1、国家司法考试卷四（刑法）模拟试卷 17 及答案与解析一、名词解释1 走私文物罪2 虚报注册资本罪3 妨害清算罪4 非国家工作人员受贿罪5 签订、履行合同失职被骗罪6 非法吸收公众存款罪7 内幕交易、泄露内幕信息罪8 侵犯著作权罪9 侵犯商业秘密罪10 虚假广告罪11 合同诈骗罪二、简答题12 试述洗钱罪的概念和主要特征。13 非法经营罪的概念与特征。14 走私罪的概念及其特征。15 简述生产、销售伪劣产品罪的概念及其构成特征。16 简述贷款诈骗罪的构成要素。17 什么是集资诈骗罪? 非法集资的违法行为与集资诈骗罪如何区分? 擅自发行股票、公司、企业债券与集资诈骗罪如何区分?17 某甲是某私营电
2、器厂(不具有法人资格)的副厂长，1998 年 4 月因为犯诈骗罪被判处有期徒刑 9 年，2003 年 11 月 12 日假释。假释考验期至 2007 年 2 月 6 日。2004 年上半年，甲某为骗取贷款，比照银行印章的样式，伪造了农业银行某办事处的储蓄章和行政章，并套取整存整取存单的样本，印制大量空白存单。然后制作2 份金额各为 100 万元的假存单，并持该假存单到某信用社以电器厂的名义要求抵押贷款，从某信用社开出 2 份抵押证明，盖上私刻的有关印章，以此假存单和抵押证明从银行骗取贷款 200 万元。此后，甲某又以同样的方式先后 14 次骗取贷款1200 余万元。贷款大多用于偿还电器厂的贷款
3、。案发前，归还银行贷款 200 余万元。案发后，追回赃款和财物价值 600 余万元，尚有近 500 万元无法追回。请回答下列问题：18 甲某的行为构成何罪?19 本案是否属于单位犯罪?20 应当如何定罪处罚?21 1 月被告人甲某承包了百荷大酒店并开始营业，从营业之日起至同年 7 月 14 日，甲某既不办理税务登记，又不申请缓交纳税手续，欠缴定额营业税 14280 元。经税务工作人员多次催缴，被告人不予理睬。在税务机关于 6 月 14 日向其下达限期纳税通知书后，被告人仍不缴纳。同年 7 月 7 日，驻税务机关检察室的检察人员向被告人调查其纳税情况时，被告人假报住址，称自己现住址为锦州市凌河区
4、龙口小区39 号楼 629 号。后经查实，被告人根本没有住在该处。并且在税务工作者乙某上门为其宣传纳税义务，督促其交纳税款时，对乙某施以暴力，造成乙某脸部、腹部多处软组织受伤。为逃避纳税，被告人又于 7 月 14 日夜私自将其存放在百荷大酒店的冰柜、床、行李等财产转移，并且到外地躲避长达四个月之久，致使税务机关无法追缴其欠缴的税款。对于甲某的行为应当如何认定?22 2009 年 12 月，甲某和乙某密谋合作开设一个专门复制 DVD 影碟机的地下工厂。2000 年 1、2 月期间被告人甲某通过不法分子从境外购进一日产量 1500 张影碟的全自动生产线，并负责生产线的安装、调试及复制 DVD 所需
5、原材料的购买。2010年 2 月至 9 月 18 日，其开设的复制 DVD 生产线共复制 DVD 影碟约 80 万张，并以每张收取加工费人民币 45 元不等的价格进行销售，共得赃款约人民币 350 万元。2000 年 9 月 19 日上午，广州市公安局会同广州市广播电视局查封该生产线，并当场查封复制的影碟 17378 张。当晚，甲某和乙某明知该生产线被查封，仍以威胁的方法，阻碍公安人员执行公务，并于当晚商议转移该生产线。商定由甲某出资人民币 20 万元，乙某负责联系转移生产线所需车辆及人员。次日晚 11 时，乙某等8 人及 4 辆汽车、1 辆吊车在甲某的带领下来到 DVD 影碟厂房。甲某指挥众
6、人剪断生产线上的电线，并搬运生产线主机，继后，甲某和乙某将生产线强行运至外地。对于甲某的行为应当如何定罪?其具备的法定情节有哪些?23 贺东系宏远道桥建设公司的董事长兼总经理。该建筑企业由于客户欠账过多，资金周转严重不灵。贺东听说南方有人出售假币，而且假币做得非常好，可以以假乱真，于是于 2010 年 4 月指使本企业财务副经理尹燕前往南方某地托关系找人购买了伪造的人民币 11 万元。同年 10 月贺东所在的企业欠某银行贷款到期。贺东遂令尹燕在真币中掺入假币 5000 元用于归还银行贷款，被银行发现，并没收了 5000元假币。同年 12 月贺东用假币 7 万元向某市政府官员行贿，使宏远道桥建设
