1、全国自考（金融理论与实务）模拟试卷 19 及答案与解析一、单项选择题1 在直接标价法下，各汇率数值间的关系正确的是( )（A）买入汇率中间汇率卖出汇率（B）中间汇率卖出汇率买入汇率（C）买入汇率中间汇率卖出汇率（D）中间汇率买入汇率卖出汇率2 商业票据的最长期限不超过( )（A）90 天（B） 120 天（C） 150 天（D）270 天3 面向少数特定投资者发行债券的发行方式是( )（A）私募发行（B）公募发行（C）包销发行（D）承销发行4 只有一个成交价格，所有委托价在成交价之上的买进委托和委托价在成交价之下的卖出委托都按该唯一的成交价格全部成交的交易制度是( )（A）做市商交易制度（B）
2、集合竞价制度（C）报价驱动制度（D）连续竞价制度5 具有存款派生能力的金融机构是( )（A）证券公司（B）投资银行（C）商业银行（D）保险公司6 社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响( )（A）货币乘数（B）利率水平（C）货币需求量（D）基础货币7 下列属于保险基本职能的是( )（A）创造流动性（B）增加安全性（C）增加盈利（D）分散风险8 判断通货紧缩是否发生的主要标准是( )（A）货币贬值（B）物价水平的持续上涨（C）货币升值（D）物价水平的持续下跌9 创造与提供基础货币的金融机构是( )（A）非金融性机构（B）政策性银行（C）中央银行（D）商业银行10 证券公司拆人资金的最长期限是(
3、 )（A）7 天（B） 2 个月（C） 1 个月（D）3 个月11 保险业区别于其他金融业的根本标志是( )（A）补偿损失职能（B）增加盈利职能（C）分散风险职能（D）创造流动性职能12 我国实行有管理的浮动汇率制度始于( )（A）1990 年（B） 1995 年（C） 1992 年（D）1994 年13 组织新债券发行的市场是( )（A）基金发行市场（B）二级市场（C）债券发行市场（D）一级市场14 资产转移理论产生于( )（A）21 世纪（B）第一次世界大战后（C）第二次世界大战后（D）18 世纪15 在我国股票和债券属于( )（A）外币支付凭证（B）外币现钞（C）外币有价证券（D）其他外
4、汇资产16 马克思认为，正常情况下，利率水平上限是( )（A）零（B）平均利润率（C）通货膨胀率（D）历史利率水平17 目前我国最主要的信用形式是( )（A）国家信用（B）消费信用（C）银行信用（D）商业信用18 将通货膨胀分为温和的通货膨胀和恶性的通货膨胀是按_标准进行分类的( )（A）通货膨胀期间物价上涨的程度（B）通货膨胀的表现形式（C）通货膨胀产生的原因（D）物价下跌的程度19 认为我国人口众多，人均资源占用较少，资源的缺乏导致价格上升形成通货膨胀的理论是( )（A）人口说（B）结构说（C）价格改革说（D）机制转轨说20 罗伯特库恩对投资银行作出的四种定义中，包含的金融机构最为广泛的是
5、( )（A）投资银行业务仅包括部分资本市场业务（B）只有在一级市场承销证券、筹集资金和在二级市场上交易证券的金融机构才是投资银行（C）凡是经营华尔街金融业务的银行，都可以被称为投资银行（D）只有经营部分或全部资本市场业务的金融机构，才能被称为投资银行二、多项选择题21 从银行买卖外汇的角度区分，汇率可分为( )（A）买入汇率（B）官方汇率（C）卖出汇率（D）中间汇率（E）市场汇率22 按信用参与主体划分，现代信用的形式有( )（A）商业信用（B）消费信用（C）银行信用（D）经济信用（E）国家信用23 下列属于信用货币的是( )（A）纸币（B）金属货币（C）电子货币（D）银行券（E）实物货币24
6、 下列属于决定利率水平的根本性因素有( )（A）平均利润率（B）各类风险（C）储蓄（D）通货膨胀（E）货币供给25 布雷顿森林体系的主要内容包括( )（A）各国通过汇率机制、利率机制、国际货币基金组织的干预和贷款活动来调节国际收支失衡（B）黄金非货币化（C）建立一个永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织(IMF)（D）实行固定汇率制（E）以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“ 双挂钩”的国际货币体系三、名词解释26 表外业务27 信托28 定期存款29 衍生工具市场30 同业拆借市场四、计算题31 合约标的物为沪深 300 指数，报价单位为指数点，每点 300 元。股指期货交易实
