1、2011 年首都经济贸易大学保险硕士（MI ）保险专业基础真题试卷及答案与解析一、名词解释1 吉芬商品2 恩格尔系数3 信用4 金融衍生工具5 弃权与禁止反言6 代位追偿原则二、简答题7 简述企业实现利润最大化均衡的条件。8 国内生产总值(CDP)和国民生产总值(CNP)之间存在什么样的关系?9 简述短期生产函数中总产量、平均产量和边际产量之间的关系。10 可保风险的构成条件有哪些?11 2010 年 11 月 19 日中国人民银行在 9 天之内第 2 次，也是年内第 5 次调整金融机构存款的法定存款准备金率，决定再次上调 05 个百分点。请简要评价中国人民银行频繁上调法定存款准备金率的货币政
2、策行为。12 简述保险费率厘定的主要原则。三、论述题13 论商业保险与社会保险的联系与区别(可举例说明)。14 在中国保险业的发展历史上，曾一度不重视保险公司的资金运用效益，而后又发展成为对投资利润过度依赖，忽视承保业务的质量和效益。根据承保与投资的关系，对这两种模式加以评论。15 试论确立保险利益原则的意义，以及各类保险的可保利益。2011 年首都经济贸易大学保险硕士（MI ）保险专业基础真题试卷答案与解析一、名词解释1 【正确答案】 吉芬商品是由英国统计学家罗伯特.吉芬(R0bertGiffen)发现的，因而以他姓氏命名的一种需求与价格之间呈反常变化的商品。具体而言，吉芬商品是指商品的价格
3、与需求量的变动违反了需求规律，即价格越低购买得越少，价格提高反而购买得更多，商品需求量与其价格成正比关系。吉芬商品指，需求量与价格成同方向变动的特殊商品，即价格下降导致需求量下降的商品或价格上升导致需求量增加的商品。从商品需求量的动态分析来看，吉芬商品的特征是收入效应为正，并且收入效应的绝对值大于替代效应的绝对值。2 【正确答案】 恩格尔系数是根据恩格尔定律得出的比例数，反映的是食品支出总额占个人消费支出总额的比重。可以看出，在总支出金额不变的条件下，恩格尔系数越大，说明用于食物支出的所占金额越多；恩格尔系数越小，说明用于食用支出所占的金额越少，二者成正比。反过来，当食物支出金额不变的条件下，
4、总支出金额与恩格尔系数成反比。因此，恩格尔系数是衡量一个家庭或一个国家富裕程度的主要标准之一。一般来说，在其他条件相同的情况下，恩格尔系数较高，作为家庭来说则表明收入较低，作为国家来说则表明该国较穷。反之，恩格尔系数较低，作为家庭来说则表明收入较高，作为国家来说则表明该国较富裕。3 【正确答案】 从经济角度理解“信用” ，它实际上是指在充分信任受信人能够实现承诺的基础上，用契约向受信人放贷，并保证自己本金能够回流和增值的价值运动。从法律的角度理解“ 信用 ”，它实际上有两层含义，一是指当事人之间的一种关系，但凡“契约 ”规定的双方的权利和义务不是当时交割的，存在时滞，就存在信用；第二层含义是指
5、双方当事人按照“契约” 规定享有的权利和肩负的义务。在信用创造学派的眼中，信用就是货币，货币就是信用；信用创造货币；信用形成资本。信用的基本形式有商业信用，国家信用，消费信用，租赁信用，国际信用等。4 【正确答案】 金融衍生工具又称“金融衍生产品” ，是与基础金融产品相对应的一个概念，指建立在基础产品或基础变量之上，其价格随基础金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产品。这里所说的基础产品是一个相对的概念，不仅包括现货金融产品(如债券、股票、银行定期存款单等等)，也包括金融衍生工具。作为金融衍生工具基础的变量则包括利率、汇率、各类价格指数甚至天气(温度)指数等。常见的金融衍生工具有金融远期、金
