1、理财规划师二级实操知识（财产分配与传承规划）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。1 被继承人债务的清偿原则不包括( )。（A）权利义务相一致的原则（B）限定继承原则（C）债务均分原则（D）有序清偿原则2 被继承人债务的清偿顺序正确的是( )。（A）国家税款；工资和劳动保险费用；优先债权；普通债权（B）优先债权；工资和劳动保险费用；国家税款；普通债权（C）普通债权；工资和劳动保险费用；国家税款；优先债权（D）工资和劳动保险费用；国家税款；优先债权；普通债权3 关于继子女对继父母有无赡养义务，下列说法正确的是( )。（A）如果继父母与继子女未形成教育抚
2、养关系，继子女对继父母有赡养义务（B）如果继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母有赡养义务（C）即使继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母也没有赡养义务（D）不管继父母与继子女是否形成教育抚养关系，继子女对继父母都有赡养义务4 张先生和吴小姐为结婚准备购买新房，张先生付 30 万元，吴小姐付 20 万元共同支付了首付，婚后房产证办下来，房主登记为张先生，双方共同偿还了贷款，下面关于该房子产权归属的说法中，正确的是( )。（A）该房子是双方共同购买，所以是共同共有（B）该房子产权登记为张先生，所以为张先生所有（C）该房子是双方婚前购买，所以是按份共有（D）该房子是双方共还贷款
3、，所以是共同共有5 小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则( )。（A）因为没有留下遗嘱，所以不发生继承（B）小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承（C）张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产（D）小华可以代位继承爷爷的遗产6 下列选项中，不属于现实生活中个人及家庭可能遭遇的主要风险的是( )。（A）经营所涉及的风险（B）夫妻中一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险（C）离婚或再婚的风险（D）年老的风险7 刘先生从理财规划师处了解到，夫妻财产公证适用的前提是( )。（A）存在财产协议（B）向公证处申请（C）需分割夫妻共
4、同财产（D）有公证的必要8 能够达成帮助客户子女养成良好消费习惯等目的的教育规划工具是( )。（A）教育储蓄（B）子女教育信托（C）共同基金（D）定息债券9 ( )属于夫妻共同的债务。（A）一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入确实没有用于共同生活所负的债务（B）婚前一方所负的债务（C）婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负债务（D）一方未经对方同意擅自资助与其没有抚养义务的亲朋所负的债务10 ( )属于遗嘱执行人的首要职责。（A）清理遗产（B）审查遗嘱有效性（C）管理遗产（D）将遗产交给继承人11 以下关于遗嘱信托的说法，正确的是( )。（A）法定继承中可以使用遗嘱信托（B）收益人
5、必须为法定继承人（C）只能选择信托公司担任信托人（D）遗嘱信托的委托人是立遗嘱的人12 小李夫妇就共同房屋进行产权分割时将涉及到的问题向理财规划师咨询，下列关于这些问题的描述不恰当的是( )。（A）夫妻一方在婚前付清了全部房款，并取得房产证，则该房屋属于婚前财产，另一方无权要求分割（B）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，则该房屋属于一方的婚前个人财产（C）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，且婚后夫妻双方共同还贷，则该房屋属于一方的婚前个人财产（D）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，且婚后夫妻双方共同还贷，则该房屋属于夫妻共同财产13 下列关于遗嘱的实质要件的描述不