7、行保证金制度。现假设客户 A 在某一期货公司开立了期货交易账户，并往账户上存入保证金 50 万元，准备进行股指期货交易。2012 年 12 月 5 日，客户 A 买入深沪 300 股指期货仿真 0703 合约 5 手，成交价 1000 点，每点 300 元，则这笔期货合约价值为多少?32 投资者刘先生持有某基金 1 万份，2011 年 10 月 18 日赎回，赎回当日单位基金净值为 2 元，赎回费率为 05。计算刘先生的赎回金额。五、简答题33 简述名义利率与实际利率的联系。34 简述金融远期合约的含义与特点。35 影响我国货币需求的因素有哪些?36 什么是表外业务? 它包括哪些内容 ?37
8、应如何综合治理通货膨胀?六、论述题38 试述我国商业银行的特性。全国自考（金融理论与实务）模拟试卷 19 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析】 在直接标价法下，买入汇率小于卖出汇率，即外币折合本币数较少的那个汇率是买入汇率，外币折合本币数较多的那个汇率是卖出汇率。买入汇率与卖出汇率的算术平均数是中间汇率。2 【正确答案】 D【试题解析】 商业票据的期限较短，在最发达的美国商业票据市场，期限也不超过 270 天，通常在 2045 天。3 【正确答案】 A【试题解析】 私募发行又称为定向发行或私下发行，即面向少数特定投资者发行债券。4 【正确答案】 B【试题解析】 集合竞价制度
9、只有一个成交价格，所有委托价在成交价之上的买进委托和委托价在成交价之下的卖出委托都按照该唯一的成交价格全部成交。5 【正确答案】 C【试题解析】 存款派生能力是指商业银行机构根据吸收的存款对企业发放一笔新贷款，这笔贷款又将会以存款的方式进入借贷单位在银行开立的账户或进入商业银行的另一家机构，其结果就是新增加一笔存款。6 【正确答案】 C【试题解析】 在商品货币经济条件下，社会总供给表现为商品生产和流通的统一过程。无论是组织生产或实现销售都需要一定量的货币为之服务，提出对货币的需求。社会总供给从商品、劳务数量和价格诸方面影响货币的需求量。7 【正确答案】 D【试题解析】 保险的基本职能就是分散风
10、险和补偿损失。8 【正确答案】 D【试题解析】 判断通货紧缩是否发生的主要标准是物价水平的持续下跌。9 【正确答案】 C【试题解析】 中央银行的职能主要是“发行的银行”、“银行的银行”和“国家的银行”。其中“发行的银行”职能代表了它垄断了国家货币的发行权，因此，创造和提供基础货币的是中央银行。10 【正确答案】 A【试题解析】 根据同业拆借管理办法，企业集团财务公司、信托公司、证券公司、保险资产管理公司拆入资金的最长期限为 7 天。11 【正确答案】 C【试题解析】 分散风险职能是保险业区别于其他金融业的根本标志。12 【正确答案】 D【试题解析】 1993 年年底国务院发布中国人民银行关于进
11、一步改革外汇管理体制的通知，宣布从 1994 年 1 月 1 日起实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制，自此，我国开始实行有管理的浮动汇率制度。13 【正确答案】 C【试题解析】 债券发行市场是组织新债券发行的市场，其基本功能是将政府、金融机构和工商企业为筹集资金而发行的债券分散发行到投资者手中。14 【正确答案】 B【试题解析】 资产管理理论经历了 18 世纪的商业性贷款理论、第一次世界大战后的资产转移理论和第二次世界大战后的预期收入理论三个阶段。15 【正确答案】 C【试题解析】 外汇是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产，包括外币现钞(纸币、铸币) 、外币支付凭证
12、或者支付工具(票据、银行存款凭证、银行卡等)、外币有价证券( 债券、股票等)、特别提款权和其他外汇资产。16 【正确答案】 B【试题解析】 马克思认为，利润是剩余价值的转化形式，利息是贷出资本家从借入资本家那里分割来的一部分剩余价值，是利润的一部分。因此，利润本身就成为利息的最高界限，平均利润率则成为利率的上限。17 【正确答案】 C【试题解析】 在高度集中的计划经济体制时期，银行信用是当时经济运行中的唯一信用形式。改革开放以来，其他各种信用形式相继恢复和发展，但总体上而言，银行信用仍然是我国最主要的信用形式。18 【正确答案】 A【试题解析】 按照通货膨胀期间物价上涨的程度不同，可以将通货膨
13、胀分为温和的通货膨胀和恶性的通货膨胀。19 【正确答案】 A【试题解析】 “人口说”理论认为我国人口众多，人均资源占有较少，尤以土地资源更为稀缺，资源的缺乏导致价格上升形成通货膨胀。20 【正确答案】 C【试题解析】 凡是经营华尔街金融业务的银行，都可以被称为投资银行。此定义所包含的金融机构最为广泛，它不仅包括从事证券业务的金融机构，甚至还包括保险公司和各类不动产经营公司。二、多项选择题21 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 从银行买卖外汇的角度区分，汇率可分为买入汇率、卖出汇率和中问汇率。22 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 按信用参与主体划分，现代信用主要包括商业信用、银行信