6、融互换、金融期货和金融期权。5 【正确答案】 弃权是指保险人放弃因投保人或被保险人违反告知义务或保证条款而产生的解约权或抗辩权，保险人一旦弃权，则不得重新主张该项权利。弃权一般是保险人单方面的言辞或行为而发生效力。禁止反言是指保险人明知有影响保险合同效力的因素或者事实存在，却以其言辞或行为误导不知情的投保人或被保险人相信保险合同无瑕疵，则保险人不得再以该因素或者事实的存在对保险合同的效力提出抗辩，即禁止保险人反言。禁止反言以欺诈或者致人误解的行为为基础，本质上属于侵权行为。6 【正确答案】 代位追偿原则是损失补偿原则派生的原则。代位追偿原则是指在财产保险中，保险标的发生保险事故造成推定全损，或
7、者保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人按照合同的约定履行赔偿责任后，依法取得对保险标的的所有权或对保险标的损失负有责任的第三者追偿权。代位追偿原则仅仅在财产保险中适用，不适用于人身保险，因为人身保险是给付性合同，而非补偿性合同。二、简答题7 【正确答案】 企业实现利润最大化均衡的条件：MR=MC；当 MRMC 时，多生产一单位产品增加的收益大于生产该单位产品的成本，厂商则会追加生产；当MRMC 时，多生产一单位产品增加的收益小于生产该单位产品的成本，厂商则会减少生产；当 MR=MC 时，多生产一单位产品增加的收益等于生产该单位产品的成本，厂商则不再调整产量。设 为利润，Q 为厂商产量，T
8、R 为厂商总收益，TC 为厂商总成本，则 (Q)=TR(Q)一 TC(Q)利润最大化的必要条件是 对 Q 的一阶导数为零。而 TR 对 Q 的一阶导数就是边际收益 MR，TC 对 Q 的一阶导数就是边际成本 MC。所以，当 MR=MC，即边际收益等于边际成本时，实现利润最大化。8 【正确答案】 (1)GDP 是指本国与外国居民在国内或本国领土内生产的最终产品的市场价值。是按照国土原则，以地理上的国境为统计标准，其人口包括居住在本国的本国公民，居住在本国的外国公民，不包括居住在外国的本国居民。GDP 仅包括国内生产最终产品的市场价值，它不涉及国外。(2)GNP 是指本国公民所生产的最终产品和劳务
9、的价值的总和，它以人口为统计标准，即只要是本国公民所生产的最终产品和劳务，其价值都应计入国民生产总值。是按照国民原则，以本国公民为统计标准。本国居民包括居住在本国的本国公民、暂居外国的本国公民，不包括居住在本国的外国公民。GNP 的一部分可以来自国外。因而 GNP 是国内外所生产的最终产品的市场价值。国内生产总值(GDP)= 该国国民在国内所创造的最终产品的总价值+外国国民在本国所创造的最终产品的总价值。GNP+ 外国公民在本国生产的最终产品的市场价值=GDP+本国公民在国外生产的最终产品的市场价值。GNPGDP=本国公民在国外生产的最终产品的市场价值一外国公民在本国生产的最终产品的市场价值。
10、9 【正确答案】 西方经济学家通常将总产量曲线、平均产量曲线和边际产量曲线置于同一张坐标图中，来分析这三个产量之间的相互关系。图 17 就是一张标准的一种可变生产要素的生产函数的产量曲线图，它反映了总产量、平均产量和边际产量的其相互关系。短期生产产量曲线的基本特征是：由边际报酬递减规律决定的劳动的边际产量 MPL 曲线先是上升的，并在 B点达到最高点，然后再下降。从以下三个方面来分析总产量、平均产量和边际产量之间的相互关系。(1)关于边际产量和总产量之间的关系根据边际产量的定义公式 可以推知，过 TPL 曲线任何一点的切线的斜率就是相应的 MPL 值。例如，在上图中，当劳动投人量为 L1 时，
11、过TPL，曲线上 A 点的切线的斜率，就是相应的 MPL 值，它等于 AL1 的高度。正是由于每一个劳动投入量上的边际产量 MPL，值就是相应的总产量 TPL 曲线的斜率，所以，在图 17 中 MPL 曲线和 TPL 曲线之间存在着这样的对应关系：在劳动投入量小于 L4 的区域，MP L 均为正值，则相应的 TPL 曲线的斜率为正，即 TPL 曲线是上升的；在劳动投入量大于 I 的区域，MP L 均为负值，则相应的 TPL 曲线的斜率为负，即 TPL 曲线是下降的。当劳动投入量恰好为 L4 时，MP L 为零值，则相应的 TPL 曲线的斜率为零，即 TPL 曲线达极大值点。也就是说，MP L