7、公司承接到该市造价达 1000 万元的重点桥梁工程。在施工中，贺东为节省造价，偷工减料，以低标号水泥替代高标号水泥，以细钢筋替代粗钢筋。2011 年 9 月，贺东所在宏远道桥建设公司承建的桥梁工程因质量严重不合格倒塌，当场造成 3 人死亡、6 人重伤。案发后，某市公安局机关迅速将贺东抓获归案。问：本案中有关人员或公司的行为是否构成犯罪?如果构成犯罪，则构成哪些犯罪?应如何定罪? 请简要说明理由。23 被告人吴某，男，42 岁，某厂工人。吴某所在工厂效益不好，经常发不出工资。看到当地许多人倒卖走私物品发了财，吴某也动了心。吴某向亲戚朋友借了几万块钱找到走私分子王某向其购买了走私进口的彩电、照相机
8、、手表等价值 8 万多元的物品(若是正常进口需缴纳关税 2 万余元)。吴某将这些物品分批贩运到内地倒卖后获利 1 万余元。24 试分析：吴某的行为是否构成犯罪?为什么? 被告人许某，女， 25 岁，某公司行政秘书。许某与刘某谈了一段时间的朋友，后来刘某提出与许某分手。许某觉得受到了极大伤害，非常愤怒。为了报复刘某，许某持刘某还未取走的信用卡到几家商场以刘某的名义购买了 8000 余元的物品。刘某发现后报了案，许某再次以刘某的信用卡购物时被抓获。25 试分析：许某的行为是否构成犯罪?为什么?国家司法考试卷四（刑法）模拟试卷 17 答案与解析一、名词解释1 【正确答案】 走私文物罪，是指违反海关法
9、规，逃避海关监管，非法携带、运输、邮寄国家禁止出口的文物出国(边)境的行为。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪2 【正确答案】 虚报注册资本罪，是指行为人使用虚假证明文件或者采用其他欺诈手段，虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪3 【正确答案】 妨害清算罪，是指公司、企业在进行清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚伪记载或者在未清偿债务前分配公司、企业财产，严重损害债权人或者其他人利益的行为。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪4 【正确答案】 非国家工作人员受贿罪，
10、是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪5 【正确答案】 签订、履行合同失职被骗罪，是指国家公司、企业、事业单位直接负责的主管人员，在签订、履行合同过程中，因严重不负责任而被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪6 【正确答案】 非法吸收公众存款罪，是指违反国家金融管理法规，非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪7 【正确答案】 内幕交易、泄露内幕信息罪，是指证券、期货交易内幕
11、信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行、证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，情节严重的行为。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪8 【正确答案】 侵犯著作权罪，是指以营利为目的，违反著作权管理法规，未经著作权人许可。复制发行其文字作品、音乐、电影、电视、录像作品、计算机软件及其他作品，出版他人享有专有出版权的图书，未经录音录像制作者许可，复制发行其制作的录音录像，或者制作、出售假冒他人署名的美术作品，违法所得数额较大或者有其他严重情节的行为。【知识模块
12、】 破坏社会主义市场经济秩序罪9 【正确答案】 侵犯商业秘密罪，是指违反国家商业秘密保护法规，侵犯他人商业秘密，给商业秘密权利人造成重大损失的行为。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪10 【正确答案】 虚假广告罪，是指广告主、广告经营者、广告发布者违反法律规定，利用广告对商品或者服务作虚假宣传，情节严重的行为。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪11 【正确答案】 合同诈骗罪，指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，以虚构事实或隐瞒真相的方法，骗取对方当事人的财物，数额较大的行为。犯罪客体是复杂客体，即国家对经济合同的管理秩序和公私财产所有权。客观方面表现为在签订、履行经济合同过