6、恰当的是( )。（A）遗嘱人须有遗嘱能力（B）遗嘱可以取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权（C）遗嘱须是遗嘱人的真实意思表示（D）遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产14 小张与刘小姐三人相恋多年，计划于 2012 年 9 月登记结婚，但由于刘小姐现年18 周岁，未达法定结婚年龄无法领取结婚证，为能结婚刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记。婚后二人为家庭琐事经常争吵，于 2013 年 2 月向法院起诉离婚，则二人的婚姻属于( ) 。（A）无效婚姻（B）可撤销婚姻（C）有效婚姻（D）不确定15 我国法定结婚年龄是女年满( )周岁。（A）18（B） 20（C） 22（D）2416 客户在
7、进行财产分配与传承规划时，希望选用管理机制灵活，且对客户私人信息绝对保密的工具，理财规划师应向其推荐( )。（A）保险（B）公证（C）信托（D）遗嘱17 下列属于公民遗产范围的是( )。（A）财产权利（B）国有资源的使用权（C）承包经营权（D）名誉权18 根据我国婚姻法及有关规定，夫妻财产约定对第三人产生效力应当具备的条件不包括( ) 。（A）财产范围限于婚姻关系存续期间所得的财产（B）约定的财产权力归属为共同所有（C）债务的性质为共同债务或个人债务（D）第三人知道该约定19 对客户进行资产分析时，( )是错误的。（A）所有权不是判断财富是否属于客户资产的惟一标准（B）以当前市场公允价值为资产
8、定价依据（C）按资产性质可将资产分为金融资产和非金融资产两类（D）收藏品通常是升值性资产二、案例单选题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。19 赵刚和黄丽夫妇二人父母均已过世。赵刚的弟弟赵强好吃懒做，经常靠赵刚接济。2011 年，女儿赵莎与工程师郑涛结婚，2013 年生育一子郑天天。儿子赵峰大学四年级。2014 年 3 月赵莎因病去世。郑涛因工作繁忙，经常将儿子郑天天交给赵刚夫妇照管。2015 年 5 月，赵刚开车途中与一辆违章行驶的汽车相撞，当场死亡。赵刚夫妇的住房评估折合人民币 40 万元，银行存款有 20 万元。在料理赵刚后事过程中，家人发现赵刚生前立有两份遗嘱，一份在 2014
9、年 3 月订立，经过了公证机关公证，将自己的全部财产平均分成两份，分给黄丽和郑天天；另一份在2015 年 4 月订立，是本人亲自书写的，遗嘱中将自己所有财产留给妻子黄丽。根据案例，回答以下问题。20 理财规划师在为客户制定财产分配和传承规划时，下列( )的说法错误。（A）可以通过设立遗嘱进行财产传承规划（B）财产分配要完全尊重客户的财产传承意愿，而无须考虑是否合法（C）可以通过设立遗嘱信托实现客户的财产传承意愿（D）财产传承规划只能针对客户的个人财产设立21 赵刚的遗产总额为( )万元。（A）60（B） 40（C） 30（D）2022 赵刚遗产分割前，黄丽的财产为( )万元。（A）20（B）
10、30（C） 40（D）5023 赵刚遗产应当按照( )方式进行分配。（A）法定继承（B）遗嘱继承（C）遗赠扶养（D）代位继承24 本例涉及( ) 关系。（A）代位继承（B）法定继承（C）转继承（D）遗赠25 黄丽一共获得( ) 万元遗产。（A）15（B） 25（C） 30（D）4026 黄丽的财产约有( ) 万元。（A）45（B） 55（C） 70（D）9027 郑天天可以得到( ) 万元遗产。（A）0（B） 10（C） 15（D）2528 ( )不属于赵刚的法定继承人。（A）赵强（B）黄丽（C）赵峰（D）郑天天29 赵峰得到( ) 万元遗产。（A）0（B） 10（C） 15（D）3030 如
