于（ ）。（分数：0.50）A.黑色预警法B.蓝色预警C.统计预警法D.红色预警法22.投资估算与资金筹措安排情况不包括（ ）。（分数：0.50）A.申请固定资产贷款金额B.投资进度C.项目资本金的落实情况D.借款人同银行的关系23.下列题目中，不计入资产负债表的是（ ）。（分数：0.
8、50）A.投资收入B.货币资金C.股本溢价D.股权投资24.下列选项中，属于项目建设条件分析中外部条件的是（ ）。（分数：0.50）A.拟建项目的物力条件B.拟建项目的建筑施工条件C.拟建项目的财务资源条件D.拟建项目的人力条件25.商业银行受理新客户贷款申请后，信贷业务人员首先要（ ）。（分数：0.50）A.确立贷款意向B.正式开始贷前调查C.直接作出贷款承诺D.面谈访问进行前期调查26.投资项目技术可行性分析的核心是（ ）。（分数：0.50）A.设备价格评估B.产品销售方案分析C.工艺技术方案分析D.建筑安装方案评估27.商业银行负责审核贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况的部
9、门是（ ）。（分数：0.50）A.风险管理部门B.授信审批部门C.信贷营销部门D.放款执行部门28.某厂购进一价值 100 万元的机器设备，预计净残值率为 10%，折旧年限 10 年，按照平均年限法计算。则第九年应计提折旧为（ ）万元。（分数：0.50）A.9B.11C.11.1D.1029.商业银行信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付和二重归流，其中第二重支付是指（ ）。（分数：0.50）A.使用者将贷款本息支付给银行B.使用者将信贷资金转化为生产经营资金，购买原材料和支付生产费用C.银行将信贷资金支付给使用者D.信贷资金完成生产和流通职能后回到使用者手中30.应收账款和存货周转率变化（ ）
10、。（分数：0.50）A.既可能导致短期融资需求.又可能导致长期融资需求变化B.只导致长期融资需求变化C.只导致短期融资需求变化D.既不可能导致短期融资需求.又不可能导致长期融资需求变化31.下列不属于流动负债的是（ ）。（分数：0.50）A.预收账款B.应付账款C.短期借款D.待摊费用32.（ ）负责银团贷款市场秩序的自律工作，协调银团贷款与交易中发生的问题，收集和披露有关银团贷款信息。 （分数：0.50）A.商业银行B.中国人民银行C.中国银行业监督管理委员会D.银行业协会33.某企业的资产负债表如下：（单位：万元）该企业的速动比率为（ ）。 （分数：0.50）A.0.33B.0.5C.1.
11、33D.134.分析商业银行所用的资源条件和经营日标是否能够与细分市场的需求相吻合，属于（ ）。 （分数：0.50）A.市场机会分析B.结构吸引力分析C.市场容量分析D.获利情况分析35.资产负债率和利息保障倍数均属于（ ）指标。（分数：0.50）A.盈利比率B.杠杆比率C.负债比率D.资产比率36.自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，_作为现金流人，_和_作为现金流出。（ ）（分数：0.50）A.资产：借款利息；本金的偿还B.借款：借款利息；本金的偿还C.本金的偿还；借款利息；借款D.借款利息；借款；本金的偿还37.保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿
12、还的期限届满之日起的（ ）内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。（分数：0.50）A.9 个月B.6 个月C.一年D.3 个月38.（ ）是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。（分数：0.50）A.保证贷款B.质押贷款C.票据贴现D.抵押贷款39.下列不良资产不可以作为金融企业批量转让资产的是（ ）。（分数：0.50）A.抵债资产B.个人贷款C.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款D.已核销的账销案存资产40.下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（ ）。（分数：0.50）A.在固定资产贷款中.自主支
13、付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求B.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制C.自主支付应遵守实贷实付原则D.自主支付是受托支付的补充41.在担保管理工作中.商业银行对保证人的管理内容不包括（ ）。（分数：0.50）A.了解保证人的保证意愿B.审查保证人的资格C.保全保证人的资产D.分析保证人的保证实力42.根据贷款通则的有关规定，下列关于借款人权利的表述，错误的是（ ）。（分数：0.50）A.有权按借款合同约定提取和使用全部贷款B.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况C.无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务D.可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款43.下列各项中，不属于公
14、司财务风险的是（ ）。（分数：0.50）A.应收账款异常增加B.经营性净现金流量持续为负值C.股东增资D.企业不能按期支付银行贷款本息44.某项目的净现金流如下，则其投资回收期为（ ）年。 （分数：0.50）A.3.25B.3.75C.4D.345.甲国的 PR（政治风险评级）为 80 分，FR（财务风险评级）为 60 分，ER（经济风险评级）为 40 分.按PRS 集团的计算方法，该国的国家综合风险为（ ）分。（分数：0.50）A.80B.60C.90D.4046.下列有关客户经营管理状况分析的表述，错误的是（ ）。（分数：0.50）A.销售阶段的核心是市场B.市场阶段的核心是管理C.生产阶
15、段的核心是技术D.供应阶段的核心是进货47.下列关于商业银行放款执行部门职责的表述，错误的是（ ）。（分数：0.50）A.审核贷款定价水平B.审核提款金额与项目进度的匹配情况C.审核放款条件的落实情况D.审核银行授信业务审批文书是否在有效期内48.商业银行根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权，这是信贷授权应遵循的（ ）原则。（分数：0.50）A.权责一致B.动态调整C.授权适度D.差别授权49.商业银行贷款重组方式不包括（ ）。（分数：0.50）A.调整利率B.以资抵债C.破产清算D.债务转为资本50
16、.银行业金融机构应至少每（ ）开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。（分数：0.50）A.半年B.三年C.两年D.一年51.金融企业应在每批次批量不良资产转让工作结束后（ ）个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。（分数：0.50）A.15B.60C.45D.3052.下列有关商业银行贷款发放及审查事项的表述，错误的是（ ）。（分数：0.50）A.除非借款合同另有规定.商业银行不能代客户填写借款凭证B.在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使用商务合同骗取不同银行贷款的现象C.商业银行公司业务部门须在借款人的提款期满
17、之后.将借款人应提未提的贷款额度通知借款人D.借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款、购买商品费用、支付劳务费用等53.商业银行评价借款人还款能力应主要关注（ ）。（分数：0.50）A.现有资产价值B.现金流量情况C.担保落实情况D.重新筹资能力54.质押与抵押最重要的区别是（ ）。（分数：0.50）A.抵押权人没有保管标的物的义务，质权人对质物则负有善良管理人的注意义务B.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有C.抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押，而同一质物上不能重复设置质权D.质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物可以
18、是动产和不动产55.商业银行在项目评估中。对项目设备选择是否合理进行的评估属于（ ）。（分数：0.50）A.项目技术评估B.项目建设配套条件评估C.银行效益评估D.项目财务评估56.贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给（ ）。（分数：0.50）A.借款人指定的收款人B.符合合同约定用途的借款人交易对象C.保证人D.借款人57.分析企业资产结构是否合理，通常是与（ ）的比率进行比较。（分数：0.50）A.同资产规模企业B.同行业的企业C.同收入规模企业D.同负债规模企业58.（ ）是指债权人与债务人提供的第三人以协商订
19、立书面合同的方式，转移债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。（分数：0.50）A.抵押B.留置C.保证D.质押59.不能作为保证人的是（ ）。（分数：0.50）A.担保公司B.经国务院批准对特定事项作保证人的国家机关C.自然人D.医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体60.公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的（ ）。（分数：0.50）A.企（事）业法人B.个人C.政府机关D.部门61.某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用的机器作抵押向银行申请借款，上述财产中可以用来作抵押的
20、是（ ）。（分数：0.50）A.厂房、存货B.通勤车、厂房C.全部财产D.通勤车、厂房、存货62.（ ）是指借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程。（分数：0.50）A.资本转换周期B.货币流通周期C.生产转换周期D.商品流转周期63.商业银行公司信贷产品的定价策略中，被称为“薄利多销定价策略”的是（ ）。（分数：0.50）A.差别定价策略B.关系定价策略C.高额定价策略D.渗透定价策略64.B 公司 2012 年利润总额 1580 万元.销售成本 1200 万元.销售费用 2390 万元.管理费用 981 万元，财务费用 1050 万元。B 公司的成本费用利润率为（ ）
21、。（分数：0.50）A.44.01%B.28.10%C.39.21%D.35.74%65.下列各项中，不能单独作为一般准备金的计提基数的是（ ）。（分数：0.50）A.非正常类贷款B.正常类贷款C.全部贷款余额D.全部贷款扣除已提取专项准备金的余额66.如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款_本期产生的应收账款，销售所得现金就会_销售收入。（ ）（分数：0.50）A.大于；大于B.大于；小于C.小于；小于D.小于；大于67.商业银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，这符合银行贷款发放的（ ）的要求。（分数：0.50）A.适宜相容B.计划、比例放款C.资本金足额D.进度放款68.下列关
22、于商业银行对贷款担保状况分析的表述，错误的是（ ）。（分数：0.50）A.要考虑担保的充分性B.要考虑担保的有效性C.要判断担保能消除或减少贷款风险损失的程度D.在没有市场的情况下，可自行确定担保物的市场价值69.“应付账款”账户的期初余额为 8000 元，本期贷方发生额为 12000 元，期末余额为 6000 元，则该账户的本期借方发生额为（ ）元。（分数：0.50）A.2000B.4000C.10000D.1400070.对行业成熟度四阶段特点的描述，不正确的是（ ）。（分数：0.50）A.衰退阶段：销售量平稳或快速下降，利润由正变负，现金流减小B.成长阶段：销售量大幅增长，利润为负值，现
23、金流为正值C.成熟阶段：销售量增长放缓，利润为最大化，现金流为正值D.启动阶段：销售量很小，利润为负值，现金流为负值71.盈亏平衡点是指（ ），通过此点来分析项目成本与收益平衡的关系。（分数：0.50）A.利润总额最大化的点B.边际利润最大化的点C.边际成本最小化的点D.销售收入总额与产品销售总成本相等的点72.某商业银行的贷款业务发生呆账贷款，经审核批准核销后，应首先（ ）。（分数：0.50）A.冲减税前利润B.增加贷款呆账准备金C.冲减贷款呆账准备金D.冲减税后利润73.毛利润率的计算公式为（ ）。（分数：0.50）A.利润总额/销售收入净额B.净利润/销售收入净额C.营业利润/销售收入净
24、额D.销售利润/销售收入净额74.关于保证合同的形式，下列表述正确的是（ ）。（分数：0.50）A.具有担保性质的信函，传真不属于保证合同B.可以单独订立书面合同C.不可以以主合同担保条款的形式存在D.般以口头形式订立75.商业银行对客户的信用评级，主要是对其（ ）的评价，反映客户违约风险的大小。（分数：0.50）A.偿债能力和发展前景B.偿债能力和偿债意愿C.偿债能力和盈利能力D.盈利能力和偿债意愿76.对于动产类抵债资产，商业银行应当自取得之日起（ ）内予以处置。（分数：0.50）A.2 年B.6 个月C.5 年D.1 年77.应付账款一般可以看作公司的（ ）融资来源。（分数：0.50）A
25、.中息B.高息C.无息D.低息78.利润表是根据（ ）原理编制的。（分数：0.50）A.负债+所有者权益=资产B.收入-费用=利润C.负债+所有者权益+收入-费用=资产D.资金来源=资金运用79.下列长期投资决策评价指标中，其数值越小越好的指标是（ ）。（分数：0.50）A.内部收益率B.投资收益率C.投资回收期D.净现值率80.个企业有 6 年的历史，其中前两年主要生产白酒，中间 2 年从事农副产品加工，后两年从事对外贸易，且股权完全发生变更，银行分析该客户的品质时，（ ）。（分数：0.50）A.由于该企业敢于创新突破，应给予大力支持B.因主营业务和股权变更较大，应给予足够警觉C.因主营业务
26、和股权变更较大，应给予大力支持D.由于贸易行业利润丰厚，应给予适当支二、多选题（共 40 题，每小题 1 分，共 40 分）(总题数：40，分数：40.00)81.商业银行在贷款审查审批过程中应审查的内容有（ ）。 （分数：1.00）A.保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性B.贷款业务资料是否齐全C.借款人的银行及商业信用记录D.借款人股东的实力及注册资金的到位情况E.借款用途的合法合规性82.对借款企业来说，财务状况的变化是企业还款能力变化的直接反映，企业的财务风险主要体现在（ ）。（分数：1.00）A.应收账款异常增加B.银行账户混乱，到期票据无力支付C.产品积压、存货周转率下降
27、D.企业不能按期支付银行贷款本息E.经营性净现金流量持续为负值83.商业银行在对客户的经营业绩进行分析评价时，需重点关注的指标有（ ）。（分数：1.00）A.与行业比较的销售增长率B.主营业务收入占销售收入总额的比重C.固定资产原值D.平均工资及福利E.产品的市场占有率84.项目盈利能力指标主要包括（ ）。（分数：1.00）A.财务净现值B.总资产周转率C.净现值率D.投资回收期E.财务内部收益率85.项目融资贷前调查报告中财务分析部分包括（ ）。（分数：1.00）A.项目清偿能力评价B.项目投资估算与资金筹措评估C.敏感性分析D.投资回收期E.市场占有率评估86.关于项目现金流量分析，下列说
28、法正确的有（ ）。 （分数：1.00）A.全部投资现金流量表中，借款利息和本金的偿还不作为现金流出B.净现金流量分析可以判断项目能否按时还款C.内部收益率可以作为唯一指标来判断项目能否按时还款D.自有资金现金流量表中，借款利息作为现金流入，借款本金的偿还作为现金流出E.全部投资现金流量表可用于计算全部投资的内部收益率等评价指标87.商业银行贷款审批要素包括（ ）。（分数：1.00）A.贷款用途B.还款计划安排C.担保方式D.贷款发放条件与支付方式E.贷款利率88.我国银行贷款担保的具体形式主要有（ ）。（分数：1.00）A.定金B.贷款证券化C.保证D.质押E.抵押89.商业银行信贷业务经营管
29、理组织架构包括（ ）。（分数：1.00）A.公司业务部门B.监事会C.稽核部门D.高级管理层E.董事会及其专门委员会90.从资产负债表看，可能导致流动资产增加的因素有（ ）。（分数：1.00）A.资产效率下降B.长期销售增长C.季节性销售增长D.红利支付E.商业信用的减少91.现金流量中的现金包括（ ）。（分数：1.00）A.其他货币资金B.活期存款C.3 个月以内的证券投资D.定期存款E.库存现金92.按照贷款风险分类指引的规定，不良贷款包括（ ）。（分数：1.00）A.逾期贷款B.可疑类贷款C.损失类贷款D.关注类贷款E.次级类贷款93.下列财产可以抵押的有（ ）。（分数：1.00）A.以
30、招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权B.正在建造的建筑物C.建筑物和其他土地附着物D.交通运输工具E.建设用地使用权94.针对抵押贷款，商业银行要求借款人提供的材料一般应包括（ ）。（分数：1.00）A.抵押人为外商投资企业或股份制企业的，应出具同意提供抵押的董事会决议和授权书B.抵押物价值评估报告C.借款人同意将抵押物办理保险手续并以银行作为第一受益人的文件材料D.抵押物权属证明文件E.抵押物清单95.在市场需求预测分析中，估计潜在的市场需求总量时，与其有关的直接因素包括（ ）。（分数：1.00）A.单位产品的价格B.市场所在区域的面积C.购买者的平均购买量D.市场所在区域基
31、础设施情况E.给定的条件下特定产品或市场中的购买者的数量96.根据担保法规定，担保的法定范围包括（ ）。（分数：1.00）A.损害赔偿金B.违约风险溢价C.利息D.主债权E.违约金97.在商业银行贷后管理中，抵押品检查的主要内容有（ ）。（分数：1.00）A.抵押品是否被变卖出售或部分被变卖出售B.抵押品是否被妥善保管C.抵押品价值是否变化D.抵押品是否被转移至不利于银行监控的地方E.抵押品保险到期后是否及时续投保险98.下列关于委托贷款的表述，错误的有（ ）。（分数：1.00）A.银行作为受托人收取手续费B.委托贷款的风险由银行承担C.由银行确定贷款金额、期限、利率D.借款人由委托人指定E.
32、委托贷款的资金提供方必须是银行99.贷款档案管理的原则包括（ ）。（分数：1.00）A.档案门类齐全B.人员职责明确C.管理制度健全D.信息利用充分E.提供有效服务100.商业银行信贷批复文件中可附带的限制性条款包括（ ）。（分数：1.00）A.对外担保的限制B.配合贷后管理的要求C.资本性支出的限制D.股东分红的限制E.偿债优先权的要求101.实贷实付的核心要义包括（ ）。（分数：1.00）A.受托支付是实贷实付的重要手段B.防范信贷风险是实贷实付的根本目的C.按进度发放贷款是实贷实付的基本要求D.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的E.口头承诺是实贷实付的外部执行依据102.下列关于信贷资
33、产质量指标的说法，正确的有（ ）。（分数：1.00）A.信贷资产相对不良率大于 1 时，说明目标区域信贷风险低于银行一般水平B.信贷平均损失比率从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量C.利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况D.信贷余额扩张系数指标小于 0 时，目标区域信贷增长相对较慢E.加权平均期限用于衡量目标区域信贷资产的期限结构103.根据相关规定，如果借款人发生（ ）情形，均可能导致银行贷款合同无效或效力待定，会对银行保全债权产生不确定性。（分数：1.00）A.损害国家利益的B.恶意串通损害国家、集体或第三人利益的C.违反法律、行政法规等强制性规定的D.主体资格存在瑕疵的E.
34、以合法形式掩盖非法目的的104.抵押合同的内容需包括（ ）。（分数：1.00）A.被担保的主债权种类、数额B.债务人履行债务的期限C.抵押物的名称、数量、质量、状况，等等D.抵押率的确定E.抵押担保的范围105.下列关于企业“经营杠杆”的表述，正确的有（ ）。（分数：1.00）A.保持较高的销售量和维持市场占有率是经营杠杆较高的行业成功的关键B.经营杠杆越高，销售量对营业利润的影响就越大C.固定资本占总成本的比例越大，经营杠杆越高D.通常情况下，高经营杠杆代表着高风险E.在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢106.下列选项中，反映客户短期偿债能力的指
35、标有（ ）。（分数：1.00）A.资产负债率B.速动比率C.利息保障倍数D.流动比率E.现金比率107.授信额度的决定因素有（ ）。（分数：1.00）A.银行或借款企业的法律或监督条款的限制B.贷款组合管理的限制C.银行的客户政策D.借款企业对借贷金额的需求E.客户的还款能力108.根据商业银行审贷分离原则的要求，下列属于商业银行信贷审查岗位职责的有（ ）（分数：1.00）A.审查借款人、借款用途的合规性，审查授信业务是否符合国家和本行信贷政策投向政策B.审查授信业务的主要风险点C.对客户进行信用等级评价，撰写调查报告D.积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请E.对借款人申请
36、信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查109.企业管理状况风险主要体现在（ ）。（分数：1.00）A.借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化B.高级管理人员同时关注短期和长期利润C.企业人员更新过快或员工不足D.高级管理层不团结，出现内部矛盾E.管理人员只有财务专长而没有综合能力，导致经营计划搁置110.商业银行贷款安全性调查的内容包括（ ）。（分数：1.00）A.对借款人生产计划的制订情况进行认定B.对借款人对外股本权益性投资情况进行调查C.对借款人提供的财务报表的真实性进行审查D.对抵押物的价值评估情况进行调查E.对借款人在他行借款的利率进行调查111.贷款总结评价的内
37、容主要包括（ ）。（分数：1.00）A.贷款基本评价B.贷款管理中出现的问题及解决措施C.其他有益经验D.借款人对银行的评价E.贷款对借款人的影响112.借款需求分析对银行的意义在于（ ）。（分数：1.00）A.帮助银行有效地评估风险B.帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率C.为公司提供融资方面的合理建议D.确定贷款总供给量E.帮助银行增加盈利113.当可行性研究报告中只提出了一个可行性方案时，银行评估人员应（ ）。（分数：1.00）A.向企业了解是否有其他方案B.提出一个最优方案C.提出备选方案D.通过规模经济分析，肯定或否定原来的方案E.通过规模经济分析，肯定或提出更好的方案114.项目组
38、织机构分析的内容包括（ ）。 （分数：1.00）A.项目实施机构分析B.项目经营机构分析C.项目协作机构分析D.人力资源分析E.项目规模结构分析115.财务预测的审查包括（ ）。（分数：1.00）A.项目的总投资、建设投资、流动资金估算的审查B.固定资产、无形资产、递延资产原值确定的审查及其折旧和摊销方法的审C.成本的审查D.销售收入审查E.税金的审查116.根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为（ ）等几种类型。 （分数：1.00）A.完全竞争B.垄断竞争C.竞争垄断D.寡头垄断E.完全垄断117.下列关于资产结构分析的说法，正确的有（ ）。（分数：1.00）A.资产结构是指各项资产占总资
39、产的比重B.资产结构分析可用来判断借款人资产分配的合理性C.通常制造业的固定资产和存货比重小于零售业的固定资产和存货比D.服务业中，劳动密集型行业的固定资产比重一般高于资本密集型行业E.如果借款人的资产结构与同行业的比例存在较大差异，应进一步分析差异产生的原因118.贷放分控的操作要点包括（ ）。（分数：1.00）A.要明确放款执行部门的职责B.设立独立的放款执行部门C.要了解企业的经营性质D.注意中央的一些新发文件E.完善对放款执行部门的考核和问责机制119.在建设投资中，工程费用包括（ ）。（分数：1.00）A.安装工程费用B.建筑工程费用C.基本预备费用D.设备购置费用E.涨价预备费用1
40、20.客户档案主要包括（ ）。（分数：1.00）A.借款及担保企业的营业执照、法人代码本、本公司章程B.借款及担保企业的信用评级资料C.借款及担保企业的验资报告D.借款及担保企业最近三年主要的财务报表E.财务负责人的身份证或护照复印件三、判断题（共 20 题，每小题 1 分，共 20 分）(总题数：20，分数：20.00)121.评估项目的还款来源时，必须先考虑将项目本身的税后利润全部用于还贷（分数：1.00）A.正确B.错误122.在计算项目的投资利税率时，不包含增值税。（分数：1.00）A.正确B.错误123.通常情况下，市场化程度越低，区域风险越低。（分数：1.00）A.正确B.错误12
41、4.项目融资是银行对大型、特大型工程项目建设发放的贷款。（分数：1.00）A.正确B.错误125.商业银行原则上应根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户，分别授予授权人不同的审批权限。（分数：1.00）A.正确B.错误126.在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销不能作为现金流出。 （分数：1.00）A.正确B.错误127.商业银行对逾期或挤占挪用的贷款从发现之日起按照罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止。（分数：1.00）A.正确B.错误128.企业法人和事业法人只有经过工商部门的年检并办理年检手续才能够申请办理贷款业务。（分数：1.00）A.正确B.错误129.担保为银行提
42、供了一个可以影响或控制的潜在还款来源，从而增加了贷款最终偿还的可能性。 （分数：1.00）A.正确B.错误130.公司信贷业务人员应仔细核查借款人的法人资格、借款资格、营业执照的有效期、真实性及当年是否办理了年检手续、贷款卡的有效期及当年是否办理了年审手续以及近期是否发生内容变更、名称变更、注销、作废等情况。 （分数：1.00）A.正确B.错误131.普通准备金在一定程序上具有资本的性质，可以一定程度上用于弥补银行的未来损失。（分数：1.00）A.正确B.错误132.隐含价格是指贷款定价中的一些货币性内容。（分数：1.00）A.正确B.错误133.贷款原则上可以用于借款人的资本金、股本金和企业
43、其他需自筹资金的融资。（分数：1.00）A.正确B.错误134.对于上市公司的可流通股票，其公允价值是该股票的市场价格。（分数：1.00）A.正确B.错误135.贷款逾期后，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按照规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定，但是对应收未收的罚息不需要计复利。（分数：1.00）A.正确B.错误136.银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时.可将公司销售收人/净固定资产比率与银行相似客户进行比较，能获得很多有价值的信息。（分数：1.00）A.正确B.错误137.银行在对竞争对手和客户需求进行分析前应首先确立市场定位战略。（分数：1.00）A.正确B
44、.错误138.在担保贷款中，担保企业作为第三者要以其财产对借款企业的还贷能力予以担保.但不可以用信誉来担保。（分数：1.00）A.正确B.错误139.在我国，客户选择银行信贷产品的标准就是产品本身的核心功能。（分数：1.00）A.正确B.错误140.贷款的风险水平是商业银行经营管理水平的综合反映.同时也受外部环境众多因素的影响。 （分数：1.00）A.正确B.错误中国银行业从业考试公司信贷真题 2013 年下半年答案解析(总分：100.00，做题时间：120 分钟)一、单选题（共 80 题，每小题 0.5 分，共 40(总题数：80，分数：40.00)1.根据中华人民共和国担保法（以下简称担保