12、曲线的零值点 D和 TPL曲线的最大值点 D 是相互对应的。以上这种关系可以简单地表述为：只要边际产量是正的，总产量总是增加的；只要边际产量是负的，总产量总是减少的；当边际产量为零时，总产量达最大值点。(2)关于平均产量和总产量之间的关系根据平均产量的定义公式 可以推知，连结 TPL 曲线上任何一点和坐标原点的线段的斜率，就是相应的 APL 值。例如，在图 17 中，当劳动投入量为 L1时，连结 TPL 曲线上 A 点和坐标原点的线段 OA 的斜率，即 就是相应的 APL值，它等于 AL1 的高度。正是由于这种关系，所以，在上图中当 APL 曲线在 C点达到最大值时，TP L 曲线必然有一条从
13、原点出发的最陡的切线，其切点为 C 点。(3)关于边际产量和平均产量之间的关系在图 17 中，可以看到 MPL 曲线和 APL 曲线之间存在着这样的关系：两条曲线相交于 APL 曲线的最高点 C。在 C点以前，MPL 曲线高于 APL 曲线， MPL 曲线将 APL 曲线拉上；在 C点以后，MP L 曲线低于APL 曲线， MPL 曲线将 APL 曲线拉下。不管是上升还是下降，MP L 曲线的变动都快于 APL 曲线的变动。因为就任何一对边际量和平均量而言，只要边际量大于平均量，边际量就把平均量拉上；只要边际量小于平均量，边际量就把平均量拉下。因此，就平均产量 APL 和边际产量 MPL 来说
14、，当 MPLAP L 时，AP L 曲线是上升的，当 MPLAP L 时，AP L 曲线是下降的。又由于边际报酬递减规律作用下的 MPL 曲线是先升后降的，所以，当 MPL 曲线和 APL 曲线相交时，AP L 曲线必达最大值。此外，由于在可变要素劳动投入量的变化过程中，边际产量的变动相对平均产量的变动而言要更敏感一些，所以，不管是增加还是减少，边际产量的变动都快于平均产量的变动。10 【正确答案】 可保风险的构成条件有：(1)可保风险是纯粹风险；(2)风险的发生必须具有偶然性；保的风险必须是有发生可能性的，同时又必须是偶然的和不可预知的。像自然损耗、折旧等必然发生的现象，保险人一般不承保。如
15、果风险肯定不会发生，保险也就没有必要。所谓偶然和不可预知，是指对每一个具体的保险标的来说，事先无法知道它是否会发生损失以及损失的大小。对于保险人，他可以通过历史资料的分析、大量统计材料的归纳和精确的推算，找到某一风险发生的规律性，就不属于偶然和不可预知的了。(3)风险的发生是意外的；意外风险有主客观两层意思。就主观来讲，是指不是由被保险人故意行为所引起的，这就是说，对于被保险人的故意行为或不采取合理预防措施所造成的损失，保险人不予赔偿；就客观来说，是指不是必然的，上面谈到的自然损耗、折旧等就是必然的。非意外风险或属于不可保之列，或属于不赔偿范围。(4)风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；这
16、是由于保险不是赌博，也不是投机，它是以大数定律作为保险人建立稳固的保险基金的数理基础，只有一个标的或少量标的所具有的风险，是不具备这种基础的。(5)风险的损失必须是可以用货币计量的。以上五个可保风险条件是相互联系、相互制约的，确认可保风险时，必须五个条件综合考虑，全面评估，以免发生承保失误。11 【正确答案】 中央银行对商业银行吸收的存款规定一个最低限度的准备金为法定准备金，法定准备金占银行全部存款的比率，又称法定准备金率，货币政策的三大工具之一，它是中央银行为保护存款人和商业银行本身的安全，控制或影响商业银行的信用扩张，以法律形式所规定的商业银行及其他金融机构提取的存款准备金的最低比率。(1
17、)央行频繁上调法定存款准备金率的原因分析公开市场操作的局限性央行实行公开市场操作的主要工具：国债，央票等。由于我国国债期限结构与持有结构不合理，以及大量发行央票会增加央行的支付成本，导致我国很难开展公开市场操作。再贴现的局限性我国自 1986 年开始实行再贴现政策，由于在再贴现政策中，央行一直处于被动位置，其效果欠佳。如果商业银行有足够的超额准备金用于贷款业务，就不需要进行再贴现；此外，商业银行向央行进行再贴现时，可能也暴露出资产负债表出现问题，引起央行更多的关注，在这种情况下，商业银行也许更多的会选择同业拆借。在资本市场和金融市场中，如果出现流动性过剩，央行一般不会考虑使用再贴现政策来收回流
18、动性，而通常是在通货紧缩，流动性不足的情况下，央行才会使用再贴现政策。法定存款准备的优点作用速度快而有力；作用呈中性，即改变法定存款准备金比率对所有的银行和金融机构都产生相同的影响；特定条件下可以起到其他货币政策工具无法替代的作用；存款准备金制度强化了中央银行的资金实力和监管金融机构的能力，可以为其他货币政策工具的顺利运行创造有利条件。(2)央行频繁上调法定存款准备金率的效果分析当中央银行提高法定准备金率时，商业银行可提供放款及创造信用的能力就下降。因为准备金率提高，货币乘数就变小，从而降低了整个商业银行体系创造信用、扩大信用规模的能力，其结果是社会的银根偏紧，货币供应量减少，利息率提高，投资
19、及社会支出都相应缩减，减轻通货膨胀的压力。12 【正确答案】 保险费率是保险费与保险金额的比率，又称为保险价格，是被保险人为取得保险保障而由被保险人向保险人所支付的价金，通常以每百元或每千元的保险金额的保险费来表示。保险费率厘定的主要原则有：(1)充分性原则。充分性原则是指所收取的保险费在支付赔款、营业费用和税款之后，仍有一部分的结余。可见，充分性原则的核心是保证保险人有足够的偿付能力。如果保险费率过低，就会降低保险人的偿付能力，结果使保险人的经营处于一种不稳定状态，不利于稳健发展。在竞争激烈的保险市场上，为了提高自己的竞争力，保险人常常不惜以降低保险费率来吸引顾客。为了贯彻充分性原则，避免恶
20、性竞争，很多国家都对保险费率进行管制，以保证保险公司的偿付能力。(2)公平合理原则。公平是指一方面对保险人来说，其收取的保险费应与其承担的风险相当；另一方面对被保险人来说，其负担的保险费应与其获得的保障相当。合理则是指保险费率应尽可能合理，保险费的多少应与保险种类、保险期限、保险金额相关联，保险人不能为追求超额利润而片面制定过高的保险费率。(3)稳定灵活原则。稳定是指保险费率应当在一定时期内保持稳定，以保证保险公司的信誉。稳定的费率有利于保险公司的业务核算，也使被保险人的保费支出保持稳定。不稳定的保险费率会给保险公司的经营活动带来负面影响。同时，坚持稳定原则并不是要求保险费率保持一成不变，也要
21、随着风险的变化、保险责任的变化和市场需求等因素的变化而做出相应的调整，具有一定的灵活性。(4)促进防灾防损原则。促进防灾防损原则要求保险费率的厘定应有利于促进防灾防损。具体来讲，对注重防灾防损工作的被保险人采取较低的费率。贯彻这一原则有两个好处：其一，可以减少保险人的赔款支出；其二，可以促进被保险人加强防灾防损，减少整个社会的财富损失。三、论述题13 【正确答案】 商业保险是指按商业原则经营，以营利为目的的保险形式，由专门的保险企业经营。所谓商业原则，就是保险公司的经济补偿以投保人交付保险费为前提，具有有偿性、公开性和自愿性，并力图在损失补偿后有一定的盈余。社会保险是指在既定的社会政策的指导下
22、，由国家通过立法手段对公民强制征收保险费，形成保险基金，用以对其中因年老、疾病、生育、伤残、死亡和失业而导致丧失劳动能力或失去工作机会的成员提供基本生活保障的一种社会保障制度。社会保险不以营利为目的，运行中若出现赤字，国家财政将会给予支持。社会保险与商业保险的联系主要表现在以下三个方面：(1)在保险项目和保障水平上二者相互补充。社会保险的种类限定在较窄范围内(一般只包括养老、医疗、疾病、残废、工伤和职业病、丧葬和遗属、生育、失业等八项)，而且保障水平也不高，只提供基本生活保障；而商业保险作为一种商业行为，哪里有可保风险，保险人就会提供相应的保险服务，其保障水平可以满足收入和消费水平不同的投保人
23、的不同需求，保险的种类既涉及人的身体和寿命，也涉及物质财产及其相关利益。商业保险不仅在保障范围弥补了社会保险的不足，而且还可以满足社会成员更高层次的风险保障需求，同时社会保险提供了商业保险不会涉及的失业保险、工伤保险、生育保险等，使社会成员能够在特殊情况下获得维持基本生活的物质保障。(2)在实施范围上二者相互补充。只有符合法律规定范围内的人员才能接受社会保险的保障。而商业保险则是在平等互利的原则下关系自愿投保，所有社会成员都可以提出保险申请，使社会保险实施范围外的人员也有机会获得风险保险，弥补了社会保险的不足。(3)商业保险还可以接受政府委托，办理某些项目的社会保险。在不少同家，针对企业补充养
24、老年金和个人储蓄保险，都是由政府提供优惠鼓励政策，由商业保险公司经办的。社会保险与商业保险的区别主要表现在以下七个方面：(1)二者的目的不同。社会保险的本质是一项社会保障制度，体现的是政府的职能和责任，具有社会福利性和政策性。社会保险的目的是为了保障公民的基本生活需求，维护公民应享有的合法权益，促进社会安定，注重社会效益不以盈利为目的；而商业保险是一种商业行为，追求利润最大化是永恒的主题。商业保险通过出售保险服务商品获取利润，经济效益是评判保险经营管理活动的重要指标之一。(2)二者的实施方式不同。社会保险一般是由国家通过立法，强制公民参加，而且保障范围、缴纳保费标准、给付水平等都依法规定，被保
25、险人无权选择，属于法定强制保险；而商业保险作为一种商业活动，遵循的是平等、互利、自愿原则，投保人投保与否是自愿的，其投保险种、保险水平等都有选择余地，而保险人承保与否、对被保险人、保险标的的选择也有自主性。个别保险项目(例如汽车第三者责任保险)虽然也是强制参加的，但投保人对保险人和保险金额仍有选择余地。(3)二者保障的范围和内容不同。社会保险具有普遍性特点，其保障范围是社会保险法律法规所规定范围内的劳动者，福利国家已经覆盖全体国民，范围相当广泛，只要是法律规定范围内的公民，不论年龄大小、工作年限长短、收入水平高低、健康状况如何，都必须参加。而商业保险由于是自愿选择投保，因此不具有普遍性，但其保
26、障内容比社会保险宽泛得多，既涉及人的身体和寿命，也涉及物质财产及其相关利益。当然，社会保险的某些项目(例如失业保险)，一般商业保险也不涉足。(4)二者的保障水平不同。社会保险的保障水平是以满足公民的基本生活需求为标准，除了福利国家，其社会保障水平相对比较高外，大多数国家的保障水平都是以社会平均生活水平为依据决定的，一般介于社会贫困线与在职劳动者收入之间。商业保险的保障水平则依投保人的购买能力和风险保障需求而定，“多买多保，少买少保，不买不保” 。所以商业保险的保障水平相对高于社会保险的保障水平。(5)二者的保险费计算与来源不同。(6)二者权利和义务的关系不同。社会保险是国家有关劳动立法中所规定
27、的劳动者应享受的基本权利，其义务包括两种含义：为社会贡献劳动和缴纳社会保险费。而商业保险则主要依据的是保险法，企业法和合同法，贯彻的是等价交换原则。合同双方当事人是平等互利关系，被保险人享受多少权利，取决于其缴纳保费的多少和保险金额的大小。而且这种权利和义务局限在契约有效期内，一旦契约终止，保险责任自行消失。(7)二者的管理体制不同。社会保险是政府行为，由各级政府统一领导，由政府指定的专门社会保险机构负责组织实施和经营管理；而商业保险通常是由具有法人资格的企业组织，自主经营，自负盈亏。14 【正确答案】 保险投资中所运用的资金是保险公司可以运用的各种资金总和，而不仅仅是指保险基金。主要包括实收