11、果赵刚没有留下遗嘱，那么( )的说法错误。（A）赵峰可以分得赵刚的遗产（B）郑天天可以分得赵刚的遗产（C）赵强可以分得赵刚的遗产（D）黄丽可以分得赵刚的遗产31 关于本案例，正确的是( )。（A）郑涛可以成为第一顺序继承人（B）赵强虽然不是赵刚的第一顺序继承人，但属于法律规定被特殊照顾的人（C）本例涉及遗赠关系（D）郑涛可以分得赵刚的遗产理财规划师二级实操知识（财产分配与传承规划）模拟试卷 2 答案与解析一、单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。1 【正确答案】 C【试题解析】 A 项，权利义务相一致的原则是指继承人清偿被继承人债务，以接受继承为前提条件。被继承人债务的清偿原则包
12、括：继承人清偿被继承人债务，以接受继承为前提条件；限定继承原则； 保留必留份额原则； 清偿债务优先于执行遗赠的原则；有序清偿原则。【知识模块】 财产分配与传承规划2 【正确答案】 D【试题解析】 根据有关规定，被继承人的债务按下列顺序清偿：工资和劳动保险费用；国家税款； 优先债权；普通债权。【知识模块】 财产分配与传承规划3 【正确答案】 B【试题解析】 继子女对继父母有无瞻养义务，要看双方是否形成了事实上的抚养教育关系。如果继父母与继子女未形成抚养教育关系，双方的关系就仅为姻亲关系，不发生父母子女之间的权利义务关系，继子女对继父母就没有赡养的义务；若形成了抚养教育关系，则继子女对继父母就有赡
13、养的义务。【知识模块】 财产分配与传承规划4 【正确答案】 C【试题解析】 对于一方在婚前购房且房产证登记在其名下，而其配偶方有证据证明也有出资时，在分割该房屋财产时，该房屋仍为房产证登记人的个人财产，但是对于配偶方所付房款，一方应当予以补偿。如果配偶方有证据证明，其婚前出资以双方都认可所购房屋为共同所有为条件，则即使该房产登记在一方名下，仍应当认为其属于夫妻共同财产，分割时应按共同财产的分割原则进行处理。题中，新房的首付款为夫妻二人婚前共同支付，所以该房子的产权为夫妻按份共有。【知识模块】 财产分配与传承规划5 【正确答案】 B【试题解析】 转继承，是指继承人在继承开始后遗产分割前死亡时，其
14、有权接受的遗产转由其法定继承人继承的制度。题中，小华的爷爷和爸爸在同一意外事故中不幸去世，此种情况下推定长辈先去世，则小华爸爸先继承爷爷的遗产，再推定小华爸爸去世，发生遗产转继承，继承人为小华。【知识模块】 财产分配与传承规划6 【正确答案】 D【试题解析】 在实际生活中，个人及家庭可能遭遇的风险主要包括以下几类：经营所涉及的风险；夫妻中一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险； 离婚或者再婚风险；家庭成员去世的风险。年老风险一般来讲属于每个家庭的普遍风险而非主要风险，在一定程度上可以通过风险转移进行合理控制。【知识模块】 财产分配与传承规划7 【正确答案】 A【试题解析】 夫妻财产约定公证包括
15、两方面内容：对将要结婚的男女双方之间的财产协议进行公证；对已经结婚的夫妻双方之间的财产协议进行公证。存在财产协议是财产公证适用的前提。【知识模块】 财产分配与传承规划8 【正确答案】 B【试题解析】 子女教育信托是由父母设立，以子女教育金为信托财产的个人信托品种。受托人对教育金的直接管理还可以防止受益人对资金的滥用，青少年往往还不具备足够自控能力，如果他们直接拥有大量资金将是一种巨大的风险，将教育资金置于信托之中则可以解决此类问题。【知识模块】 财产分配与传承规划9 【正确答案】 C【试题解析】 夫妻共同债务的认定主要包括以下几个方面：夫妻双方共同举债；夫妻一方负债但为了夫妻共同生活需要； 夫