13、程中，以虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。主体为个人或单位。主观方面，表现为直接故意、并且具有非法占有对方当事人财物的目的。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪二、简答题12 【正确答案】 洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，以提供资金账户、协助将财产转移为现金或金融票据、有价证券、通过转账或其他结算方式协助资金转移、协助将资金汇往境外或者以其他方法掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。其主要特征如下：(1)侵犯的客体是国家的金融管理秩序。洗钱最初由毒品犯罪
14、衍生而来。洗钱的犯罪行为在客观上为犯罪奠定了经济基础，便于犯罪分子和有组织的犯罪集团用其他犯罪所积累的物质财富继续进行更加严重的犯罪活动，进一步成为健康经济机制的腐蚀剂，挫伤社会公众时整个金融系统的信任感，严重破坏国家的金融管理秩序，阻碍国家经济秩序和银行系统的健康发展。(2)在客观方面，必须具有掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益的来源和性质的行为。(3)犯罪主体是一般主体，自然人和单位均可构成本罪。(4)在主观方面，必须是出于故意，即明知道金融交易涉嫌毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯
15、罪的违法所得及其所产生的收益，但是为了掩饰、隐瞒其来源和性质，依然决意实施洗钱行为。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪13 【正确答案】 是指违反法律法规规定，从事非法经营活动，扰乱市场秩序，情节严重的行为。“ 非法经营罪 ”在 1979 年刑法中，属于投机倒把罪的范畴， 1997 年刑法修订后，分解了投机倒把罪，将未分解成具体犯罪罪名的投机倒把行为统称为“非法经营罪 ”。(1)本罪侵犯的客体是国家对市场正常的管理制度。“市场” ，包括商品市场和服务市场。(2)本罪在客观方面表现为行为人具有违反国家规定，从事非法经营，情节严重的行为。刑法第 225 条、刑法修正案及刑法修正案(七)共规定
16、了 4 种具体的行为方式，分别是：未经许可经营专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的行为。买卖进出口许可证，进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的行为。未经国家有关主管部门批准，非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。非法经营行为，必须达到情节严重的程度，才能构成犯罪。(3)本罪主体为一般主体，自然人、个体工商户、单位均可以成为本罪的主体。(4)本罪在主观方面必须是故意，并且具有非法牟利的目的。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪14 【正确答案】 走私罪，是指违反海关法规，逃避海关监管、偷逃关税、非
17、法运输、携带、邮寄国家禁止或限制的物品、货物进出国境，破坏国家对外贸易管制、情节严重的行为。作为一类犯罪，走私罪具有以下主要特征：(1)走私罪侵害的客体是国家的海关监督管理制度以及国家对外经济贸易管理制度。(2)客观方面表现为违反海关法规，逃避海关监管、偷逃关税、非法运输、携带、邮寄国家禁止或限制的物品、货物进出国境，破坏国家对外贸易管制、情节严重的行为。具体说，走私罪在客观方面具有三个特征：违反海关法规，是指违反国家海关法对货物、物品进出口的监管制度，这是走私罪成立的前提条件；逃避海关监管、偷逃关税、非法运输、携带、邮寄国家禁止或限制的物品、货物进出国境是走私罪的另一个基本特征。情节严重。是
