1、经济法-信托与投资基金法律制度及答案解析(总分：97.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：25，分数：25.00)1.信托公司每年应从税后利润中提取( )作为信托赔偿准备金，但该赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的 20%时，可不再提取。（分数：1.00）A.20%B.25%C.40%D.5%2.当开放式基金连续发生巨额赎回时，基金管理人按基金合同的约定和招募说明书的规定，可以( )。（分数：1.00）A.继续接受赎回申请B.暂停接受赎回申请C.依法延缓的期限不得超过 30 个工作日D.已经接受的赎回申请不得延缓支付赎回款项3.如受托人死亡，信托财产属于( )。（分数：1
2、.00）A.清算财产B.受托人的遗产C.不能归入受托人的固有财产或者固有财产的一部分D.与委托人的非信托财产无区别4.限制流通的财产，经国家有关管理部门批准，( )可以作为信托财产。（分数：1.00）A.土地所有权B.珍稀动植物C.担保债权D.贵金属5.一种基于信任为他人利益管理财产的行为，是委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以( )的名义，为受益人利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为是信托。（分数：1.00）A.委托人B.受益人C.他人D.自己6.通常，信托当事人中，( )可以是同一个人。（分数：1.00）A.委托人和受益人B.委托人和管理人C.受托
3、人和受益人D.受托人和管理人7.信托可以划分为不同种类，按信托财产性质，可分为( )。（分数：1.00）A.自益信托B.处分信托C.任意信托D.不动产信托8.信托文件应当采取( )。（分数：1.00）A.书面形式B.口头形式C.口头或书面形式D.由当事人自行确定文件形式9.共同受益人按照信托文件规定的信托利益分配比例或方法享受信托利益，信托文件没有规定的，各受益人( )享受信托利益。（分数：1.00）A.按照协商确定受益的比例或方法B.按照法律规定的顺序和比例C.按照各受益人的经济状况D.按照均等比例10.依据信托契约，通过发行受益凭证而组建的投资基金是( )。（分数：1.00）A.契约型投资
4、基金B.开放式基金C.封闭式基金D.公司型投资基金11.受托人违反信托目的处分信托财产，或者违背管理职责、不当处理信托事务，造成信托财产损失的，委托人在知道或者应当知道该事由之日起 1 年内，有权向( )申请撤销该行为，并要求受托人恢复财产原状或者赔偿损失。（分数：1.00）A.人民法院B.信托公司C.行政部门D.中国银行12.开放式基金自获得批准之日起( )个月内净销售额少于 2 亿元的，该基金不得成立。（分数：1.00）A.2B.3C.4D.513.证券投资基金的募集期限，自基金份额发售之日起不得超过( )。（分数：1.00）A.2 个月B.3 个月C.6 个月D.9 个月14.基金募集期
5、间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支；基金收取认购费的，可以从( )中列支。（分数：1.00）A.信息披露费B.会计师费C.申请费D.认购费15.基金名称表明基金的( )是申请募集证券投资基金，拟募集的基金应当具备的条件之一。（分数：1.00）A.目的和运作方式B.投资方向和特征C.类别和投资特征D.管理规则和方式16.根据证券投资基金法的规定，基金财产不得用于( )投资或者活动。 上市交易的股票、债券 国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种 承销证券 向他人贷款 买卖其他基金份额（分数：1.00）A.B.C.D.17.信托终止后，没有规定归属人的，按照( )的
6、顺序确定归属。（分数：1.00）A.受益人或者其继承人、委托人或者其继承人B.受益人、委托人C.受益人、委托人、受益人继承人、委托人继承人D.委托人18.外资企业储备基金达到注册资本的( )时，可以不再提取。（分数：1.00）A.20%B.25%C.40%D.50%19.最近 3 个会计年度的年末净资产均不低于( )人民币是申请证券投资基金托管资格的商业银行应当具备的条件之一。（分数：1.00）A.5 亿元B.10 亿元C.15 亿元D.20 亿元20.投资基金按( )分类，可分为契约型投资基金和公司型投资基金。（分数：1.00）A.基金运作方式B.投资方向C.资金来源D.组织形式21.信托投
7、资公司应当以( )的最大利益为宗旨，认真处理信托事务，谨慎管理信托财产。（分数：1.00）A.委托人B.国家和社会C.国家D.受益人22.下列不符合信托特征的是( )。（分数：1.00）A.信托以信任为基础B.信托以实现受益人的利益为目的C.委托人将其财产权委托给受托人行使D.受托人以委托人名义从事信托业务23.基金管理人职责终止的，应当按照规定( )。 对基金财产进行审计 对基金财产进行评估作价 召开基金份额持有人大会 妥善管理基金管理业务资料 及时办理基金管理业务移交手续（分数：1.00）A.B.C.D.24.根据中华人民共和国证券投资基金法的规定，证券基金管理公司的注册资本不得低于( )