16、妻双方约定由夫妻共同承担的债务；对于夫妻一方因生产经营而负债或举债，债务究竟属于夫妻共同债务还是夫妻个人债务，则要根据实际情况区别对待；夫妻一方或双方因继承遗产所负的债务；婚姻关系存续期间，夫妻一方因分家产所分得的债务应当属于夫妻共同债务。【知识模块】 财产分配与传承规划10 【正确答案】 B【试题解析】 作为遗嘱执行人，要尽力履行好自己的职责，主要应做到以下几方面：查明遗嘱是否合法真实，这是遗嘱执行人的首要职责； 清理遗产，清理遗产是指查清遗产的名称、数量、地点、价值等状况；管理遗产，遗嘱中对遗产的管理也有要求，遗嘱执行人应当按照遗嘱中的要求管理遗产；按照遗嘱内容执行遗赠或者将遗产最终转移给
17、遗嘱继承人；遗嘱执行人在执行遗嘱时，任何人不得妨碍。【知识模块】 财产分配与传承规划11 【正确答案】 D【试题解析】 遗嘱信托是指委托人预先以立遗嘱的方式，将信托财产(遗产)的管理、分配、运用及给付等，详订于遗嘱中，等到遗嘱生效时，将信托财产转移给受托人，由受托人依据信托的内容，管理处分信托财产。与金钱、不动产或有价证券等个人信托业务比较，遗嘱信托最大的不同点在于，遗嘱信托是在委托人死亡后才生效。【知识模块】 财产分配与传承规划12 【正确答案】 D【试题解析】 对于一方在婚前购房且房产证登记在其名下，而其配偶方有证据证明也有出资时，在分割该房屋财产时，该房屋仍为房产证登记人的个人财产，但是
18、对于配偶方所付房款，一方应当予以补偿。【知识模块】 财产分配与传承规划13 【正确答案】 B【试题解析】 遗嘱是遗嘱继承和遗赠的前提和依据，是当事人按照自己的意愿进行财产传承的有效工具之一。遗嘱的有效要件包括形式要件和实质要件，实质要件包括以下五个方面：遗嘱人须有遗嘱能力； 遗嘱须是遗嘱人的真实意思表示；遗嘱不能取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权； 遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产；遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德。【知识模块】 财产分配与传承规划14 【正确答案】 A【试题解析】 无效婚姻是指男女双方虽经登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不发生婚姻效力，应被宣告为无效
19、的婚姻。无效婚姻的原因包括：重婚的；有禁止结婚的亲属关系的； 婚前患有医学上认为不应当结婚的疾病，婚后尚未治愈的；未达法定婚龄的。题中，刘小姐未达法定婚龄，用姐姐的身份证进行了结婚登记，不发生结婚效力，应被宣告为无效婚姻。【知识模块】 财产分配与传承规划15 【正确答案】 B【试题解析】 我国婚姻法规定的法定婚龄是男不得早于 22 周岁，女不得早于 20周岁。【知识模块】 财产分配与传承规划16 【正确答案】 C【试题解析】 信托是被世界各国所普遍采用的私人事务管理工具，其主要优势体现在管理机制的灵活设计及对客户私人信息的绝对保密上，它可以更好地实现客户的财务及生活目标。【知识模块】 财产分配
20、与传承规划17 【正确答案】 A【试题解析】 根据继承法的规定，遗产包括：公民的收入；公民的房屋、储蓄和生活用品；公民的林木、牲畜和家禽；公民的文物、图书资料；法律允许公民所有的生产资料；公民的著作权、专利权中的财产权利；公民的其他合法财产。而国有资源的使用权、承包经营权和名誉权不能作为遗产。【知识模块】 财产分配与传承规划18 【正确答案】 B【试题解析】 根据我国婚姻法及有关规定，夫妻双方可以对婚后财产进行约定，但要使夫妻财产约定对第三人生效应当具备以下条件：财产范围限于婚姻关系存续期间所得的财产；约定的财产权利归属为各自所有； 债务的性质为共同债务或者个人债务；第三人知道该约定，即在第三