18、走私罪成立的另一个重要特征。(3)走私罪的主体包括单位和自然人。(4)走私罪在主观方面是故意，过失不构成走私罪。有些走私犯罪的成立还需要具有牟利或者其他目的。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪15 【正确答案】 生产、销售伪劣产品罪，是指生产者、销售者违反产品质量管理法规和工商行政管理法规，在产品中掺杂、掺假，以假充真，以次充好或者以不合格产品冒充合格产品，销售金额较大的行为。本罪具有如下特征：犯罪客体，是国家对产品质量的管理制度和消费者的合法权益。犯罪对象是指加工、生产供市场销售的、刑法第 141 条至第 148 条规定的产品以外的各种伪劣产品，包括生产资料和生活资料。但是，生产、销售
19、后几类产品具有刑法第 149 条规定情形的，也应以本罪论处。所谓伪劣产品，主要是指产品的内在质量不符合国家制定的产品质量管理法规要求的产品，而不是泛指一切假产品。犯罪客观方面，表现为违反产品质量管理法规和工商行政管理法规，在生产、销售的产品中掺杂、掺假，以假充真，以次充好或者以不合格产品冒充合格产品的行为。犯罪主体，是一般主体，包括个人和单位。犯罪主观方面，是故意犯罪，即明知是伪劣产品，而故意生产和销售，并且一般都具有非法营利的目的。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪16 【正确答案】 贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。贷款诈骗罪的构成要素
20、主要包括：1犯罪客体：金融管理秩序。2犯罪主体：自然人一般主体。3客观方面：(1)编造引进资金、项目等虚假理由的；(2)使用虚假的经济合同的；(3)使用虚假的证明文件的；(4)使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的；(5)以其他方法诈骗贷款的。4主观方面：故意。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪17 【正确答案】 集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的行为。本罪的构成要件是：(1)本罪的客体，是复杂客体，即是国家正常的金融管理秩序和公私财产所有权。(2)本罪的客观方面，表现为使用诈骗的方法进行非法集资，数额较大的行为。(3)本罪的主体，既可以是自
21、然人，也可以由单位构成。在大多数情况下，自然人犯本罪时，通常都是以单位名义进行的。(4)本罪的主观方面，只能由故意构成，并且行为人具有非法占有集资款的目的。在实践中，要注意将本罪与集资借贷纠纷区别开来。集资借贷纠纷是指集资方夸大集资回报条件，后因客观原因无力及时按照约定条件返还集资款及红利而引起的纠纷。在这种情况下，尽管行为有一定成分的欺骗，但只要在主观上无非法占有集资款的目的，在客观上没有下列情形之一，就不能认定为犯罪：携带集资款逃跑的；挥霍集资款，致使集资款无法返还的； 利用集资款进行违法犯罪活动，致使集资款无法返还的；具有其他欺诈行为，拒不返还集资款或者致使集资款无法返还。本罪与擅自发行
22、股票、公司、企业债券罪的界限。集资诈骗罪有时也以未经批准擅自发行股票或者公司、企业债券的方式实施，但这种行为与擅自发行股票、公司、企业债券罪不同，主要表现为如下几个方面：【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪18 【正确答案】 甲某伪造银行储蓄专用章、行政章，构成伪造企业印章罪。此外，甲的行为还构成伪造金融票证罪、贷款诈骗罪和金融凭证诈骗罪。甲某伪造大额存单的行为构成伪造金融票证罪。以非法占有为目的，使用虚假的产权证明担保，诈骗金融机构的贷款，构成贷款诈骗罪。在骗取贷款的过程中，使用伪造的金融凭证进行诈骗犯罪，同时，触犯金融凭证诈骗罪。【知识模块】 破
23、坏社会主义市场经济秩序罪19 【正确答案】 甲某的行为不属于单位犯罪。因为甲某的电器厂属于私营企业，且不具有法人资格。根据最高院的解释，没有法人资格的独资、合伙企业犯罪的，以个人犯罪论处。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪20 【正确答案】 对甲应当撤销假释，把金融凭证诈骗罪所判之刑与原判决尚未执行完毕的刑期，依法合并，决定执行的刑罚。首先，对某甲所犯数罪应当以金融凭证诈骗罪一罪定罪量刑。甲某伪造企业印章罪和伪造金融票证罪均是在诈骗银行贷款目的支配下的手段行为，与贷款诈骗罪具有牵连关系。因此不需要数罪并罚。其次某甲在实行贷款诈骗犯罪的同时，又触犯金融凭证诈骗罪，属于竟合关系，应当择一重罪