45、法）的规定，下列财产不可以抵押的是（ ）。（分数：0.50）A.抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品B.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产C.抵押人所有的房屋和其他地上定着物D.自留地、自留山等集体所有的土地使用权 解析：【解析】根据担保法规定，耕地、宅基地(但有特别规定的除外)。自留地、自留山等集体所有的土地使用权不得抵押。2.药品属于（ ）行业。（分数：0.50）A.周期性B.反周期性C.非周期性 D.以上皆错解析：【解析】非周期性行业通常不受或者受到经济周期的影响很小。非周期性行业通常生产出的产品和服务为必需品，比如药品。但并不是所有生产必需品的行业都是非周期性的，它们中的大多
46、数还是会不同程度地受到经济周期的影响。3.以资抵债是指因债务人不能以（ ）足额偿付贷款本息时，银行根据有关协议.取得债务人各种（ ）的处置权，以抵偿贷款本息的方式。（分数：0.50）A.货币资产；有效资产 B.货币资金：有效资产C.资金；资产D.资金：有效资产解析：【解析】以资抵债是指因债务人不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式。4.抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的（ ），而债权人则取得（ ）。（分数：0.50）A.占有权；占有权B.所有权：所有权C.占有权：所有权 D.所有权：占有权解析：【解析】抵押的一个重要特征
47、是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人（抵押权利人）则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。5.按照贷款对象分类，不包括下列（ ）。（分数：0.50）A.生产企业贷款B.进出口企业贷款C.外商投资企业贷款D.固定利率贷款 解析：【解析】按照借贷关系持续期内利率水平是否变动来划分，利率可分为浮动利率和固定利率贷款。D 不是按贷款对象分类。6.已知某企业存货为 20 万元，流动负债为 25 万元，速动比率为 2，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为（ ）。（分数：0.50）A.2.4B.2.5C.2.3D.2.8 解析：【解析
48、】速动资产=252=50(万元)；流动资产=50+20=70(万元)；流动比率=流动资产/流动负债；流动比率=70/25=28。7.项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以（ ）的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。（分数：0.50）A.项目评估 B.效益评估C.银行效益分析D.项目财务评估解析：【解析】项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以项目评估的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为评估重点。8.速动资产包括（ ）。 （分数：0.50）A.存货B.应收账
49、款 C.预付账款D.待摊费用解析：【解析】速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。9.（ ）反映了目标区域的总体盈利能力。（分数：0.50）A.总资产收益率 B.贷款实际收益率C.利息实收率D.信贷平均损失率解析：【解析】总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。10.在行业风险分析当中，波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑的因素是（ ）。（分数：0.50）A.行业成熟度 B.成本结构C.替代品威胁D.买方讨价还价能力解析：【解析】波特五力模型考虑的因素有： 新进入者进入壁垒； 替代品的威胁； 买方的讨价还价能力； 供方的讨价还价能力； 现有竞争者的竞争能力。 行业分析框架从七个方面来评价一个行业的潜在风险，这七个方面分别是： 行业成熟度； 竞争程度； 替代品潜在威胁； 成本结构；经济周期（行业周期）； 行业进人壁垒； 行业涉及的法律法规。波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑的因素包括替代品的威胁。11.银行营销控制中最高等级的控制是（ ）。 （分数：0.50）A.盈利能力控制B.效率控制C.战略控制 D.年度计划控制解析：