28、资本金，责任准备金，保险公司提取的盈余公积和未分配利润等。保险公司曾经一度不重视资金运用效益，导致投资收益偏低，严重影响了保险公司经营效益和偿付能力在很大程度上削弱了保险业的竞争力和发展潜力，造成了金融资源的耗损，降低了社会资源的配置效率。所谓“保险对投资利润过度依赖” ，是指保险公司忽视承保业务的质量和效益，过于依赖现金流获取投资收益。显然，这种做法是不对的。首先，必须明确保险公司的主营业务是风险管理和风险补偿，资金运用只是保险公司的次要功能。不靠风险管理赚钱，而是依赖于资本市场的好坏决定自己的盈亏是维持不了保险公司的长期发展的。保险公司利润的来源主要是投资收益和承保利润，其中投资收益即为利
29、差，承保利润包括死差、费差、退保差和准备金释放。保险公司利润的划分保险公司利润可以划分为投资收益和承保利润(与经营相关的收益)。现有保险公司主要经营投资性质的保单，这在很大程度上决定了利差仍然是保险公司最主要的利润来源。因为单纯通过准备金调整来调控当期承保利润并不能真正为公司创造价值。现有保险公司承保利润的上升主要得益于保费增速和业务结构的改善，从这点看，加强公司内部管理和结构调整有利于保险公司长远发展。保险公司的正确发展方向应当是，加强风险管控，实施差异化竞争，追求承保利润，采取相对审慎的投资策略，走持续、稳定、健康的发展道路。15 【正确答案】 保险利益原则又称可保利益原则，是保险基本原则
30、中最基础的原则，它是保险合同生效的前提条件。是指投保人或被保险人必须对保险标的具有法律上承认的经济利益。确定保险利益原则具有以下意义：(1)防止将保险变为赌博众所周知，保险不是赌博，若以无可保利益的他人财产或人身作为标的来保险，那就是一种赌博行为。可保利益原则的确立，要求投保人或被保险人必须对保险标的具有可保利益，才能同保险人订立有效的保险合同，这一规定可以从根本上避免保险合同变为赌博性合同的行为。(2)防止道德风险的发生如果投保人以没有保险利益的保险标的投保，则有可能出现投保人为获得保险赔偿而任意购买保险，并盼望事故发生的现象；更有甚者，为了获得巨额赔偿或给付，采用纵火、谋财害命等手段，故意
31、制造保险事故，增加了道德风险事故的发生。在保险利益原则的规定下，由于投保人与保险标的之间存在利害关系的制约，投保的目的是为了获得一种经济保障，因此可有效防止道德风险的发生。(3)限制赔偿程度可保利益是保险人根据保险合同对被保险人经济损失所能补偿的最高限度。如果不坚持补偿的最高金额以可保利益为准的原则，则被保险人可以因较少的损失而获得较大的赔偿额，对超过可保利益部分，同样会导致道德风险。所以，可保利益原则可以防止通过保险取得原来所没有的利益。各类保险的可保利益：(1)财产保险的可保利益财产所有人对其所有的财产或与他人共有的财产具有保险利益。财产的受托人、保管人、承租人、承包人、承运人等对暂时占有
32、的他人财产具有保险利益。债权人对债务人的抵押财产或留置物具有保险利益。财产所有人、管理人、承运人等对财产的预期利益具有保险利益。(2)人身保险的可保利益投保人为自己的生命或身体进行投保无疑是具有保险利益的，但是如果投保人为他人购买人身保险，则必须与被保险人存在血缘关系、婚姻关系或其他经济利益关系，才符合保险利原则的要求。人身保险的保险利益表达方式有两种：英美法系国家的立法多采用“ 定义式”表达；大陆法系国家的立法多采用“列举式” 表达。我国新保险法 第三十一条规定：投保人对下列人员具有保险利益：本人、配偶、子女、父母；前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；与投保人有劳动关系的劳动者。除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。(3)责任保险的可保利益责任保险的保险利益可以由法定的或合同约定的责任利益而产生，责任保险是以民事损害赔偿责任为标的的保险。一般分为产品责任保险、雇主责任保险、公共责任保险、职业责任保险。(4)信用和保证保险的可保利益信用和保证保险的保险标的是一种信用行为。在经济合同中因义务人不履行合同，致使权利人受到经济损失，可以通过投保信用保证保险由保险人承担经济赔偿责任。在这里，保险人承担的是一种信用风险，权利人对于义务人的这种信用具有可保利益。