21、人与夫妻其中一方发生债务关系时，第三人知道其夫妻财产已经约定归各自所有的，以其一方的财产清偿；第三人不知道该约定的，该约定对第三人不发生效力，夫妻一方对第三人所负的债务，按照在夫妻共同财产制下的清偿原则进行偿还。【知识模块】 财产分配与传承规划19 【正确答案】 A【试题解析】 客户是否拥有所有权是判断一项财富是否属于客户资产的唯一标准，有些物品虽然客户有权使用，但并不拥有其所有权，那么就不应该被当成客户资产。【知识模块】 财产分配与传承规划二、案例单选题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。【知识模块】 财产分配与传承规划20 【正确答案】 B【试题解析】 理财规划师在为客户确定财产分配
22、目标时，要遵循合情合法原则。在为客户提供财产分配意见时，理财规划师不能为了迎合客户需要而损害其他家庭成员的利益，也要避免因这种行为可能为客户带来的法律责任。【知识模块】 财产分配与传承规划21 【正确答案】 C【试题解析】 在界定客户遗产范围时，要结合婚姻法关于夫妻共同财产的规定，如果有夫妻财产约定，按照约定写明的夫妻财产比例划定客户个人的遗产范围；如果没有夫妻财产约定，就要对客户现有的家庭财产按照有关原则进行划分，将属于配偶的财产隔离出去，而仅就遗嘱人个人的财产设立遗嘱。题中，赵刚夫妇的住房经评估折合人民币 40 万元，银行存款有 20 万云，这属于夫妻共同财产，因此赵刚的遗产有(2040)
23、 230(万元) 。【知识模块】 财产分配与传承规划22 【正确答案】 B【试题解析】 题中，遗产分割前，夫妻共同财产为 60 万元，遗产没有分割时，财产就归夫妻双方同所有，因此黄丽的财产为 30 万元。【知识模块】 财产分配与传承规划23 【正确答案】 B【试题解析】 遗嘱继承是指继承开始后，按照被继承人所立的合法有效遗嘱继承被继承人遗产的继承制度。继承开始后，应先适用遗嘱继承。【知识模块】 财产分配与传承规划24 【正确答案】 D【试题解析】 遗赠是指遗赠人以遗嘱的方式将其个人财产赠予国家、集体或者法定继承人以外的人，而于其死后发生效力的民事行为。题中，赵刚 2005 年 3 月的遗嘱，经
24、过了公证机关公证，将自己的全部财产平均分成两份，分给黄丽和郑天天，郑天天是法定继承人以外的。【知识模块】 财产分配与传承规划25 【正确答案】 A【试题解析】 遗嘱人以不同形式立有数份内容相抵触的遗嘱，其中有公正遗嘱的，以最后所立公证遗嘱为准。题中，第一份遗嘱有公证，无论时间先后，公证的效力大于没公证的效力。因此黄丽只能得到一半的遗产，即 15 万元。【知识模块】 财产分配与传承规划26 【正确答案】 A【试题解析】 题中，黄丽自身拥有财产 30 万元，通过遗产分配得到遗产 15 万元，因此黄丽财产约有 45 万元。【知识模块】 财产分配与传承规划27 【正确答案】 C【试题解析】 遗嘱人以不
25、同形式立有数份内容相抵触的遗嘱，其中有公正遗嘱的，以最后所立公证遗嘱为准。第一份遗嘱有公证，无论时间先后，公证的效力大于没公证的效力。因此郑天天可以得到一半的遗产，即 15 万元。【知识模块】 财产分配与传承规划28 【正确答案】 D【试题解析】 根据继承法第十条、第十二条的规定，法定继承人分为两个顺序：第一顺序的法定继承人为配偶、子女、父母；第二顺序的法定继承人包括兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。因而，郑天天不属于法定继承人。【知识模块】 财产分配与传承规划29 【正确答案】 A【试题解析】 法定继承是遗嘱继承的补充，法定继承虽是常见的主要继承方式，但继承开始后，应先适用遗嘱继承。题中，赵刚立有遗嘱，所以赵峰不能得到遗产。【知识模块】 财产分配与传承规划30 【正确答案】 B【试题解析】 根据继承法第十条、十二条的规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。本法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。题中，赵强属于第二继承人。【知识模块】 财产分配与传承规划31 【正确答案】 C【试题解析】 遗赠是指遗赠人以遗嘱的方式将其个人财产赠予国家、集体或者法定继承人以外的人，而于其死后发生效力的民事行为。【知识模块】 财产分配与传承规划