14、用、国家信用、消费信用四种形式。23 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 信用货币包括纸币、银行券、存款货币、电子货币。24 【正确答案】 A,C,E【试题解析】 决定利率水平的根本性因素包括平均利润率、储蓄、投资、货币供给、货币需求等变量，同时，各类风险、通货膨胀、利率管制等因素也会对利率水平的高低产生重要影响。25 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 布雷顿森林体系的主要内容：以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“双挂钩”的国际货币体系；实行固定汇率制；建立一个永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织。三、名词解释26 【正确答案】 表外业务是指商业银行所从事的、按照通行的
15、会计准则不记入资产负债表内、不会形成银行现实的资产或负债但却能影响银行当期损益的业务。27 【正确答案】 信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管理或处分的行为。28 【正确答案】 定期存款是指存款人和银行预先约定存款期限的存款。29 【正确答案】 衍生工具市场是远期、期货、期权、互换等金融衍生工具进行交易的市场。30 【正确答案】 同业拆借市场是金融机构同业间进行短期资金融通的市场。四、计算题31 【正确答案】 期货合约价值=10003005=1500000(元)32 【正确答案】 赎回金额=(赎回份数 赎回
16、日基金单位净值 )(1-赎回费率)=(100002)(1-05)=20000995=19900(元)五、简答题33 【正确答案】 实际利率与名义利率的关系，大致写成：r=i+p。式中，r 为名义利率，i 为实际利率，p 为借贷期内物价水平的变动率。当名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为正利率；当名义利率等于通货膨胀率时，实际利率为零；当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。34 【正确答案】 (1)金融远期合约是指交易双方约定在未来某一个确定的时间，按照某一确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约。(2)金融远期合约的特点：远期合约是由交易双方通过谈判后签署的非标准化合约；远期合约一般
17、不在规范的交易所内进行交易，而是在场外市场进行交易；远期合约的流动性较差。35 【正确答案】 影响我国货币需求的因素有：收入、物价水平、其他金融资产收益率(利率 )、其他因素等。36 【正确答案】 表外业务是指商业银行所从事的、按照通行的会计准则不记入资产负债表内、不会形成银行现实的资产或负债但却能影响银行当期损益的业务。它包括的内容有：(1)支付结算业务；(2)银行卡业务；(3)代理业务；(4)信托业务；(5)租赁业务；(6)投资银行业务；(7)担保与承诺业务；(8)金融衍生交易业务。37 【正确答案】 (1)实施紧缩的货币政策。(2)实施适当的财政政策。(3)实施适当的收入政策。(4)指数
18、化政策。六、论述题38 【正确答案】 (1)企业性。商业银行隶属于企业范畴，是依法设立的企业法人，有独立的法人财产，并以其全部财产对其债务承担责任。(2)金融性。一般工商企业与商业银行的显著差异体现在它们的经营对象上，前者经营的对象是有一定使用价值的商品和服务，而后者则是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是货币这种特殊的商品。(3)银行性。商业银行能够吸收公众存款、尤其是能够签发支票的活期存款，同时能够办理货款和转账结算业务，从而具有信用创造功能。贷款是商业银行主要的资产运用形式，同时也是各类经济主体尤其是中小企业和个人的主要外部融资形式。商业银行能为客户办理各种支付结算业务，是现代支付体系的中心。商业银行的业务范围广泛，功能全面。除了提供传统的存、放、汇服务，还可办理投资理财、代收代付、咨询顾问等多种业务。