8、。（分数：1.00）A.5000 万元人民币B.1 亿元人民币C.2 亿元人民币D.5 亿元人民币25.中国证监会审查基金管理公司可以采取( )方式设立申请。（分数：1.00）A.征求相关机构和部门关于股东条件等方面的意见B.自行组织人员对申请材料进行审查C.自受理之日起 2 个月内现场检查基金管理公司设立准备情况D.要求基金管理公司依法披露相关信息二、B多项选择题/B(总题数：29，分数：58.00)26.信托投资公司可以进行下列( )行为。（分数：2.00）A.用自有财产为他人提供担保B.不得进行外汇业务C.接受公益信托D.不得采取出租、出售的方式运用信托财产E.不得代为保管财产27.信托
9、财产包括委托人合法所有并且合法设立信托的下列( )财产。（分数：2.00）A.车票B.支票C.车辆D.房屋E.设备28.证券投资基金的募集期限届满，开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额，并具备下列( )条件的，基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续。（分数：2.00）A.基金募集份额总额不少于 1 亿份B.基金募集份额总额不少于 2 亿份C.基金募集金额不少于 1 亿元人民币D.基金份额持有人的人数不少于 100 人E.基金份额持有人的人数不少于 200 人29.下列各项中，说法不正确的是( )。（分数：2.00）A.基金托管人可由依法设立的证券投资公司担任B.基金托管
10、人与基金管理人不得为同一人，不得相互出资或者持有股份C.基金托管人应当执行基金管理人的一切投资指令D.在新基金托管人产生之前，由国务院证券监督管理机构担任临时基金托管人E.基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告30.按信托设立依据，可分为( )。（分数：2.00）A.任意信托B.法定信托C.个人信托D.强制信托E.法人信托31.下列各项中，不属于无效信托的有( )。（分数：2.00）A.信托财产能确定B.专以讨债为目的设立的信托C.受益人不能确定D.信托财产未依法办理信托登记E.为管理目的设立但受托人为此目的进行诉讼的信托32.根据证券投资基
11、金法等法律规定，基金管理人不得从事下列行为( )。（分数：2.00）A.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资B.公平地对待其管理的不同基金财产C.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益D.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失E.依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定的其他禁止行为33.信托公司( )情形下，不得超过其注册资本金。（分数：2.00）A.为他人提供担保B.拆入资金的总金额C.受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务D.代保管财产E.受托保管他人资产34.基金托管人必须经( )审查批准。（分数：2.00）A.国务院授权的部门或省级人民政府
12、B.中国证监会C.国家计委D.中国人民银行E.财政部35.依法规定，转让公司股票时，可以不在股票名册上载明( )。（分数：2.00）A.信托性质B.信托目的C.信托期限D.信托事由E.信托财产依法登记事宜36.下列有关资金信托管理的说法中，正确的是( )。（分数：2.00）A.除经中国建设银行批准设立的信托投资公司外，任何单位和个人不得经营资金信托业务，但法律、行政法规另有规定的除外B.信托投资公司不得以任何形式吸收或者变相吸收存款C.信托投资公司不得承诺信托资金不受损失，也不得承诺信托资金的最低收益D.信托投资公司办理资金信托业务，应与委托人签订信托合同和信托资金管理、运用风险申明书E.信托
13、投资公司对不同的资金信托应建立综合的会计账户总体核算37.对有( )情形的基金管理人，国务院证券管理机构有权责令整顿或取消其基金管理资格。（分数：2.00）A.没有办理基金备案手续B.公平地对待其管理的不同基金财产C.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失D.有重大违法违规行为E.不再具备设立基金管理公司的条件38.基金财产的独立性，主要表现在( )。（分数：2.00）A.基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产B.基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵消C.不同基金财产的债权债务，不得相互抵消D.非因基
14、金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行E.需要办理登记，登记时生效39.基金管理公司的主要股东应当具备下列条件：( )。（分数：2.00）A.从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或其他金融资产管理B.注册资本不低于 2 亿元人民币C.持续经营 3 个以上完整的会计年度D.没有挪用客户资产等损害客户利益的行为E.主要管理人员和业务人员具有证券从业资格40.对基金募集所进行的宣传推介活动，应当符合有关法律、行政法规的规定，不得有( )行为。（分数：2.00）A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.对证券投资业绩进行预测C.违规承诺收益或者承担损失D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金
15、份额发售机构E.依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定的其他行为41.基金管理公司设立分支机构、修改章程或者变更其他重大事项，应当报中国证监会批准。下列属于“重大事项”的是( )。（分数：2.00）A.合并、分立B.变更股东出资比例C.变更名称、住所D.变更经营方针E.发生重大投资行为42.信托财产，是指受托人承诺依法设立信托而取得的委托人所有的合法财产。可以信托的财产有( )。（分数：2.00）A.货币资金B.外币C.债权D.贵金属E.受托人在管理、处分信托财产过程中取得的收益等利益43.信托财产非因法定事由，不得强制执行。发生( )情形时，信托财产可以强制执行。（分数：2
16、.00）A.设立信托后债权人对该信托财产享有优先受偿的权利B.受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务的C.信托财产本身应担负的税款D.信托财产因受托人管理、处分产生的债权E.信托财产当事人之间相互协商未果的44.受托人是以自己名义，按照委托人的意愿对信托财产进行管理、处分的自然人和法人。下列有关受托人的说法正确的是( )。（分数：2.00）A.可以将固有财产与信托财产进行交易B.可以将不同委托人的信托财产进行相互交易C.如有不得已事由的，可以委托他人代为处理D.可以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务E.有权按照信托文件的约定取得报酬45.信托设立缺少法定要件时，该信托自始就
17、不具有法律约束力。有( )情形之一的，信托无效。（分数：2.00）A.信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益B.信托财产不能确定C.委托人以非法财产或者依法不得设立信托的财产设立信托D.专以诉讼或者讨债为目的设立信托E.受益人或者受益人范围已经确定46.在我国，按照国家有关规定，证券投资基金的主要发起人不可以是( )。（分数：2.00）A.政策性银行B.证券公司C.信托投资公司D.保险公司E.基金管理公司47.信托投资公司经营下列( )部分或者全部业务的，可以向中国人民银行申请。（分数：2.00）A.办理存款业务B.发行债券C.受托经营资金信托业务D.代理财产的管理、运用与处分E.举借
18、外债48.( )情形下，该信托自始不具有法律约束力。（分数：2.00）A.信托财产不能确定B.专以公共利益的目的设立的信托C.专以诉讼或者讨债为目的设立的信托D.受益人或者受益人范围不能确定E.信托财产未依法办理信托登记49.引起信托终止的情形包括有( )。（分数：2.00）A.信托的存续违反信托目的B.受托人死亡C.委托人死亡D.信托目的不能实现E.信托被撤销50.受益人自信托生效之日起享有信托受益权，信托文件另有规定的，从其规定。按照信托法和合同法的规定，信托生效的方式主要有( )。（分数：2.00）A.签订时生效B.承诺时生效C.附生效条件的，条件成就时生效D.附期限生效的，期限未至时生
19、效E.遗嘱人死亡时，遗嘱信托生效51.符合信托终止的情形的有( )。（分数：2.00）A.信托文件规定的终止事由发生B.信托目的已经实现或者不能实现C.委托人死亡D.受托人辞任或死亡E.信托被解除52.下列属于信托文件应当载明的事项的是( )。（分数：2.00）A.受益人或者受益人范围B.信托财产的范围、种类及状况C.受益人取得信托利益的形式、方法D.信托财产的管理方法E.信托财产依法登记事宜53.下列符合信托特征的是( )。（分数：2.00）A.受托人是以被代理人的名义在代理权限内活动B.信托是以信任为基础的C.信托以实现受益人的利益为目的D.信托是有偿的E.受托人以自己的名义从事活动54.
20、投资基金具有( )特点。（分数：2.00）A.众多分散、小额投资者共同投资组成基金B.由专业机构经营基金C.单一的投资组合D.投资者共担风险、共享收益E.基金无风险三、B问答题/B(总题数：7，分数：14.00)55.信托投资公司的设立及经营，应当具备什么条件?（分数：2.00）_56.试述信托投资公司的经营规则。（分数：2.00）_57.基金份额上市交易应当符合什么条件?基金份额上市交易后，在什么情形下，由证券交易所终止其上市交易，并报中国证监会备案?（分数：2.00）_58.基金份额持有人的权利有哪些?（分数：2.00）_59.委托人基于什么目的时，可以设立公益信托?（分数：2.00）_6
21、0.信托与代理有什么区别?信托与行纪有什么区别?（分数：2.00）_61.什么情形下，基金托管人的职责终止?（分数：2.00）_经济法-信托与投资基金法律制度答案解析(总分：97.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：25，分数：25.00)1.信托公司每年应从税后利润中提取( )作为信托赔偿准备金，但该赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的 20%时，可不再提取。（分数：1.00）A.20%B.25%C.40%D.5% 解析：信托公司每年应从税后利润中提取 5%作为信托赔偿准备金，但该赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的 20%时，可以不再提取。2.当开放式基金连续发生巨额
22、赎回时，基金管理人按基金合同的约定和招募说明书的规定，可以( )。（分数：1.00）A.继续接受赎回申请B.暂停接受赎回申请 C.依法延缓的期限不得超过 30 个工作日D.已经接受的赎回申请不得延缓支付赎回款项解析：开放式基金连续发生巨额赎回；基金管理人可以按基金合同的约定和招募说明书的规定，暂停接受赎回申请。3.如受托人死亡，信托财产属于( )。（分数：1.00）A.清算财产B.受托人的遗产C.不能归入受托人的固有财产或者固有财产的一部分 D.与委托人的非信托财产无区别解析：如受托人死亡或者受托人被依法解散、撤销、宣告破产，信托财产不能归入受托人的固有财产或者固有财产的一部分。4.限制流通的
23、财产，经国家有关管理部门批准，( )可以作为信托财产。（分数：1.00）A.土地所有权B.珍稀动植物C.担保债权D.贵金属 解析：经国家有关管理部门批准，贵金属可以作为信托财产。5.一种基于信任为他人利益管理财产的行为，是委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以( )的名义，为受益人利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为是信托。（分数：1.00）A.委托人B.受益人C.他人D.自己 解析：本题考查信托的概念。6.通常，信托当事人中，( )可以是同一个人。（分数：1.00）A.委托人和受益人 B.委托人和管理人C.受托人和受益人D.受托人和管理人解析：通常，信
24、托当事人包括委托人、受托人和受益人三方当事人，委托人和受益人可以是同一个人。7.信托可以划分为不同种类，按信托财产性质，可分为( )。（分数：1.00）A.自益信托B.处分信托C.任意信托D.不动产信托 解析：按信托财产性质，可分为金钱信托，动产信托、不动产信托和金钱债权信托。8.信托文件应当采取( )。（分数：1.00）A.书面形式 B.口头形式C.口头或书面形式D.由当事人自行确定文件形式解析：信托文件应当采取书面形式。9.共同受益人按照信托文件规定的信托利益分配比例或方法享受信托利益，信托文件没有规定的，各受益人( )享受信托利益。（分数：1.00）A.按照协商确定受益的比例或方法B.按
25、照法律规定的顺序和比例C.按照各受益人的经济状况D.按照均等比例 解析：共同受益人按照信托文件规定的信托利益分配比例或方法享受信托利益；信托文件没有规定的，各受益人按照均等比例享受信托利益。10.依据信托契约，通过发行受益凭证而组建的投资基金是( )。（分数：1.00）A.契约型投资基金 B.开放式基金C.封闭式基金D.公司型投资基金解析：本题考查契约型投资基金的概念。11.受托人违反信托目的处分信托财产，或者违背管理职责、不当处理信托事务，造成信托财产损失的，委托人在知道或者应当知道该事由之日起 1 年内，有权向( )申请撤销该行为，并要求受托人恢复财产原状或者赔偿损失。（分数：1.00）A
26、.人民法院 B.信托公司C.行政部门D.中国银行解析：受托人违反信托目的处分信托财产，或者违背管理职责、不当处理信托事务，造成信托财产损失的，委托人在知道或者应当知道该事由之日起 1 年内，有权向人民法院申请撤销该行为，并要求受托人恢复财产原状或者赔偿损失。12.开放式基金自获得批准之日起( )个月内净销售额少于 2 亿元的，该基金不得成立。（分数：1.00）A.2B.3 C.4D.5解析：开放式基金自获得批准之日起 3 个月内净销售额少于 2 亿元的，该基金不得成立。13.证券投资基金的募集期限，自基金份额发售之日起不得超过( )。（分数：1.00）A.2 个月B.3 个月 C.6 个月D.
27、9 个月解析：证券投资基金的募集期限，自基金份额发售之日起不得超过 3 个月。14.基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支；基金收取认购费的，可以从( )中列支。（分数：1.00）A.信息披露费B.会计师费C.申请费D.认购费 解析：基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支，基金收取认购费的，可以从认购费中列支。15.基金名称表明基金的( )是申请募集证券投资基金，拟募集的基金应当具备的条件之一。（分数：1.00）A.目的和运作方式B.投资方向和特征C.类别和投资特征 D.管理规则和方式解析：申请募集基金，拟募集的基金应
28、当具备下列条件：(1)有明确、合法的投资方向；(2)有明确的基金运作方式；(3)符合中国证监会关于基金品种的规定；(4)不与拟任基金管理人已管理的基金雷同；(5)基金合同、招募说明书等法律文件草案符合法律、行政法规和中国证监会的规定； (6)基金名称表明基金的类别和投资特征，不存在损害国家利益、社会公共利益，欺诈、误导投资人，或者其他侵犯他人合法权益的内容；(7)中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。16.根据证券投资基金法的规定，基金财产不得用于( )投资或者活动。 上市交易的股票、债券 国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种 承销证券 向他人贷款 买卖其他基金份额（分数：1.00）A
29、.B.C. D.解析：基金财产不得用于承销证券、向他人贷款、买卖其他基金份额。17.信托终止后，没有规定归属人的，按照( )的顺序确定归属。（分数：1.00）A.受益人或者其继承人、委托人或者其继承人 B.受益人、委托人C.受益人、委托人、受益人继承人、委托人继承人D.委托人解析：信托终止后，信托财产归属于信托文件规定的人；没有规定归属人的，按照受益人或者其继承人、委托人或者其继承人的顺序确定归属。18.外资企业储备基金达到注册资本的( )时，可以不再提取。（分数：1.00）A.20%B.25%C.40%D.50% 解析：外资企业储备基金的提取比例不得低于税后利润的 10%，当累计提取金额达到
30、注册资本的 50%时，可以不再提取。19.最近 3 个会计年度的年末净资产均不低于( )人民币是申请证券投资基金托管资格的商业银行应当具备的条件之一。（分数：1.00）A.5 亿元B.10 亿元C.15 亿元D.20 亿元 解析：最近 3 个会计年度的年末净资产均不低于 20 亿元人民币是申请证券投资基金托管资格的商业银行应当具备的条件之一。20.投资基金按( )分类，可分为契约型投资基金和公司型投资基金。（分数：1.00）A.基金运作方式B.投资方向C.资金来源D.组织形式 解析：按照组织形式分类，可分为契约型投资基金和公司型投资基金。按基金运作方式，可分为开放式基金和封闭式基金。21.信托
31、投资公司应当以( )的最大利益为宗旨，认真处理信托事务，谨慎管理信托财产。（分数：1.00）A.委托人B.国家和社会C.国家D.受益人 解析：信托投资公司应当以受益人的最大利益为宗旨，认真处理信托事务，谨慎管理信托财产。22.下列不符合信托特征的是( )。（分数：1.00）A.信托以信任为基础B.信托以实现受益人的利益为目的C.委托人将其财产权委托给受托人行使D.受托人以委托人名义从事信托业务 解析：受托人以自己的名义从事活动。23.基金管理人职责终止的，应当按照规定( )。 对基金财产进行审计 对基金财产进行评估作价 召开基金份额持有人大会 妥善管理基金管理业务资料 及时办理基金管理业务移交
32、手续（分数：1.00）A.B.C. D.解析：有下列情形之一的，基金管理人职责终止：(1)被依法取消基金管理资格；(2)被基金份额持有人大会解任；(3)依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； (4)基金合同约定的其他情形。24.根据中华人民共和国证券投资基金法的规定，证券基金管理公司的注册资本不得低于( )。（分数：1.00）A.5000 万元人民币B.1 亿元人民币 C.2 亿元人民币D.5 亿元人民币解析：证券基金管理公司的注册资本不得低于 1 亿元人民币。25.中国证监会审查基金管理公司可以采取( )方式设立申请。（分数：1.00）A.征求相关机构和部门关于股东条件等方面的意见 B.自
33、行组织人员对申请材料进行审查C.自受理之日起 2 个月内现场检查基金管理公司设立准备情况D.要求基金管理公司依法披露相关信息解析：中国证监会审查基金管理公司设立申请，可以采取下列方式：征求相关机构和部门关于股东条件等方面的意见；采取专家评审、核查等方式对申请材料的内容进行审查；自受理之日起 5 个月内现场检查基金管理公司设立准备情况。二、B多项选择题/B(总题数：29，分数：58.00)26.信托投资公司可以进行下列( )行为。（分数：2.00）A.用自有财产为他人提供担保 B.不得进行外汇业务C.接受公益信托 D.不得采取出租、出售的方式运用信托财产E.不得代为保管财产解析：本题考查信托投资
34、公司的相关知识。27.信托财产包括委托人合法所有并且合法设立信托的下列( )财产。（分数：2.00）A.车票B.支票 C.车辆 D.房屋 E.设备 解析：信托财产包括委托人合法所有并且合法设立信托的下列财产：(1)货币资金； (2)有价证券，包括支票、汇票、股票、债券、提单、仓单、存单等；(3)动产，包括车辆、设备等， (4)不动产，包括土地、房屋及其附着物；(5)债权，包括因合同、票据等行为产生的债权及其担保债权，受托人依法不得专事讨债业务，但可以经营债权，如债权转让、抵消、折股等业务。28.证券投资基金的募集期限届满，开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额，并具备下列( )
35、条件的，基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续。（分数：2.00）A.基金募集份额总额不少于 1 亿份B.基金募集份额总额不少于 2 亿份 C.基金募集金额不少于 1 亿元人民币D.基金份额持有人的人数不少于 100 人E.基金份额持有人的人数不少于 200 人 解析：解析略。29.下列各项中，说法不正确的是( )。（分数：2.00）A.基金托管人可由依法设立的证券投资公司担任 B.基金托管人与基金管理人不得为同一人，不得相互出资或者持有股份C.基金托管人应当执行基金管理人的一切投资指令 D.在新基金托管人产生之前，由国务院证券监督管理机构担任临时基金托管人 E.基金托管人职责终止的，应
36、当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告解析：基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。因此，A 不正确。基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行。因此，C 不正确。在新基金托管人产生之前，由国务院证券监督管理机构指定临时基金托管人。因此，D 不正确。30.按信托设立依据，可分为( )。（分数：2.00）A.任意信托 B.法定信托 C.个人信托D.强制信托 E.法人信托解析：按信托设立依据，可分为任意信托、法定信托、鉴定信托和强制信托。31.下列各项中，不属于无效信托的有( )。（分数：2.00）
37、A.信托财产能确定 B.专以讨债为目的设立的信托C.受益人不能确定D.信托财产未依法办理信托登记E.为管理目的设立但受托人为此目的进行诉讼的信托 解析：根据规定，有下列情形之一的，信托无效：信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益。信托财产不能确定。委托人以非法财产或者依法不得设立信托的财产设立信托。专以诉讼或者讨债为日的设立信托。受益人或者受益人范围不能确定。信托财产未依法办理信托登记。法律、行政法规规定的其他情形。如果信托为其他目的设立，受托人为此目的进行诉讼或者讨债的，不影响信托的效力。因此，E 属于有效信托。32.根据证券投资基金法等法律规定，基金管理人不得从事下列行为( )。（
38、分数：2.00）A.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 B.公平地对待其管理的不同基金财产C.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 D.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 E.依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定的其他禁止行为 解析：本题考查基金管理人不得从事的行为的相关内容。33.信托公司( )情形下，不得超过其注册资本金。（分数：2.00）A.为他人提供担保 B.拆入资金的总金额 C.受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务D.代保管财产E.受托保管他人资产解析：信托公司为他人提供担保或拆人资金的总金额，不得超过其注册资本金。34.基金
39、托管人必须经( )审查批准。（分数：2.00）A.国务院授权的部门或省级人民政府B.中国证监会 C.国家计委D.中国人民银行 E.财政部解析：经批准设立的基金，应当委托商业银行作为基金托管人，托管基金财产。基金托管人必须经中国证监会、中国人民银行审查批准。35.依法规定，转让公司股票时，可以不在股票名册上载明( )。（分数：2.00）A.信托性质B.信托目的 C.信托期限 D.信托事由 E.信托财产依法登记事宜 解析：设立信托时，按照有关法律、行政法规规定，信托财产应当办理登记手续的，依法办理信托登记。如转让房地产时，应当到房地产管理部门办理信托登记；转让公司股票时，还应当在股东名册上载明信托
40、性质。36.下列有关资金信托管理的说法中，正确的是( )。（分数：2.00）A.除经中国建设银行批准设立的信托投资公司外，任何单位和个人不得经营资金信托业务，但法律、行政法规另有规定的除外 B.信托投资公司不得以任何形式吸收或者变相吸收存款 C.信托投资公司不得承诺信托资金不受损失，也不得承诺信托资金的最低收益 D.信托投资公司办理资金信托业务，应与委托人签订信托合同和信托资金管理、运用风险申明书 E.信托投资公司对不同的资金信托应建立综合的会计账户总体核算解析：A、B、C、D 的说法正确，E 应为信托投资公司对不同的资金信托建立单独的会计账户分别核算。37.对有( )情形的基金管理人，国务院
41、证券管理机构有权责令整顿或取消其基金管理资格。（分数：2.00）A.没有办理基金备案手续B.公平地对待其管理的不同基金财产C.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失D.有重大违法违规行为 E.不再具备设立基金管理公司的条件 解析：D、E 符合国务院证券管理机构有权对基金管理人责令整顿或取消其基金管理资格的情形。38.基金财产的独立性，主要表现在( )。（分数：2.00）A.基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产 B.基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵消 C.不同基金财产的债权债务，不得相互抵消 D.
42、非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行 E.需要办理登记，登记时生效解析：本题考查基金财产的独立性的具体表现。39.基金管理公司的主要股东应当具备下列条件：( )。（分数：2.00）A.从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或其他金融资产管理 B.注册资本不低于 2 亿元人民币C.持续经营 3 个以上完整的会计年度 D.没有挪用客户资产等损害客户利益的行为 E.主要管理人员和业务人员具有证券从业资格解析：本题考查基金管理公司的主要股东应当具备的条件。A、C、D 符合题意要求。40.对基金募集所进行的宣传推介活动，应当符合有关法律、行政法规的规定，不得有( )行为。（分数：2.00
43、）A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 B.对证券投资业绩进行预测 C.违规承诺收益或者承担损失 D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构 E.依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定的其他行为解析：本题考查基金募集宣传法律禁止的相关内容。41.基金管理公司设立分支机构、修改章程或者变更其他重大事项，应当报中国证监会批准。下列属于“重大事项”的是( )。（分数：2.00）A.合并、分立B.变更股东出资比例 C.变更名称、住所 D.变更经营方针E.发生重大投资行为解析：基金管理公司设立分支机构、修改章程或者变更其他重大事项，应当报经中国证监会批准。中国证监会应当自受
44、理申请之日起 60 日内作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人；不予批准的，应当说明理由。上述所指之“重大事项”包括：(1)变更股东、注册资本或者股东出资比例；(2)变更名称、住所；(3)修改章程；(4)中国证监会规定的其他重大事项。42.信托财产，是指受托人承诺依法设立信托而取得的委托人所有的合法财产。可以信托的财产有( )。（分数：2.00）A.货币资金 B.外币C.债权 D.贵金属E.受托人在管理、处分信托财产过程中取得的收益等利益 解析：A、C、E 均是属于可以信托的财产。43.信托财产非因法定事由，不得强制执行。发生( )情形时，信托财产可以强制执行。（分数：2.00）A.设立信托
45、后债权人对该信托财产享有优先受偿的权利B.受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务的 C.信托财产本身应担负的税款 D.信托财产因受托人管理、处分产生的债权E.信托财产当事人之间相互协商未果的解析：信托财产非因法定事由，不得强制执行。发生下列情形之一时，信托财产可以强制执行：(1)设立信托前债权人已对该信托财产享有优先受偿的权利(如抵押权)，并依法行使该权利的； (2)受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务的；(3)信托财产本身应担负的税款(如利息税、印花税)，(4)法律规定的其他情形。44.受托人是以自己名义，按照委托人的意愿对信托财产进行管理、处分的自然人和法人。下列
46、有关受托人的说法正确的是( )。（分数：2.00）A.可以将固有财产与信托财产进行交易B.可以将不同委托人的信托财产进行相互交易C.如有不得已事由的，可以委托他人代为处理 D.可以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务 E.有权按照信托文件的约定取得报酬 解析：本题考查对信托当事人受托人的理解。受托人应当具有完全民事行为能力。受托人应当遵循信托文件的规定，为受益人最大利益处理信托事务。受托人应当自己处理信托业务，但信托文件另有规定或者有不得已事由的，可以委托他人代为处理，委托他人代为处理的，应当对他人处理信托事务的行为承担责任。受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务。受托人有权
47、按照信托文件的约定取得报酬。约定报酬经信托当事人协商同意的，可以增减其数额。45.信托设立缺少法定要件时，该信托自始就不具有法律约束力。有( )情形之一的，信托无效。（分数：2.00）A.信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益 B.信托财产不能确定 C.委托人以非法财产或者依法不得设立信托的财产设立信托 D.专以诉讼或者讨债为目的设立信托 E.受益人或者受益人范围已经确定解析：本题考查信托无效的情形。除 A、B、C、D 以外，信托无效的情形还有：信托财产未依法办理信托登记。法律、行政法规规定的其他情形。46.在我国，按照国家有关规定，证券投资基金的主要发起人不可以是( )。（分数：2.00）A.政策性银行 B.证券公司C.信托投资公司D.保险公司 E.基金管理公司解析：证券投资基金的主要发起人