24、处罚，不需要数罪并罚。而其中以金融凭证诈骗罪为最重，所以，应当以金融凭证诈骗罪一罪定罪量刑。最后，应当撤销对某甲的假释，把对金融凭证诈骗罪所判刑罚，与前罪剩余的 3 年零 10 个月刑期，合并决定执行的刑罚。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪21 【正确答案】 甲某的行为构成抗税罪和逃避追缴欠税罪，应当数罪并罚。甲某明知自己有纳税义务而拒不缴纳，并对税务工作人员使用暴力，构成抗税罪。同时，甲某在其承包的酒店开业后，一直未办理纳税登记，并采取虚报住址、转移财产、去外地躲避的手段，致使税务机关无法追缴欠缴的税款，达到了 14280 元，构成逃避欠缴纳税罪。这两个罪名各自独立，应当并罚。【知识
25、模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪22 【正确答案】 甲某的行为构成侵犯著作权罪和妨害公务罪，应当数罪并罚，且其在共同犯罪中起主要作用，是主犯，应当以共同犯罪人所犯的全部罪行承担刑事责任。甲某以营利为目的，未经著作权人许可，非法设立生产线，结伙大量复制发行他人作品，其行为均已构成侵犯著作权罪，且违法所得数额达到 350 万元之巨，属于违法所得数额巨大，依法应当判处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。另外甲某在明知复制 VC,D 影碟的生产线被公安机关查封，仍以威胁方法阻碍公安人员依法看守被查封的生产线，并使用暴力强行转移已查封的生产线，其行为均已构成妨害公务罪，甲某在其中负责出资、组织和指挥，
26、其主要作用，是主犯，应当对共同妨害公务的行为承担刑事责任。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪23 【正确答案】 (1)宏远道桥建设公司构成单位行贿罪、工程重大安全事故罪。贺东作为宏远道桥建设公司的法定代表人，系该公司的主管人员，为了公司谋取不正当利益而向国家工作人员行贿，其行贿行为是单位行为，构成单位行贿罪。依照刑法第 393 条规定对宏远道桥建设公司处以罚金，同时贺东作为直接负责的主管人员，应当承担相应的刑事责任。同样道理，贺东作为单位主管人员，降低工程质量标准，偷工减料的行为也是宏远道桥建设公司的单位行为。宏远道桥建设公司作为建设单位违反国家规定，降低工程质量标准，造成重大安全事故，
27、危害公共安全，构成工程重大安全事故罪。由于刑法第 137 条规定的犯该罪实行单罚制，即处罚单位的直接责任人员，在本案中贺东作为直接责任人员，应当受处罚。(2)贺东的行为构成购买假币罪，使用假币罪。贺东故意指使尹燕购买假币，数量巨大，构成购买假币罪的共同犯罪，且贺东在共同犯罪中起主要作用，系主犯。贺东又故意指使尹燕使用假币向银行归还贷款，数额较大，其行为符合使用假币罪的构成要件，构成该罪的共同犯罪，且在共同犯罪中起主要作用，系主犯。其使用假币行贿的行为系目的行为与方法行为的牵连犯，择一重罪论处构成单位行贿罪。(3)尹燕的行为构成购买假币罪、使用假币罪。尹燕受贺东指使故意购买、使用假币，数量较大。
28、符合购买假币罪、使用假币罪的构成要件，构成该二罪且为共同犯罪，尹燕在共同犯罪中起次要作用，系从犯。(4)贺东、尹燕构成共同犯罪。贺东、尹燕共同购买、使用假币虽然也是为单位利益，以单位名义，但因刑法没有规定购买假币罪、使用假币罪的单位犯罪，因此不构成单位犯罪，而构成自然人共同犯罪。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪24 【正确答案】 吴某的行为不构成犯罪，属于走私普通货物、物品的走私行为，应给予行政处罚。因为，偷逃应缴税额只有 20000 元，而达不到 50000 元。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪25 【正确答案】 许某的行为已构成信用卡诈骗罪。根据刑法规定，本案许某冒用他人信用卡以持卡人的名义购买物品、非法占有数额较大财产，符合信用卡诈骗罪的特征。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪
