1、证券资格（证券发行与承销）投资银行业务的监管章节练习试卷 2 及答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 证券公司应向( ) 报送年度报告。（A）财政部（B）沪、深证券交易所（C）中国证监会（D）中国证券业协会2 关于推行证券发行核准制的过程，下列说法正确的是( )。（A）大力倡导诚实守信的原则，强化市场主体的诚信责任（B）要以强制性信息披露为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究 ”的监管制度（C）积极贯彻公司治理的理念，提高公司治理水平（D）进一步发挥中介机构的作用，
2、培育市场约束机制，发挥市场自我约束的功能3 与行政审批制相比，核准制具有的特点是( )。（A）在选择和推荐企业方面，由保荐人培育、选择和推荐企业（B）办事效率高（C）在企业发行股票的规模上，由企业根据资本运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要（D）审核的成本降低4 证监会及其派出机构的监管职责表现在( )。（A）证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管（B）中国证监会可以定期或不定期地对证券经营机构从事投资银行业务的情况进行现场和非现场检查，并要求其报送股票承销及相关业务资料（C）中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行
3、调查，并可要求提供、复制或封存有关业务文件、资料、账册、报表、凭证和其他必要的材料（D）证券经营机构不得以任何理由拒绝或拖延提供有关材料，或提供不真实、不准确、不完整的材料以及逃避调查5 企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐机构和保荐代表人保荐。保荐期间分为两个阶段，即( )。（A）尽职推荐阶段（B）持续督导阶段（C）前端督导阶段（D）后台督导阶段6 中国证监会的非现场检查包括( )。（A）证券公司的年度报告（B）董事会报告（C）制度与人员的检查（D）财务报表附注等的检查7 在年度报告“ 董事会报告 ”部分中，证券公司应按 ( )要求披露证券承销业务的经营情况。（A）按发行类
4、别分类的本年度和以前年度累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应的承销收入（B）本年和以前年度累计上市推荐次数、项目和收入情况（C）若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币（D）本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况8 在证券公司年度报告“ 财务报表附注 ”部分中，证券公司应按 ( )对代发行证券项目进行注释。（A）期初未售出数（B）本期承购或代销数（C）本期转出数（D）本期转入数9 中国证监会对证券公司承销业务的现场检查包括( )。（A）机构、制度的检查（B）年度报告的检查（C）业务的检查（D）人员的检查10 在中国证监会对承销业务的现场检
5、查中，包括检查作为主承销商是否对发行人信息披露文件的( ) 进行了核查。（A）真实性（B）准确性（C）合理性（D）完整性11 中国证监会对证券公司的承销业务进行自查，内容包括( )。（A）承销业务基本情况（B）合规性自查（C）内部管理措施（D）对发行人的检查12 保荐机构出现下列( )情形的，中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构资格 3 个月；情节严重的，暂停其保荐机构资格 6 个月，并可以责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人；情节特别严重的，撤销其保荐机构资格。（A）内部控制制度未有效执行（B）尽职调查制度、内部核查制度、持续督导制度、保荐工作底稿制度未有效执行（C）保荐工作底稿存在虚
6、假记载、误导性陈述或者重大遗漏（D）通过从事保荐业务谋取不正当利益13 保荐代表人出现下列( )情形的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起 312 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。（A）未完成或者未参加辅导工作（B）尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题（C）未参加持续督导工作，或者持续督导工作未勤勉尽责（D）唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作14 发行人出现下列( )情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格 3 个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。（A）公开发行证券上市当年即亏损（B）未完
7、成或者未参加辅导工作（C）持续督导期间信息披露文件存在虚假记载的（D）持续督导期间信息披露文件存在重大遗漏的证券资格（证券发行与承销）投资银行业务的监管章节练习试卷 2 答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。中国证监会鼓励证券公司将年度报告对外公开披露。上市的证券公司还应当遵从相关上市公司的特别规定。【知识模块
8、】 投资银行业务的监管2 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 投资银行业务的监管3 【正确答案】 A,C【试题解析】 核准制与行政审批制相比，其特点在于：在选择和推荐企业方面，由保荐人培育、选择和推荐企业，增强了保荐人的责任；在企业发行股票的规模上，由企业根据资本运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要；在发行审核上，发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核，发挥股票发行审核委员会的独立审核功能；在股票发行定价上，由发行人和主承销商协商，并充分反映投资者的需求，使发行定价真正反映公司股票的内在价值和投资风险。【知识模块】 投资银行业务的监管4 【正确答案】 A,B,C,
9、D【知识模块】 投资银行业务的监管5 【正确答案】 A,B【试题解析】 企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐机构和保荐代表人保荐。保荐期间分为两个阶段，即尽职推荐阶段和持续督导阶段。【知识模块】 投资银行业务的监管6 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 中国证监会的非现场检查包括：证券公司的年度报告； 董事会报告；财务报表附注； 与承销业务有关的自查内容。【知识模块】 投资银行业务的监管7 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 在年度报告“董事会报告”部分中，若涉及外币，应按“承销期末”的汇率将外币折合成人民币。【知识模块】 投资银行业务的监管8 【正确答案】 A,B,C【
10、试题解析】 在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应按以下内容对这两个报表项目进行注释：代发行证券。按承销方式披露代发行证券的期初未售出数、本期承购或代销数、本期已售出数、本期转出数和期末结存数；证券发行收入。按承销项目类别(如 A、B 股票发行收入、国债发行收入和其他债券发行收入等 )披露本年数、上年数及增减百分比。【知识模块】 投资银行业务的监管9 【正确答案】 A,C,D【知识模块】 投资银行业务的监管10 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 现场检查包括作为主承销商，对发行人信息披露文件的真实性、准确性和完整性进行核查，以及检查是否出现过虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏。【知识模
11、块】 投资银行业务的监管11 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 与承销业务有关的自查内容包括：承销业务的基本情况； 合规性自查；存在的问题分析； 内部管理措施。【知识模块】 投资银行业务的监管12 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 参见 2009 年 5 月修订后的证券发行上市保荐业务管理办法第六十七条。【知识模块】 投资银行业务的监管13 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 参见 2009 年 5 月修订后的证券发行上市保荐业务管理办法第六十八条。【知识模块】 投资银行业务的监管14 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 参见 2009 年 5 月修订后的证券发行上市保荐业务管理办法第七十一条。B 项是关于保荐人的规定。【知识模块】 投资银行业务的监管
